員工食堂財(cái)務(wù)管理制度

　　在現(xiàn)在的社會(huì)生活中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家收集的員工食堂財(cái)務(wù)管理制度，希望對(duì)大家有所幫助。

員工食堂財(cái)務(wù)管理制度1

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)職工食堂財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營體系，提高經(jīng)營效果，更好的為廣大職工服務(wù)，根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合職工食堂經(jīng)營的實(shí)際情況，特制定本制度：

　　一、內(nèi)容與要求

　　1、職工食堂所有收、付款及出、入庫單據(jù)，必須書寫工整，手續(xù)完備。食堂領(lǐng)用各種物品要做好出庫單，出庫單據(jù)上要有領(lǐng)物人、保管員、食堂主管的簽字許可，做到帳物相符，一一對(duì)應(yīng)。每周一報(bào)銷、每月一統(tǒng)計(jì)當(dāng)月的'總支出和總收入。

　　2、所有收、付款單據(jù)(稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票)要事先經(jīng)制單人和食堂主管簽字后，方可到主管單位簽字審核，公司領(lǐng)導(dǎo)審批后到公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

　　3、核算保管員應(yīng)每周五下午，持本周所購物品的發(fā)票或者集市采購賣方開出的收據(jù)等原始憑證、出入庫單據(jù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。發(fā)票必須具有稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)票監(jiān)制章和單位財(cái)務(wù)專用章;出、入庫單須有采購員、核算保管員和食堂主管簽字把關(guān);集市采購三聯(lián)單(或者原始憑證)必須有賣方簽名及手印，否則一律不予報(bào)銷。

　　4、核算保管員定期到主管單位借食堂備用金，并辦理完備的借款手續(xù)，每次的借款數(shù)額必須由食堂主管決定。

　　5、核算保管員應(yīng)每月5日從財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)上月食堂的總收入，當(dāng)月核算當(dāng)月的收支情況，并計(jì)算出每月的盈余額或者虧損額。

　　6、食堂每月25日對(duì)庫存及剩余物品進(jìn)行盤點(diǎn)，主管單位隨時(shí)抽查，檢查帳、物是否相符，有無積壓浪費(fèi)、腐爛變質(zhì)現(xiàn)象。

　　7、所有借帳應(yīng)當(dāng)月結(jié)清，不存在白條，杜絕呆帳、壞帳的發(fā)生。

　　8、每月所有報(bào)批的收付款單據(jù)及月末盤點(diǎn)表，必須于下月1日前全部送主管單位審核。

　　二、檢查與考核

　　1、不及時(shí)按規(guī)定報(bào)銷、報(bào)送收付款單據(jù)極不按時(shí)盤點(diǎn)的每次考核核算保管員50元。

　　2、抽查時(shí)帳、物不符考核責(zé)任人100元。連帶考核食堂主管50元。

　　3、發(fā)生違反規(guī)章制度的現(xiàn)象，按公司有關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行考核。

　　三、本辦法自下發(fā)執(zhí)日起執(zhí)行。

員工食堂財(cái)務(wù)管理制度2

　　一：總則

　　1、公司各員工必須遵紀(jì)守法，從食堂整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。

　　2、公司各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負(fù)其責(zé)。

　　3、須做到錢帳分管，帳物分管。

　　4、每項(xiàng)業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。

　　二：材料采購制度

　　1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費(fèi)用小。

　　2、采購必須保證材料及時(shí)、保鮮、保量、價(jià)優(yōu)到位。

　　3、材料采購后必須做到物單相符并清點(diǎn)入庫，并保證一季度盤存一次。

　　4、供應(yīng)商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經(jīng)核對(duì)后可付款。

　　三：費(fèi)用報(bào)銷制度

　　本著既要保障公司的運(yùn)營又要節(jié)約開支，做到報(bào)銷費(fèi)用有章可循的原則，特制定本制度。

　　1、各股東若有請(qǐng)客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報(bào)銷。

　　2、每次外交費(fèi)用金額由董事會(huì)商定，開出證明，董事會(huì)簽字后財(cái)務(wù)方可報(bào)銷。

　　3、公司外出辦事人員費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，由董事會(huì)兩人簽字后財(cái)務(wù)方可報(bào)銷。

　　四：現(xiàn)金管理制度

　　1、現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會(huì)計(jì)管帳票，出納管錢。

　　2、出納必須確�，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現(xiàn)上述情況，一切責(zé)任自負(fù)。

　　3、出納必須根據(jù)經(jīng)董事會(huì)審批的`憑據(jù)付款。

　　4、出納必須對(duì)現(xiàn)金日記賬做到每日一校對(duì)，日清日結(jié)，以保證收入、支出、余額相符。

　　5、出納不得擅自借款或預(yù)支員工工資，借款必須有董事會(huì)批準(zhǔn)簽字，并不得超過該員工當(dāng)月工資的50%。

　　6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時(shí)存入銀行。

　　7、帳目必須做到收支分開；不準(zhǔn)將公司存款賬戶借給他人使用。

　　8、月底，會(huì)計(jì)同出納核對(duì)現(xiàn)金余額和銀行存款，做到帳賬相符。

　　五：以上財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé)，公司全體員工必須共同遵守，團(tuán)結(jié)協(xié)作，為我們共同的事業(yè)而努力工作。

　　（注：以上制度為試行實(shí)施階段，其中會(huì)有不足之處，在具體工作實(shí)踐中，我們會(huì)進(jìn)一步來健全和完善該制度。）