投資管理制度15篇[經典]

　　在當下社會，制度使用的頻率越來越高，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范或一定的規格。大家知道制度的格式嗎？以下是小編收集整理的投資管理制度，歡迎閱讀與收藏。

投資管理制度1

　　第1章總則

　　第1條為加強對公司對外投資活動的管理，規范公司的投資行為，保證對外投資活動的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風險，結合公司具體情況，特制定本制度。

　　第2條本制度所稱投資，是指本公司對外進行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經資產評估后的房屋、機器、設備、物資等實物，以及專利權、技術、商標權、土地使用權等無形資產作價出資，進行各種形式的投資活動。

　　第3條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。

　　1、短期投資指公司購入的能隨時變現且持有時間不超過1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。

　　2、長期投資主要指投資期限超過1年，不能隨時變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等，其包括但不限于下列類型。

　　（1）公司獨立興辦的企業或獨立出資的經營項目。

　　（2）公司出資與其他境內、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發項目。

　　（3）參股其他境內、外獨立法人實體。

　　（4）經營資產出租、委托經營或與他人共同經營。

　　第4條對外投資的原則如下。

　　1、遵循國家法律、法規規定。

　　2、符合公司的發展戰略。

　　3、投資規模適度、量力而行，不能影響公司主營業務的發展。

　　4、效益優先。

　　第2章對外投資的職責分工

　　第5條公司董事會為對外投資的決策機構，對公司的對外投資作出決策。

　　第6條公司成立投資委員會，由公司總經理、各分管副總及相關部門經理組成，負責統籌、協調和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。

　　第7條公司投資委員會下設投資評審小組，主要負責投資委員會決策的前期準備工作，對新的投資項目進行初步評估和審核，形成立項意見書，提出投資建議。

　　第8條投資評審小組由投資分管副總任組長，負責對新項目實施的人、財、物進行計劃、組織、監控，并應及時匯報投資進展情況，提出調整建議等。

　　第9條公司財務部負責公司對外投資管理相關事宜，具體工作職責如下。

　　1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關建議。

　　2、配合投資評審小組對新的投資項目進行評審，提出投資建議。

　　3、負責將公司對外投資預算納入公司整體經營預算體系。

　　4、辦理出資手續、工商登記、稅務登記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。

　　5、負責對股權投資、產權交易、公司資產重組等重大活動進行項目監管。

　　第10條公司法務部人員負責對外投資項目協議、合同和重要相關信函、章程等法律文件的起草與審核工作。

　　第11條公司高層領導、管理人員、職能部門、業務部門均可以提出書面的投資建議或信息。

　　第3章對外投資審批程序

　　第12條投資項目審核和審批原則。

　　1、符合國家政策以及公司的長期發展規劃。

　　2、經濟效益良好。

　　3、資金、技術、人才、原材料有保證。

　　4、法律手續完善、上報資料齊全、真實、可靠。

　　5、與公司的投資能力相適應。

　　第13條投資項目的決策程序如下圖所示。

　　第14條公司財務部負責按照短期投資類別、數量、單價、應計利息、購進日期等及時登記入賬，并進行相關賬務處理。

　　第15條涉及證券投資的，公司必須執行嚴格的聯合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業人員與資金、財務管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產，任何投資資產的`存入或取出必須由相互制約的兩人聯名簽字。

　　第16條公司購入的短期有價證券必須在購入的當日記入公司名下。

　　第17條公司財務部需定期與董事會核對證券投資資金的使用及結存情況，應將收到的利息、股利及時入賬。

　　第4章長期投資過程管理

　　第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協議，長期投資合同或協議須經公司法務部律師審核，并經總經理批準后方可對外正式簽署。

　　第19條公司對長期投資項目管理實行投資、經營和監管相結合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。

　　第20條投資委員會根據公司確定的投資項目編制投資開發計劃，對項目實施進行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進行投資評價與總結，及時將相關信息上報董事會。

　　第21條財務部需協同投資項目負責人按長期投資合同或協議規定投入現金、實物或無形資產。

　　第22條公司投入實物必須辦理實物交接手續，并經實物使用部門和管理部門同意。

　　第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經營狀況、存在問題和建議等匯制報表，及時向公司領導報告。

　　第24條項目在投資建設執行過程中，可根據實施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經原投資審批機構批準。

　　第25條審計人員應依據其職責對投資項目進行監督，對違規行為及時提出糾正意見，對監督檢查過程中發現的薄弱環節，應要求有關部門糾正和完善，對重大問題提出專項報告，提請投資委員會討論處理。

　　第5章投資評價與責任

　　第26條公司財務部、投資委員會根據項目可行性研究報告對投資結果進行評價。

　　第27條投資項目負責人對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經發現，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。

　　第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關責任人的責任。

　　第29條因投資項目決策失誤或審查、把關不嚴，造成經濟損失的，公司追究相關責任人的責任。

　　第30條因投資項目的主管副總、負責人、監督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關人員的行政及法律責任。

　　第6章投資轉讓與收回

　　第31條出現或發生下列情況之一時，公司可以收回對外投資。

　　1、按公司規定，該投資項目（企業）經營期滿。

　　2、由于投資項目（企業）經營不善，無法償還到期債務，依法實施破產。

　　3、由于發生不可抗力而使項目（企業）無法繼續經營。

　　4、合同規定投資終止的其他情況出現或發生時。

　　第32條發生或出現下列情況之一時，公司可以轉讓對外投資。

　　1、投資項目已經明顯有悖于公司經營方向的。

　　2、投資項目出現連續虧損且扭虧無望沒有市場前景的。

　　3、自身經營資金不足急需補充資金時。

　　4、本公司認為有必要的其他情形。

　　第33條投資轉讓應嚴格按照國家與公司的有關轉讓投資規定辦理。

　　第34條批準處置對外投資的程序與權限與批準實施對外投資的程序與權限相同。

　　第35條財務部負責做好投資收回和轉讓的資產評估工作，防止公司資產的流失。

　　第7章投資財務管理及審計

　　第36條長期對外投資的財務管理由公司財務部負責，公司財務部根據分析和管理的需要取得被投資單位的財務報告，以便對被投資單位的財務狀況進行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。

　　第37條財務部應對公司的對外投資活動進行全面完整的財務記錄，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關資料。

　　第38條對外投資的會計核算方法應符合會計準則和會計制度的規定。

　　第39條公司應每月向公司財務部報送財務會計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。

　　第40條公司在每年度末對長、短期投資進行全面檢查，進行定期或專項審計。

　　第8章內部信息報告及信息披露

　　第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規及公司的規定履行信息披露義務，提供的信息應當真實、準確、完整。

　　第42條公司董事、高級管理人員及因工作關系了解到公司對外投資活動信息的人員，在信息尚未對外公開披露之前，負有保密義務。

　　第43條對于擅自公開公司對外投資活動信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會將視情節輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關人員的責任并進行處罰。

　　第9章附則

　　第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關法律法規和公司相關規定執行。

投資管理制度2

　　第一條總則

　　1、為加強對公司檔案的管理，有效搜集、保管和利用各類檔案，提高檔案綜合管理水平，根據國家有關法律法規，并結合公司實際情況，特制定本制度。

　　2、本制度所稱的公司檔案是指公司在經營管理活動中直接形成的，具有保存價值的合同、文件、客戶資料、會議紀要、人事檔案名冊、帳冊、憑證、報表、證件等各種文件材料。

　　3、公司檔案工作堅持集中統一管理的原則。

　　第二條檔案管理體制

　　1、公司設置檔案室，歸屬行政辦公室管理。配備檔案管理人員，負責協調、組織、管理公司檔案工作。

　　2、公司檔案管理人員，負責公司所有檔案資料的整理和歸檔工作。

　　3、檔案管理員在負責收集、整理、分類、鑒定、保管各類檔案的同時，需按規定編制各類檢索表單，確保檔案的完整有序管理；

　　第三條檔案資料的形成和歸檔

　　1、凡公司在各項業務工作中形成的具有保存價值的文件材料，都必須按歸檔時間要求交由行政辦公室歸檔，各部門和個人不得據為己有。

　　2、對歸檔文件材料的基本要求：

　　（1）歸檔的文件材料必須完整、系統、準確，各項簽字手續完備；

　　（2）應永久、長期保存的'文件，如用易于褪變材料書寫的，要予以復制，復制件附于原件后一并歸檔；

　　（3）整理歸檔文件材料所使用的書寫材料、紙張、裝訂材料、裝具等要符合檔案保護要求。

　　3、檔案歸檔時間要求：

　　（1）各類政府部門的批復、復函等原始文件材料必須及時歸檔；

　　（2）各部門在各項業務過程中形成的文件材料，相關審批材料、客戶資料等須在本單業務合同簽訂后3個工作日內，將應歸檔的所有文件材料向檔案室歸檔；

　　（3）各類文件材料歸檔份數一般為一式一份，重要的、利用頻繁的和有專門需要的可視需要程度適當增加份數。

　　第四條檔案保管

　　1、檔案室接收檔案要認真驗收并辦理交接手續。

　　2、要定期進行庫藏檔案的清理、核對工作，做到賬、物相符。對破損或載體變質的檔案要及時進行修復。庫藏檔案因移交、作廢、遺失等注銷賬卡時，要查明原因并保存記錄。

　　第五條檔案銷毀

　　銷毀檔案必須嚴格、嚴肅、慎重。銷毀前要編制清冊，提出銷毀報告，經公司領導審批后方可銷毀。銷毀檔案時要嚴格執行保密規定，銷毀清冊要永久保存。

　　第六條檔案的借閱和利用

　　1、檔案查閱、復印、外調，必須嚴格執行報批手續；

　　2、檔案查閱或外調，需填寫《檔案查閱、外調審批單》，按程序批準后予以查閱或外調并如期歸還。

　　3、借出和歸還檔案時，應辦理清點手續，由檔案員和借閱者當面核對清楚。

　　4、檔案歸還時應保證檔案材料的清潔、完整、安全，不得殘缺、隨意折疊、拆散、剪裁，嚴禁對檔案隨意更改、涂寫。

　　5、凡公司領導開會形成的重要會議紀要、公司發展規劃、合作意向、評估材料等，未經公司領導批準不得借閱。

　　6、財務會計檔案，只準公司財務、會計人員查閱，其他人要查閱，需經副總經理以上領導批準。

　　7、未經公司領導授權，任何部門或個人無權公開檔案。

　　第七條、附則

　　1、本制度所配套的相關表單附后

　　2、本制度自正式下發之日起執行。

　　泉州市XX投資有限公司

投資管理制度3

　　第一條為切實加強公司車輛管理，進一步做好公司服務工作，確保車輛安全運行，根據國家有關法規規定，結合公司實際，制定本制度。

　　第二條日常管理

　　(一)車輛由行政部統一管理。員工根據情況確需用車，可到辦公室填寫《用車申請單》，報請部門經理審核，再交行政部審核。駕駛員憑《用車申請單》出車。

　　(二)主管副總批準后，駕駛員憑派用單出車，出車前要進行出車登記，登記時間，出車路線，嚴格按照行車路線和目的地行車。

　　(三)駕駛員在使用途中，必須保持通訊24小時暢通。

　　(四)用車部門填寫用車單，經部門長審核后交行政部。

　　(五)出車前進行例行檢查:1、檢查證照是否齊全;2、車況，如車燈、水箱、剎車、輪胎、油等是否正常;3、核對公里數;4、替車時，加油量計入被替車輛油耗。

　　(六)嚴禁無照駕車、酒后駕車、帶病駕車。

　　(七)駕駛員對所駕車輛負保管的職責，經證明有故意或過失的行為，造成所保管車輛有損害或丟失等后果，應負相應責任。

　　(八)嚴禁私人用車。不得私自將車輛交由他人駕駛，否則視情況給予嚴肅處理，逐漸達到車輛管理到人，責任一對一。

　　(九)保持車內清潔，禁止吸煙。

　　(十)依車輛的限載為準，乘員、載物均不得超載。

　　(十一)駕駛員因自身原因違反交通法規，罰款由駕駛員自行負擔。

　　(十二)因違規被扣駕照或交納罰款外出的，按事假處理。

　　(十三)公司所有車輛一般不得用于辦理私事或外借使用。因特殊情況私人用車必須經領導批準。燃油費、過路過橋費、司機補助費及其他費用均由用車人承付。

　　第三條安全管理

　　(一)公司車輛實行定人定車責任制，專人駕駛，禁止私自將車輛交他人駕駛。

　　(二)駕駛員應加強安全法律法規、安全知識和安全技能學習，牢固樹立安全第一意識，自覺遵守有關法律、法規和交通規則，禁止酒后駕駛，做到謹慎駕駛，確保安全。

　　(三)駕駛員應嚴格遵守車輛操作規程，加強對車輛的經常性安全檢查，定期維護保養，嚴禁帶故障出車。

　　(四)駕駛員出車，必須帶齊有關證照。

　　(五)車庫和車輛須按規定配備有效的消防器材。

　　(六)任何時候、任何情況下，發生事故必須立即電話報告辦公室，并在回單位后寫出書面情況報告。

　　(七)交通事故的處理。

　　a)事故發生后，應先保護現場并急救傷員，及時撥打122報案，立即與行政部聯絡，通知保險公司，以利于車險索賠。

　　b)因交通事故造成的車輛損壞、人身傷害、其他財產損失等，除保險公司賠償的部分外，差額部分根據交警部門處理結果，由使用者與公司共同負擔，使用者負擔視責任性質而定。

　　(八)車輛被盜賠償。發生車輛被盜的，除向保險公司索賠部分賠償外，其余部分由當事人依據下列情況承擔相應的賠償責任。

　　a)因駕駛員個人原因，不能提供車輛證件，導致交警部門及保險公司拒絕受理，其經濟損失由駕駛員承擔。

　　b)駕駛員擅自將車借給他人使用或私自用車，賠償車輛全部實際損失。

　　c)經批準的私事用車。

　　(九)車輛發生損壞時，除向保險公司索要部分賠償外，其余部分當事人分別承擔賠償責任。

　　a)班后不按規定地點停放車輛，由當事人全部承擔。

　　b)擅自將車輛借給他人使用或私自用車，由駕駛員全部承擔。

　　c)車輛因公停放在指定停車場地或在工廠內停車場地，發生相互碰撞損壞，由當事人或肇事者賠償。

　　第四條維修管理

　　(一)車輛實行定點維修。一般情況下駕駛員須擬出維修清單經批準后方可維修，由辦公室會同財務科負責結算維修費。汽車大修須經辦公室認真調查核實后提出車輛維修計劃，報總經理批準，按規定辦理維修報批手續。

　　(二)因公外出，途中車輛發現故障需臨時維修，須請示隨車領導同意后，方可就地維修。駕駛員需持舊部件及有效票據進行費用核銷。凡未按要求、私自維修的.，費用自行承擔。

　　第五條油料管理

　　(一)實行'統一管理、定點加油、分車核算、定時公布'制度，駕駛員持油卡加油。行政部直管車輛，油卡充值由財務人員購買，主卡由行政部管理。

　　(二)除長途行車和特殊情況外，不得自行購買油料。外出途中購買油料須經隨車領導簽字，辦公室審核后方可辦理報銷。

　　(三)駕駛員應建立行車記錄，如實記錄行車日期、時間、去處、事由、乘車人、里程、加油等情況，作為審核差旅費和有關費用報銷的依據。

　　第六條獎懲辦法

　　(一)對模范執行本制度，工作成績顯著的駕駛員給予獎勵。

　　設立車輛安全獎。對安全行車無事故者，按每月50元標準給予獎勵，年終對照本規定由總經理和財務部進行綜合評比確認后，實施獎勵。

　　(二)對違反紀律及有關規定，造成不良后果者視情節輕重予以處理。

　　a)凡發生行車事故者，駕駛員需寫出書面檢查，扣發駕駛員當月獎金。事故情節嚴重者，給予通報批評、調離崗位直至待開除公司。

　　b)擅自出車發生事故，駕駛員承擔全部責任，并給予開除處理。

　　c)駕駛員將車輛私自交他人駕駛發生事故，由該車駕駛員承擔一切責任，并給予開除處理。

　　d)工作時間外，車輛未按指定地點停放，發現一次，扣發崗位補貼20元;造成損壞，損失費用全部由駕駛員承擔，并追究責任人相關責任。

　　e)未帶齊相關證件、違反交通法規，受到交警部門處罰，費用由責任人自理。丟失車輛證件、牌照及駕駛證的，駕駛員承擔全部證、照補辦費用。

　　f)酒后駕車發生事故，駕駛員承擔全部責任，并給予開除處理。

　　g)駕駛員私自將油料外流，一經發現，賠償三倍油料價值款，給予開除處理，并在公司通報批評。

　　第七條個人用車

　　(一)如公司使用員工車輛外出，員工可向公司申請報銷油費等相關事項。

　　(二)員工因個人需要外出拜訪客人等情況，公司不予報銷個人油費。

　　第八條附則

　　(一)行政部對本制度實施情況進行監督檢查。

　　(二)本制度解釋權、修改權歸公司，自公布之日起生效。

投資管理制度4

　　第一章 總則

　　第一條 為規范 股份有限公司（以下簡稱“公司”）的對外投資行為，提高投資效益，規避投資所帶來的風險，有效、合理地使用資金，依照《中華人民共和國公司法》（下稱“《公司法》”）、《中華人民共和國合同法》等法律、法規、規范性文件以及《 股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等規定，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱對外投資，是指公司為實現擴大生產經營規模的戰略，達到獲取長期收益為目的，將現金、實物、無形資產等可供支配的資源投向其他組織或個人的行為。包括投資新建全資子公司、向子公司追加投資、與其他單位進行聯營、合營、兼并或進行股權收購、轉讓、項目資本增減等。

　　第三條 按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。

　　短期投資主要指公司購入的能隨時變現且持有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險等；

　　長期投資主要指投資期限超過一年，不能隨時變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等。包括但不限于下列類型；

　　（一）公司獨立興辦的企業或獨立出資的非日常業務經營范圍內的投資經營項目；

　　（二）公司出資與其他境內（外）獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發項目；

　　（三）參股其他境內（外）獨立法人實體；

　　（四）經營資產出租、委托經營或與他人共同經營。

　　第四條 投資管理應遵循的基本原則：合法、審慎、安全、有效的原則，符合公司發展戰略，合理配置企業資源，促進要素優化組合，創造良好經濟效益。

　　第五條 本制度適用于公司的一切非日常業務經營范圍內的對外投資行為。

　　第二章 對外投資的審批權限

　　第六條 公司對外投資實行專業管理和逐級審批制度。

　　第七條 公司對外投資的審批應嚴格按照國家相關法律、法規和《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等規定的權限履行審批程序。

　　第八條 未達到以下標準的對外投資，由董事會全體董事過半數審議通過，達到以下標準之一的對外投資，董事會審議通過應當提交股東大會審議：

　　（一）單筆投資涉及的資產總額（同時存在賬面值和評估值的，以高者為準）超過公司最近一期經審計總資產的30%；

　　（二）單筆投資標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入超過公司最近一個會計年度經審計營業收入的30%，且絕對金額超過300萬；

　　（三）單筆投資標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤超過公司最近一個會計年度經審計凈利潤的30%，且絕對金額超過100萬;

　　（四）單筆投資的成交金額（包括承擔的債務和費用）超過公司最近一期經審計凈資產的30%，且絕對金額超過300萬；

　　（五）單筆投資產生的利潤超過公司最近一個會計年度經審計凈利潤的30%，且絕對金額超過100萬。

　　上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。

　　在下列額度內，董事會將上述投資事項（風險投資除外）授權董事長：

　　（一）單筆投資涉及的資產總額（同時存在賬面值和評估值的，以高者為準）不超過公司最近一期經審計總資產的10%的，且絕對金額不超過100萬；

　　（二）單筆投資標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入不超過公司最近一個會計年度經審計營業收入的10%的，且絕對金額不超過100萬；

　　（三）單筆投資標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤不超過公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%的，且絕對金額不超過50萬；

　　（四）單筆投資的成交金額（包括承擔的債務和費用）不超過公司最近一期經審計凈資產的10%的，且絕對金額不超過100萬；

　　（五）單筆投資產生的利潤不超過公司最近一個會計年度經審計凈利潤的.10%的，且絕對金額不超過50萬。

　　上述指標涉及的數據如為負值，取絕對值計算。

　　第三章 對外投資的組織管理機構

　　第九條 公司股東大會、董事會、董事長為公司對外投資的決策機構，各自在其權限范圍內，對公司的對外投資作出決策。其他任何部門和個人無權作出對外投資的決定。

　　第十條 公司董事會負責統籌、協調和組織對外重大投資項目的分析和研究，對公司重大對外投資進行決策或將權限外投資事項提交股東大會審議。

　　第十一條 公司總經理為對外投資實施的主要負責人，負責對新的投資項目進行信息收集、整理和初步評估，提出投資建議等，并應及時向董事會匯報投資進展情況，以利于董事會及股東大會及時對投資作出決策。

　　第十二條 公司有關歸口管理部門為項目承辦單位，具體負責投資項目的信息收集、項目建議書以及可行性研究報告的編制、項目申報立項、項目實施過程中的監督、協調以及項目實施完成后評價工作。

　　第十三條 公司財務部為對外投資的日常財務管理部門。公司對外投資項目確定后，由財務負責籌措資金，協同相關方面辦理出資手續、工商登記、稅務登記、銀行開戶等相關手續工作，并執行嚴格的借款、審批和付款手續。

　　第十四條 對重大投資項目，公司應當制定專門機構，負責對項目的可行性、投資風險、投資回報等事項進行專門研究和評估，監督重大投資項目的執行進展，如發現投資項目出現異常情況，應當及時向公司董事會報告。

　　董事會應當定期了解重大投資項目的執行進展和投資效益情況，如出現未按計劃投資、未能實現項目預期收益、投資發生較大損失等情況，公司董事會應當查明原因，及時采取有效措施，并追究有關人員的責任。

　　第十五條 總經理辦公室應對項目計劃或分析報告進行審核評估。

　　第四章 對外投資的決策管理

　　第一節 短期投資

　　第十六條 公司短期投資決策程序：

　　（一）公司歸口管理部門負責預選投資機會和投資對象，根據投資對象的贏利能力編制短期投資計劃；

　　（二）公司財務部負責提供公司資金流量狀況；

　　（三）短期投資計劃按審批權限履行審批程序后實施。

　　第十七條 財務部負責按照短期投資類別、數量、單價、應計利息、購進日期等及時登記入賬，并進行相關賬務處理。

　　第十八條 公司涉及證券投資的，必須執行由總經理和董事會辦公室參加的聯合控制制度，并且至少要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財務管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產，對任何的投資資產的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯名簽字。

　　第十九條 公司購入的短期有價證券必須在購入的當日記入公司名下。

　　第二十條 公司財務部負責定期核對證券投資資金的使用及結存情況。應將收到的利息、股利及時入賬。

　　第二十一條 公司進行委托理財的，應選擇資信狀況、財務狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強的合格專業理財機構作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財的金額、期間、投資品種、雙方的權利義務及法律責任等。

　　董事會應當指派專人跟蹤委托理財的進展情況及投資安全狀況，出現異常情況時應當要求及時報告，以便董事會立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。

　　第二節 長期投資

　　第二十二條 歸口管理部門協同財務部對投資項目進行初步評估，提出投資建議，報總經理初審。

　　第二十三條 初審通過后，歸口管理部門按項目投資建議書，負責對其進行調研、論證，編制可行性研究報告及有關合作意向書，送交總經理。

　　第二十四條 總經理審核后將投資計劃按審批權限履行審批程序后實施。

　　第二十五條 已批準實施的對外投資項目，應由投資審批機構授權公司相關部門負責具體實施。

　　第二十六條 公司經營管理班子負責監督項目的運作及其經營管理。

　　第二十七條 長期投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協議，長期投資合同或協議須經公司法律顧問或法務部進行審核才可對外簽署。

　　第二十八條 公司財務部負責協同歸口管理部門和人員，按長期投資合同或協議規定投入現金、實物或無形資產。投入實物必須辦理實物交接手續，并經實物使用部門和管理部門同意。

　　第二十九條 對于重大投資項目可聘請專家或中介機構進行可行性分析論證。

　　第三十條 公司總經理根據公司所確定的投資項目，相應編制實施投資建設開發計劃，對項目實施進行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進行投資評價與總結。

　　第三十一條 投資項目實行季報制，公司財務部對投資項目的進度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經營狀況、存在問題和建議等每季度匯制報表，及時向總經理報告。項目在投資建設執行過程中，可根據實施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經原投資審批機構批準。

　　第三十二條 公司監事會、財務部應依據其職責對投資項目進行監督，對違規行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請項目投資審批機構討論處理。

　　第三十三條 建立健全投資項目檔案管理制度，自項目預選到項目竣工移交（含項目中止）的檔案資料，由總經辦負責整理歸檔。

　　第五章 對外投資的轉讓與收回

　　第三十四條 出現或發生下列情況之一時，公司可以收回對外投資：

　　（一）按照《公司章程》規定，該投資項目（企業）經營期滿；

　　（二）由于投資項目（企業）經營不善，無法償還到期債務，依法實施破產；

　　（三）由于發生不可抗拒力而使項目（企業）無法繼續經營；

　　（四）合同規定投資終止的其他情況出現或發生時。

　　第三十五條 發生或出現下列情況之一時，公司可以轉讓對外投資：

　　（一）投資項目已經明顯有悖于公司經營方向的；

　　（二）投資項目出現連續虧損且扭虧無望沒有市場前景的； （三）由于自身經營資金不足急需補充資金時；

　　（四）本公司認為有必要的其他情形。

　　第三十六條 投資轉讓應嚴格按照《公司法》和《公司章程》有關轉讓投資規定辦理。處置對外投資的行為必須符合國家有關法律、法規的相關規定。

　　第三十七條 批準處置對外投資的程序與權限與批準實施對外投資的權限相同。

　　第三十八條 財務部負責做好投資收回和轉讓的資產評估工作，防止公司資產的流失。

　　第六章 對外投資的人事管理

　　第三十九條 公司對外投資組建合作、合資公司，應對新建公司派出經法定程序選舉產生的董事、監事，參與和監督影響新建公司的運營決策。

　　第四十條 對于對外投資組建的子公司，公司應派出經法定程序選舉產生的董事長，并派出相應的經營管理人員（包括財務總監），對控股公司的運營、決策起重要作用。

　　第四十一條 派出人員應按照《公司法》和被投資公司的《公司章程》的規定切實履行職責，在新建公司的經營管理活動中維護公司利益，實現公司投資的保值、增值。公司委派出任投資單位董事的有關人員，注意通過參加董事會會議等形式，獲取更多的投資單位的信息，應及時向公司匯報投資情況。

　　派出人員每年應與公司簽訂責任書，接受公司下達的考核指標，并向公司提交年度述職報告，接受公司的檢查。

　　第七章 對外投資的財務管理

　　第四十二條 公司財務部應對公司的對外投資活動進行全面完整的財務記錄，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關資料。對外投資的會計核算方法應符合會計準則和會計制度的規定。

　　第四十三條 長期對外投資的財務管理由公司財務部負責，財務部根據分析和管理的需要，取得被投資單位的財務報告，以便對被投資單位的財務狀況進行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。

　　第四十四條 對公司所有的投資資產，應由不參與投資業務的其他人員進行定期盤點或與委托保管機構進行核對，檢查其是否為本公司所擁有，并將盤點記錄與賬面記錄相互核對以確認賬實的一致性。

　　第八章 附則

　　第四十五條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律、法規和本公司章程的規定執行。

　　第四十六條 本制度經股東大會審議通過后生效。

　　第四十七條 本制度解釋權屬公司董事會。

投資管理制度5

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規范本公司項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現投資決策的科學化和經營管理的規范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場經濟條件下，穩健發展，贏取良好的社會效益和經濟效益，特制定本制度。

　　第二條 本公司及屬下各單位在進行各項目投資時，均須遵守本制度。

　　第三條 本公司及屬下各單位的重大投資項目由總經理辦公室和董事會審議決定，由總經理和各項目經理負責組織實施。

　　第四條 本公司項目投資管理的職能部門為公司投資發展部（以下簡稱投資部），其職責范圍另文規定。

　　第二章 項目的初選與分析

　　第五條 各投資項目的選擇應以本公司的戰略方針和長遠規劃為依據，綜合考慮產業的主導方向及產業間的結構平衡，以實現投資組合的最優化。

　　第六條 各投資項目的選擇均應經過充分調查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠性、真實性和有效性。

　　項目分析內容包括：

　　１、市場狀況分析；

　　２、投資回報率；

　　３、投資風險（政治風險、匯率風險、市場風險、經營風險、購買力風險）；

　　４、投資流動性；

　　５、投資占用時間；

　　６、投資管理難度；

　　７、稅收優惠條件；

　　８、對實際資產和經營控制的能力；

　　９、投資的預期成本；

　　10、投資項目的籌資能力；

　　11、投資的外部環境及社會法律約束。

　　凡合作投資項目在人事、資金、技術、管理、生產、銷售、原料等方面無控制權的，原則上不予考慮。由公司進行的必要股權投資可不在此例。

　　第七條 各投資項目依所掌握的有關資料并進行初步實地考察和調查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按審批程序及權限報送公司總部主管領導審核。總部主管領導對投資單位報送的報告經調研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關會議審定。對暫時不考慮的項目，最遲五天內給予明確答復，并將有關資料編入備選項目存檔。

　　第三章 項目的審批與立項

　　第八條 投資項目的審批權限：100萬元以下的項目，由公司主管副總經理審批；100萬元以上200萬元以下的項目，由主管副總經理提出意見報總經理審批； 200萬元以上，1000萬元以下的項目，由總經理辦公室審批；1000萬元以上項目，由董事會審批。

　　第九條 凡投資100萬元以上的項目均列為重大投資項目， 應由公司投資部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的`基礎上提出初審意見，報公司主管副總經理審核后按項目審批權限呈送總經理或總經理辦公室或董事會，進行復審或全面論證。

　　第十條 總經理辦公室對重大項目的合法性和前期工作內容的完整性，基礎數據的準確性，財務預算的可行性及項目規模、時機等因素均應進行全面審核。必要時，可指派專人對項目再次進行實地考察，或聘請專家論證小組對項目進行專業性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。

　　經充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目，由總經理辦公室或董事會簽署予以確立。

　　第十一條 投資項目確立后，凡確定為公司直接實施的項目由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續；凡確定為二級單位實施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續。其他任何人未經授權所簽定之合同，均視無效。

　　第十二條 各投資項目負責人由實施單位的總經理委派，并對總經理負責。

　　第十三條 各投資項目的業務班子由項目負責人負責組閣，報實施單位總經理核準。項目負責人還應與本公司或二級單位簽定經濟責任合同書，明確責、權、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的經濟指標和合理的利潤基數與比例。

　　第四章 項目的組織與實施

　　第十四條 各投資項目應根據形式的不同，具體落實組織實施工作：

　　１、屬于公司全資項目，由總經理委派項目負責人及組織業務班子，進行項目的實施工作，設立辦事機構，制定員工責任制、生產經營計劃、企業發展戰略以及具體的運作措施等。同時認真執行本公司有關投資管理、資金有償占有以及合同管理等規定，建立和健全項目財務管理制度。財務主管由公司總部委派，對本公司負責，并接受本公司的財務檢查，同時每月應以報表形式將本月經營運作情況上報公司總部。

　　２、屬于投資項目控股的，按全資投資項目進行組織實施；非控股的，則本著加快資金回收的原則，委派業務人員積極參與合作，展開工作，并通過董事會施加公司意圖和監控其經營管理，確保利益如期回收。

　　第五章 項目的運作與管理

　　第十五條 項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經理及項目負責人負責。并由本公司采取總量控制、財務監督、業績考核的管理方式進行管理，項目負責人對主管副總經理負責，副總經理對總經理負責。

　　第十六條 各項目在完成工商注冊登記及辦理完相關法定手續成為獨立法人進入正常運作后，屬公司全資項目或控股項目，納入公司全資及控股企業的統一管理；屬二級企業投資的項目，由二級企業進行管理。同時接受公司各職能部門的統一協調和指導性管理。協調及指導性管理的內容包括：合并會計報表，財務監督控制；年度經濟責任目標的落實、檢查和考核；企業管理考評；經營班子的任免；例行或專項審計等。

　　第十七條 凡公司持股及合作開發項目未列入會計報表合并的，應通過委派業務人員以投資者或股東身份積極參與合作和開展工作，并通過被投資企業的董事會及股東會貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業經營情況，維護公司權益；委派的業務人員應于每季度（最長不超過半年）向公司公司遞交被投資企業資產及經營情況的書面報告，年度應隨附董事會及股東大會相關資料。因故無委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進行必要的跟蹤管理。

　　第十八條 公司全資及控股項目的綜合協調管理的牽頭部門為企業管理部；持股及合作企業（未列入合并會計報表部分）的綜合協調管理的牽頭部門為公司投資部。

　　第十九條 對于貿易及證券投資項目則采用專門的投資程序和保障、監控制度，具體辦法另定

　　第六章 項目的變更與結束

　　第二十條 投資項目的變更，包括發展延伸、投資的增減或滾動使用、規模擴大或縮小、后續或轉產、中止或合同修訂等，均應報公司總部審批核準。

　　第二十一條 投資項目變更，由項目負責人書面報告變更理由，按報批程序及權限報送總部有關領導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。

　　第二十二條 項目負責人在實施項目運作期內因工作變動，應主動做好善后工作，如屬公司內部調動，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人卸任或離職，必須承擔相應的經濟損失，違者，所造成之后果，應追究其個人責任。

　　第二十三條 投資項目的中止或結束，項目負責人及相應機構應及時總結清理，并以書面報告公司公司。屬全資及控股項目，由公司企管部負責匯總整理，經公司統一審定后責成有關部門辦理相關清理手續；屬持股或合作項目由投資部負責匯總整理經公司統一審定后，責成有關部門辦理相關清理手續。如有待決問題，項目負責人必須負責徹底清潔，不得久拖推諉。

　　第七章 附 則

　　第二十四條 本制度于頒布之日起實施。未盡事項按本公司有關制度執行和辦理。

　　第二十五條 本暫行規定由本公司董事會負責解釋

投資管理制度6

　　第一章總則

　　第一條為規范公司相關人員跟隨投資行為，實現關鍵人員公司投資項目的風險共擔機制，根據法律法規、中國證券投資基金業協會自律規則及私募投資基金行業的慣例制定本制度。

　　第二章跟隨投資的人員范圍

　　第二條本制度所指項目跟隨投資包括對公司投資項目的以下幾種跟隨投資范圍（以下簡稱跟投人員）：

　　（一）項目團隊成員跟隨投資；

　　（二）公司董事會成員、監事會成員、投資決策委員會成員、公司高級管理人員；

　　（三）其他公司員工。

　　第三章跟隨投資的原則

　　第三條項目跟隨投資是公司為相關人員提供投資機會，且為個人獨立做出之投資決策，以主動自愿為原則，風險自擔，盈虧自負。

　　第四條跟投人員應當以合法資金為自己投資相關項目，不得代他人持股。

　　第五條跟投人員應當遵守法律法規及中國證券投資基金業協會自律規則，不得以進行利益輸送為目的跟投相關項目。

　　第六條跟隨投資款項全部由跟投人員個人自籌資金支付。對于自愿投資的人員，如在規定期限內資金不能到位，視為自動放棄投資機會。

　　第七條公司將向跟隨投資人員提供投資決策所必要的項目信息，跟投人員應對所有項目信息予以嚴格保密，如有因疏忽或故意造成項目信息泄露的，公司有權視情況取消其跟投資格；因泄露信息給公司項目投資帶來損失的，公司有追究其法律責任的權利。

　　第八條由公司提供的項目源，項目組成員選擇自愿跟隨投資。

　　第九條項目負責人自行開發的項目源，項目來源人及項目負責人原則上必須跟隨投資，特殊情況另行協商。

　　第四章跟投方式及項目范圍

　　第十條本制度所指跟投方式是指跟投人員作為基金合同主體（合伙型基金0的有限合伙人、契約型基金的份額持有人、公司型基金的股東）投資于公司發起設立或管理的私募基金。

　　第十一條本制度所指跟隨投資項目包括：

　　（一）公司為特定投資目的發起設立的私募基金項目；

　　（二）公司受托管理的私募基金項目。

　　第五章跟隨投資的比例

　　第十二條根據項目及投資額度，公司分配給跟投人員的整體跟投額度原則上為公司管理基金項目投資金額的10%以內，公司可根據項目情況對該比例進行調整。

　　第六章跟隨投資額度的分配

　　第十三條跟投人員的跟隨投資額度根據項目具體情況確定。

　　第十四條項目提供者及項目負責人有優先認購權。

　　第七章跟隨投資項目的退出

　　第十五條跟投人員根據基金合同的約定退出跟隨投資項目。

　　第八章跟投員工的離職

　　第十六條鑒于員工跟隨投資屬個人在充分考慮收益風險基礎上的獨立投資決策，故員工跟隨投資之行為不因員工離職、解聘、退休等因素而受到影響。

　　第十七條員工離職后的退出原則同樣以第七章的規定執行。第十八條員工離職后跟隨投資協議之相關法律文件繼續有效，員工繼續承擔跟隨投資的全部收益或風險。

　　第九章工作安排

　　第十九條跟隨投資的前期額度分配及相關法律手續，以及后期相關行政、法務事宜的協調由投資管理部會同行政人事部、合規風控部負責組織處理。第二十條投資期內被投資項目的相關經營信息由投資管理部負責定期向跟投人員進行披露。

　　第二十一條跟隨投資的資金管理、退出及相關稅務統籌由財務部負責協調落實。

　　第二十二條項目負責人需全程提供必要的配合工作。

　　第十章附則

　　第二十三條對公司管理的基金之投資項目，如果公司董事、投資決策委員會委員、公司高級管理人員（總經理、副總經理及其他高級管理人員）、公司負責該基金投資項目的.投資團隊成員、公司委派至基金執行事務合伙人委派代表（含公司委派至基金的其他管理人員）反對投資的，且基金最終決定不投資的，如未經公司同意，該人在一年內不得自行對基金投資項目進行投資，或者通過近親屬進行投資該項目，或者通過其控股的企業進行該項目投資；否則，視為違反競業禁止規定。如果該人雖反對投資的，但基金最終決定投資的，如未經公司同意，該人在半年之內不得自行投資，或者通過其近親屬進行投資該項目，或者通過其控股的企業進行該項目投資；否則視為違反競業禁止規定。如果該人贊成投資，但基金最終決定不投資的，該人可自行投資該項目。如果該人贊成投資，基金最終決定投資的，該人在取得公司同意且不影響基金投資的前提下，可投資該項目。

　　第二十四條本制度解釋權屬公司董事會。董事會授權總經理辦公會對本制度進行補充或修訂。

　　第二十五條本制度自董事會通過之日起生效，自頒布之日起實施。

　　附件：

　　私募基金管理人及其從業人員跟投的相關規定

　　一、私募基金管理人及其從業人員具有投資資格的規定

　　根據中國證券投資基金業協會20xx年4月15日發布，自20xx年7月15日起施行的《私募投資基金募集行為管理辦法》，投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業人員不適用關于私募基金合格投資者的規定，直接視為具有投資資格。具體規定如下：

　　第三十二條：私募基金投資者屬于以下情形的，可以不適用本辦法第十七條至第二十一條、第二十六條至第三十一條的規定：

　　（一）社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金；

　　（二）依法設立并在中國基金業協會備案的私募基金產品；

　　（三）受國務院金融監督管理機構監管的金融產品；

　　（四）投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業人員；

　　（五）法律法規、中國證監會和中國基金業協會規定的其他投資者。

　　二、私募基金投資者包括員工跟投且跟投金額不滿足合格投資者標準的備案要求

　　《基金業協會就私募基金登記備案常見問題解答》中關于私募基金備案部分規定：

　　私募基金投資者包含員工跟投且跟投金額不滿足合格投資者標準的備案要求有哪些？

　　答：符合《私募投資基金監督管理暫行辦法》第13條第（三）項所列的私募基金投資者中包含私募基金管理人及其員工跟投且跟投金額不滿足合格投資者標準的，應在私募基金登記備案系統“其他問題文件描述上傳"中上傳加蓋私募基金管理人簽章的員工在職證明和私募基金管理人與員工簽署的勞務合同，或私募基金管理人為員工繳納社保等相關證明勞務關系的文件。

　　三、證監會支持私募基金跟投行為

　　20xx年9月證監會出臺《私募投資基金監督管理暫行辦法》時，證監會就辦法出臺而對市場關注的焦點問題作出解釋。關于VC/PE行業普遍存在的跟投行為，證監會新聞發言人張曉軍表示，私募基金管理人及其從業人員跟投私募基金的兩種情形，均不屬于禁止范圍。

　　根據《辦法》第二十三條第（一）項，私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機構及其他私募服務機構及其從業人員從事私募基金業務，不得將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事投資活動。有市場人士認為，何種情形屬于財產混同不太明確，如私募基金管理人跟投的，是否會被認定為財產混同？

　　張曉軍表示，該項規定系對《證券投資基金法》第二十一條第（一）項的沿用。基金財產屬于信托財產，具有獨立性，應當獨立于私募基金管理人、托管人等的固有財產，基金管理人、托管人等因基金財產的管理、運用或者其他情形而取得的財產和收益，歸入基金財產。將基金管理人的固有財產混同于基金財產從事投資活動的行為，違背了基金財產獨立性的原則，可能損害投資者的利益。

　　事實上，在VC/PE行業，基金管理人或投資經理在項目投資階段進行跟投，已經成為成熟的行業慣例。項目的好壞決定著跟投者資金的損益，因而，不少VC/PE機構內部都有一套強制跟投機制—既能用來防范投資人員的道德風險，也3形成了對投資人員的激勵機制。

　　“對于私募基金管理人及其從業人員跟投私募基金的，有兩種情形：一是跟投項目，其所形成的權益仍為基金管理人及其從業人員固有財產，不屬于基金財產；二是跟投基金，跟投資金已經為基金財產的一部分，不同于基金管理人及其從業人員的其他固有財產。”張曉軍稱，上述兩種情形均不屬于將固有財產或者他人財產混同于基金財產。

投資管理制度7

　　第一章總則

　　第一條為加強對投資理財類公司的監督管理，規范各類投資理財行為，促進投資理財行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》)等，參照中國銀監會等七部委下發的《融資性擔保公司管理暫行制度》，結合全市實際，制定本制度。

　　第二條在本市行政區域內設立投資理財類公司及分支機構，從事投資理財業務活動，適用本制度。

　　第三條本制度所稱投資理財業務是指以自有資金對外投資、融資咨詢、投資顧問、資金中介等行為。

　　本制度所稱投資理財類公司是指依法設立，經營投資理財類業務的有限責任公司、股份有限公司和合伙制企業。

　　第四條投資理財類公司應當堅持安全性、流動性、收益性、誠實守信的經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

　　第五條投資理財類公司開展業務，應當遵守法律、法規，不得損害國家利益和社會公共利益。

　　投資理財類公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與業務無關或有損客戶利益的活動。

　　第六條投資理財類公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

　　第七條投資理財類公司由各級政府實施屬地管理。

　　各縣(市、區)政府、經濟開發區管委會是本轄區投資理財類公司風險防范處置的第一責任人。

　　第八條市政府成立市投資理財類業務監管聯席會議(以下簡稱市級聯席會議)，負責投資理財類公司的政策制訂和督導檢查工作;市金融辦、市工商局、市公安局、銀監分局、人民銀行市中心支行、市中級法院、市檢察院等部門為成員單位;市金融辦為牽頭部門，負責日常工作的聯系和調度。

　　各縣(市、區)政府、經濟開發區管委會也要成立相應的聯席會議(以下簡稱縣級聯席會議)，負責本轄區投資理財類公司的管理與服務。

　　第九條投資理財類公司建立行業自律組織，維護正常的'市場秩序，督促會員單位完善公司治理和內部控制、依法合規經營，并自覺接受市級聯席會議的指導。

　　第二章設立、變更和終止

　　第十條設立投資理財類公司，應當具備下列條件：

　　(一)有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

　　(二)有符合本制度規定的注冊資本。

　　(三)主要負責人應具備金融、信貸、擔保、投資或理財從業經歷。

　　(四)有符合要求的營業場所。

　　第十一條投資理財類公司的注冊資本不得低于500萬元;其實收資本金必須為貨幣資金，并且一次性繳付。

　　第十二條企業法人投資入股投資理財類公司，應當符合以下條件：

　　(一)在當地工商部門登記注冊，具有法人資格。

　　(二)法定代表人無犯罪記錄，信用記錄良好。

　　(三)有較強的經營管理能力和盈利能力。

　　(四)入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

　　(五)法人股東持股比例不得低于30%。

　　第十三條自然人投資入股投資理財類公司，應當符合以下條件：

　　(一)有完全民事行為能力，無犯罪記錄，信用記錄良好。

　　(二)堅持股東本地化原則，本轄區股東持股比例不低于60%，原則上不吸收市外股東入股。

　　(三)有持續出資能力和抗風險能力，入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

　　(四)具備一定的經濟金融知識和投資理財從業經歷，熟悉國家、省市有關投資理財行業的各項規定。

　　第十四條設立投資理財類公司，應向工商部門提交下列文件、資料：

　　(一)申請書。應當載明擬設立的投資理財類公司名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

　　(二)章程草案。

　　(三)工商部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

　　(四)股東名冊及其出資額、股權結構。

　　(五)法人股東的企業信用報告，個人股東的個人信用報告、資金來源證明;法人股東的法定代表人、個人股東的無犯罪記錄證明。

　　(六)主要負責人和其他高管人員基本情況。

　　(七)營業場所證明材料。

　　(八)工商部門要求提交的其他文件、資料。

　　第十五條工商部門收到投資理財類公司的設立申請后，依據有關規定進行審查，對符合上述條件的辦理注冊登記手續，并及時告知聯席會議其他成員單位。

　　第十六條投資理財類公司有下列變更事項之一的，應報經工商部門批準后，提交聯席會議重新備案：

　　(一)變更名稱。

　　(二)變更注冊資本。

　　(三)變更公司住所。

　　(四)調整業務范圍。

　　(五)變更主要負責人和其他高管人員。

　　(六)變更持有5%以上股權的股東。

　　(七)分立或者合并。

　　(八)其他變更事項。

　　第十七條市轄區內投資理財類公司根據業務發展需要，在市范圍內設立分支機構，需按新設立公司的要求向擬設分支機構所在地工商部門提交文件資料。原則上不允許市轄區外投資理財類公司在設立分支機構。

　　第十八條投資理財類公司有重大違法經營行為，嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由工商部門依法吊銷營業執照。

　　第十九條投資理財類公司解散或被吊銷營業執照的，應依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。縣級聯席會議監督其清算過程。

　　第三章業務范圍

　　第二十條投資理財類公司經工商部門登記注冊，可以經營下列部分或全部業務：

　　(一)以自有資金對外投資。

　　(二)融資咨詢業務。

　　(三)投資顧問業務。

　　(四)資金中介業務。

　　(五)金融管理部門批準的其他經營業務。

　　第二十一條投資理財類公司不得從事下列活動：

　　(一)吸收存款。

　　(二)發放貸款。

　　(三)受托發放貸款。

　　(四)受托投資。

　　(五)法律法規規定的其他非法活動。

　　第四章經營規則和風險控制

　　第二十二條投資理財類公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

　　第二十三條投資理財類公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

　　第二十四條投資理財類公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度。

　　第二十五條投資理財類公司所收取的各種費用，可根據項目的風險程度，與當事人協商確定，但不得違反國家有關規定。

　　第二十六條投資理財類公司與當事人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定各方承擔責任的方式。

　　第二十七條投資理財類公司與債權人應當建立債務人相關信息的交換機制，加強對債務人的信用輔導和監督，共同維護各方的合法權益。

　　第二十八條投資理財類公司應當每季度將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、業務開展情況等信息報送至當地金融管理部門。

　　第五章監督管理

　　第二十九條市級聯席會議對全市投資理財類公司履行以下監督管理職責：

　　(一)負責起草有關規章、制度和監督管理制度。

　　(二)負責全市投資理財類公司信息統計工作。

　　(三)指導全市投資理財類行業自律組織建設。

　　第三十條明確市級聯席會議成員單位職責。市金融辦負責搞好組織協調;市工商局負責投資理財類公司的設立、變更和終止;市公安局負責受理有關部門移交和群眾舉報的涉嫌犯罪線索，打擊違法犯罪行為;人行市中心支行、銀監會監管分局負責對涉及銀行業金融機構投資理財業務活動的監管，及時向聯席會議反饋有關監測情況。市工商局、市公安局負責加強對投資理財類公司經營活動的監管，其中對有合法手續的投資理財類公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款行為，由市工商局負責監管和查處;對無合法手續的投資理財類公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款行為，由市公安局負責查處。

　　第三十一條各縣(市、區)，經濟開發區聯席會議負責轄區投資理財類公司風險防范與處置，具體履行以下職責：

　　(一)負責審核備案投資理財類公司的設立、變更、終止以及設定業務范圍。

　　(二)負責對投資理財類公司負責人、高級管理人員和從業人員的任職資格管理。

　　(三)負責本轄區投資理財類公司重大風險事件的報告和應急管理，及時向同級人民政府和市級聯席會議報告本轄區投資理財類行業的重大風險事件和處置情況。

　　第三十二條投資理財類公司應當按照《企業年度檢驗制度》的規定及時向工商部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料;提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。工商部門審核后抄送縣級聯席會議其他部門。

　　第三十三條縣級聯席會議根據監管需要，有權要求投資理財類公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

　　第三十四條縣級聯席會議根據監管需要，每半年對轄內投資理財類公司現場檢查一次，投資理財類公司應當予以配合，并按要求提供有關文件、資料。

　　現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向投資理財類公司出示檢查通知書和相關證件。

　　第三十五條投資理財類公司發生風險案件，金額可能達到其凈資產5%以上的投資損失，以及主要負責人和其他高管人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，縣級聯席會議應當立即采取應急措施，并向市級聯席會議報告。

　　第三十六條投資理財類公司的經營活動涉嫌違規經營的，由相關部門進行行政處罰。涉嫌違法犯罪的，行政執法機關應及時將案件線索移交司法機關處理，符合立案條件的，由公安機關立案偵查;對于重大、疑難、復雜案件，公安機關可以邀請檢察機關介入偵查。

　　第三十七條行政執法人員、貪贓枉法、或者玩忽職守，導致公共財產、國家和人民利益遭受重大損失的，移交紀檢監察部門處理，涉嫌職務犯罪的，移交司法機關辦理。

　　第六章附則

　　第三十八條本制度由市金融辦負責解釋。

　　第三十九條本制度自公布之日起施行。

投資管理制度8

　　第一章總則

　　第一條本辦法所稱項目公司，是指簽訂正式投資協議，并已完成劃款、工商變更登記等工作，正式進入投后管理期并經公司授權由項目投資中心負責管理的公司。

　　第二條投資后管理

　　投資后管理（以下簡稱：投后管理），是指對項目公司及影響風險控制的有關因素進行持續監控和分析，提供增值服務，處理突發重大事件的管理過程。包括投后監督管理、管理咨詢、風險預警及退出。

　　第三條投后管理負責人

　　1、由項目投資總監指定具體投后經理，負責所投項目公司的投后管理業務。

　　2、投后經理在具體的投后管理中，可根據具體工作需要，申請獲得咨詢公司、會計師事務所、律師事務所等的支持。

　　第四條投后管理內容

　　1、監督管理

　　①風險管理

　　②執行投資合同中約定的權利；

　　③出席項目公司董事會議。

　　2、管理咨詢---增值服務

　　①協助項目公司招聘和解雇關鍵管理人員；

　　②對項目公司的日常運作管理提供咨詢與建議；

　　③對項目公司的發展戰略提供咨詢與建議，并協助其完成；

　　④協助項目公司與關鍵的原料供應商或產品顧客建立并維持穩定的關系；

　　⑤對項目公司市場營銷策略提出建議；

　　⑥對項目公司的財務管理提供建議；

　　⑦為項目公司提供融資方案與建議。

　　3、投資退出設計與實施

　　①投資退出設計

　　根據項目公司發展態勢、市場環境變化和投資公司自身的投資策略、機會，選擇適當時機、選擇投資退出方式，依據最有利的方式設計投資退出方案。

　　②投資退出實施

　　a.已約定退出方式之投資退出實施。

　　b.未約定退出方式之投資退出實施。

　　第二章對接協調會

　　第五條投資完成，投資總監負責組織召開項目公司和投后管理對接會，參加人員為投后管理經理和項目公司的高級管理人員，對接會上主要有以下兩項內容：

　　1、闡述投資理念和投后管理的基本要求；

　　2、明確項目公司總經理助理、行政部門負責人、財務部門負責人（財務總監）等人員作為日常對接人，建立日常對接的長效機制。

　　第三章日常性管理

　　第六條財務信息收集

　　1、投后管理部門定期收集匯總項目公司月報、季度財務報告和年度財務報告。月、季度報告應在月度、季度結束后的15天內完成收集，年度報告應在年度結束后的30天內完成收集，報告以紙質版（需加蓋公章）+電子版進行匯總。

　　2、投后管理部門對財報進行簡單分析，根據實際情況編寫分析報告，提出改進建議。

　　3、如財務狀況發生重大變異，應及時向投資總監匯報并商討提出處理對策。

　　第七條定期走訪

　　1、投后管理經理每季度走訪項目一次，并向投資總監書面匯報項目生產經營計劃執行情況以及書面形式訪談紀要。

　　2、投后管理經理應拜訪項目公司研發、生產、銷售、財務等負責人，直接掌握獲取第一手生產經營以及市場等信息；對于中早期項目應當積極參加項目公司的重要工作會議、產品推介或訂貨會等。

　　第八條突發或重大事項變異處理

　　如項目公司生產經營發生重大突發事項或投資協議履行發生重大違約，投后經理應立即向投資總監報告，提出妥善處理對策，經領導審核同意后執行。

　　如發生以下情況，視為重大突發事項和重大違約：

　　1、項目公司不能按照合同履行或投資資金未按合同約定使用的；

　　2、項目公司單項投資虧損超過100萬元(含100萬元)或雖不足100萬元但投資虧損額達到賬面投資額20％以上的'；未能按照合同完成預定利潤目標的60%以上的；

　　3、對投資額、資金來源及構成進行重大調整，致使項目公司負債過高，超出項目公司經濟承受能力的；導致銀行到期資金不能歸還的；

　　4、參、控股股權比例發生重大變化，導致控制權轉移的；

　　5、項目公司嚴重違約，出現損害投資人利益的。

　　第九條項目競爭分析

　　投后管理部門每年一次對投資項目進行國家政策變化、行業趨勢變化、競爭格局變化研究，重點分析市場、技術變化和競爭對手變化對項目公司產生的重大影響，與投資總監共同探討解決方案然后反饋給項目公司。

　　第十條項目總體運行狀況評估

　　投后管理經理于項目投資完成后滿6個月對項目進行總體運行評估，對項目運行實際結果與年度經營計劃進行對比分析，找出偏離原因；此后每年一次，出具書面的評估報告，并提出調整公司投資戰略的建議方案上報投資總監。如出現重大變異，可即時上報公司最高層進行風險預警。

　　項目總體運行評估基本指標應包括：

　　1、對項目可行性研究論證、決策、實施和運營情況進行全面回顧；

　　2、對項目財務和經濟效益、技術和能力、項目管理等方面進行分析評價；

　　3、對項目存在問題提出改進意見和責任追究建議；

　　第四章決策性管理

　　第十一條公司派出董事、監事代表公司出席項目公司董事會、股東會或監事會，聽取審查項目公司經營報告并行使權力參與項目公司的決策管理，具體由投后管理部門負責安排，要求項目公司提前通知會議時間地點并提交相關會議資料。

　　相關資料由投后管理部門牽頭對會議資料進行討論，所有涉及要行使表決權的議案，都要經過投資總監審查決定；重大事項要提交合伙人會議（項目投資決策委員會）決定，出席會議必須按照會議精神履行投票決定權。

　　第十二條董事不方便參與，可指定投資總監或投后經理列席參加，代表本公司立場表達意見提出建議并按照公司會議精神行使投票權，所有與會人員應及時將相關會議情況向投資總監報告，所有會議資料應留存投后管理部門歸檔備查。

　　第五章增值服務

　　第十三條投后管理經理應及時了解項目公司對增值服務的需求，并及時提交給公司。需管理層面出面跟項目公司高管溝通提供增值服務，投后管理經理應做好各種對接和準備工作。

　　第十四條投后管理經理應當積極參與推動項目公司規范化工作以及再融資工作；每年須針對項目公司的具體情況提出有針對性的書面管理建議，作為對所負責項目公司提供增值服務的重要內容。

　　第十五條建立雙方高層相互溝通的長效機制，以項目公司核心高管定期來公司或不定期電話溝通等形式進行。

　　第六章檔案管理

　　第十六條投后管理所形成的所有文檔均抄報或提交投后中心，投后管理部門對每一個項目建立獨立檔案并妥善保管，便于公司或部門隨時查閱、跟蹤管理和評估。

　　第七章分級管理

　　第十七條為節省人力實現有限資源的最優化配置，將項目公司分為A類（重點關注）和B類（一般關注）。特殊情況下，項目發生嚴重突發事項或重大違約程度，可召開會議討論將項目公司列入A類，A類項目公司投后管理采取個案個議的模式討論確定；B類項目公司采取2-4章規定。

　　第八章投后管理部門匯報

　　第十八條投后管理部門每月組織召開投后管理運營分析會，編制經營分析報告，次月20日匯報，報告內容應包括項目投資總體情況、各項目公司經營情況等內容。

　　第九章附則

　　第十九條本辦法由項目投資中心負責解釋。

　　第二十條本辦法自審批通過之日起實施。

投資管理制度9

　　第一章 總則

　　第一條 為保障股權投資業務的安全運作和管理，加強****公司（以下簡稱“公司”）內部風險管理，規范投資行為，提高風險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風險，根據《中華人民共和國公司法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規的規定和公司制度的相關規定，特制定本辦法。

　　第二條 股權投資業務是指使用自有資金對境內企業進行的股權投資類業務。

　　第三條 風險控制原則

　　公司的風險控制應嚴格遵循以下原則：

　　（1）全面性原則：風險控制制度應覆蓋股權投資業務的各項工作和各級人員，并滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節；

　　（2）審慎性原則：內部風險控制的核心是有效防范各種風險，公司部門組織的構成、內部管理制度的建立要以防范風險、審慎經營為出發點；

　　（3）獨立性原則：風險控制工作應保持高度的獨立性和權威性，并貫徹到業務的各具體環節；

　　（4）有效性原則：風險控制制度應當符合國家法律法規和監管部門的規章，具有高度的權威性，成為所有員工嚴格遵守的行動指南；執行風險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規章的權力；

　　（5）適時性原則：應隨著國家法律法規、政策制度的變化，公司經營戰略、經營方針、風險管理理念等內部環境的改變，以及公司業務的發展，及時對風險控制制度進行相應修改和完善；

　　（6）防火墻原則：基金與公司之間在業務、人員、機構、辦公場所、資金、賬戶、經營管理等方面嚴格分離、相互獨立，嚴格防范因風險傳遞及利益沖突給基金帶來的風險。

　　第二章 風險控制組織體系

　　第四條 風險控制組織體系

　　公司應根據股權投資業務流程和風險特征，將風險控制工作納入公司的風險控制體系之中。公司的風險控制體系共分為五個層次：董事會、董事會下設的風險控制委員會、投資決策委員會、風險控制部、業務部。

　　第五條 各層級的風險控制職責

　　董事會職責：

　　（1）審議批準風險控制委員會的基本制度，決定風險控制委員會的人員組成，聽取風險控制委員會的報告；

　　（2）審議單筆投資額超過公司資產總額30％，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的股權投資項目；

　　（3）決定公司內部風險管理機構的設置；

　　（4）法律法規或公司章程規定的其它職權。

　　董事會下設風險控制委員會，其職責包括：

　　（1）組織擬訂公司的風險管理基本制度；

　　（2）對單筆投資額超過公司資產總額30％，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的，應當提交董事會審批的股權投資事項進行合規性審核；

　　（3）監督和評估風險管理制度執行情況等。風險控制委員會對董事會負責，向董事會報告。

　　投資決策委員會職責：對單筆投資額不超過公司資產總額的30％，或者單一投資股權不超過被投資公司總股本的40%的股權投資項目的投資和退出作出決策。

　　風險控制部是公司內專職的風險管理部門，其職責包括：

　　（1）獨立于業務部開展風險控制、合規檢查、監督評價等工作；

　　（2）在項目決策過程中出具合規意見；

　　（3）對投資協議進行審核；

　　（4）在出現重大問題時及時向風險控制委員會報送相關專項報告。

　　業務部職責：具體負責項目開發、執行、退出過程中的風險控制。業務部負責人作為股權投資項目風險管理的第一責任人，負責組織部門內部的風險控制執行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發現的風險隱患和風險問題的職責。一般情況下，項目組配備一名具有項目公司所屬行業相關背景的人員。

　　第六條 為建立健全內控機制，公司設立獨立于項目組的后臺管理和監督部門。

　　綜合管理部負責股權投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會和投資決策委員會的會議籌備，以及相關會議資料的管理等。

　　財務部負責股權投資業務的財務核算和資金劃撥，為股權投資項目分別設置賬戶、獨立核算、分賬管理。

　　第三章 風險控制流程

　　第七條 風險管理的業務流程由風險識別、風險評估、風險分析、風險控制和風險報告五個步驟組成，是制定風險管理戰略及防范措施的重要基礎。

　　第八條 風險識別指對經營活動中存在的內部及外部風險的來源進行辨別。

　　第九條 風險測量是對風險的嚴重程度及發生概率進行科學合理的量化。

　　第十條 風險分析主要對風險的驅動因素進行歸因分析，并評估其影響，提出避險建議和措施。

　　第十一條 風險控制是對業務流程的各個環節制定風險防范和處理措施。 第十二條 風險報告是指業務部、風險控制部根據職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領導提交的與風險評估分析相關的報告。

　　第四章 風險識別與評估

　　第十三條 股權投資業務面臨政策風險、法律風險、操作風險、市場風險、合規風險等多種風險。

　　公司運營過程中，相關部門應當在職責范圍內對各種風險進行必要的識別、評估及分析，履行相關的風險控制職責。

　　第十四條 政策風險 政策風險是項目公司面臨的主要風險，并且會影響項目公司的估值和退出方案的實施，從而轉化為投資失敗風險。項目公司所屬行業的國家產業政策、行業規劃、稅收政策等發生重大變化導致項目投資前后技術、市場、產品、客戶發生不利變化，并導致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無法退出或虧損

　　第十五條 合規性風險

　　項目公司的各項經營管理活動必須符合法律法規和證監會的監管要求，對法律法規等理解有誤、故意違反則將出現合規風險；項目公司的經營管理活動必須符合法律法規、國家政策的要求，對法律法規等理解有誤或故意違反則將出現合規風險。

　　第十六條 法律風險

　　與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協議存在缺失導致出現不利于我方的訴訟。

　　第十七條 操作風險

　　股權投資業務包括投資項目的選擇（即項目開發、初步審查、項目立項、盡職調查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業務環節，在上述每個環節均存在操作風險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調查存在缺失、資金劃撥差錯、項目公司經營管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風險，其中，決策失誤、投資失控是重大風險。

　　第十八條 市場風險 由于股權投資業務從項目投資到投資退出往往要經歷宏觀經濟、項目所屬行業、產品市場、證券市場等的波動，導致項目公司估值、項目退出的市場環境發生變化，從而造成退出方案無法實施或投資目標無法實現的風險。其中，對以上市為退出方式的項目，證券市場整體下行的系統性風險是難以控制的。

　　第五章 風險控制

　　第一節 合規風險的控制 第十九條 公司對股權投資項目的合法、合規性進行全面和重點分析和檢查，控制投資業務的合規性風險。

　　第二十條 公司通過以下手段對合規風險進行事前和事中控制：

　　（一）為保證股權投資業務合法、合規，制定、審查相關的管理制度和業務流程；

　　（二）制訂、審閱股權投資業務的相關合同、協議，確保合同的規范性和合

　　（三）監督股權投資業務管理制度和業務流程的執行情況，確保國家法律、法規和公司內部控制制度有效地執行；

　　（四）確保股權投資業務投資決策服從國家產業政策，符合國家法律法規。 第二十一條 公司通過以下手段對投資項目進行事后控制。

　　（一）制定股權投資業務的合規檢查制度；

　　（二）對股權投資業務運作和內部管理的合規性進行檢查，并向公司通報；

　　（三）檢查相關管理制度和業務流程的執行情況，確保資產管理業務遵守公司內部制度。

　　第二節 市場風險的控制 第二十二條 市場風險的控制措施主要體現在投資立項環節上。 第二十三條 公司制訂項目立項標準。立項標準應該參照國家產業發展規劃，符合公司關于投資范圍的相關規定。

　　第二十四條 業務部應當根據立項標準和投資范圍，對備選企業進行篩選形成項目池。項目人員應當在廣泛收集項目方提供的商業計劃書及其他相關信息材料的基礎上，對入選項目池的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的，根據公司規定申請立項審批。

　　第三節 法律風險的控制 第二十五條 風險控制部應當對公司簽定的合同、協議等法律文書進行審核，防范法律風險。

　　第二十六條 在項目運作過程中，風險控制部提供法律方面的專業支持。必要時，可申請引入外部中介機構提供法律服務，防范法律風險。

　　第四節 操作風險的'控制 第二十七條 公司制定專門的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的業務流程和具體要求。

　　第二十八條 為維護公司的權益，項目投資的范圍應當符合以下規定：

　　（一）不得將公司資產用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；

　　（二）不得將公司資產用于可能承擔無限責任的投資；

　　（三）單筆投資額不得超過公司資產總額的30％，如果突破30%，需提交股東審議；；

　　（四）單一投資股權不得超過被投資公司總股本的40；

　　（五）不得將公司資產投資于股東或其控制的企業；；

　　（六）法律法規以及公司章程約定禁止從事的其他投資；第二十九條盡職調查的風險控制；（1）公司建立盡職調查制度，規范盡職調查的工作內；（2）項目組開展盡職調查工作期間，項目負責人必須；（3）項目組應當對盡職調查相關材料的真實性和完備；（4）項目組認為必要時提交股東會審議；

　　（四）單一投資股權不得超過被投資公司總股本的40%，如果突破40%，需提交股東審議；

　　（五）不得將公司資產投資于股東或其控制的企業；

　　（六）法律法規以及公司章程約定禁止從事的其他投資； 第二十九條 盡職調查的風險控制

　　（1）公司建立盡職調查制度，規范盡職調查的工作內容。項目組在盡職調查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調查工作底稿，形成相關報告。

　　（2）項目組開展盡職調查工作期間，項目負責人必須對擬投資企業進行實地考察。

　　（3）項目組應當對盡職調查相關材料的真實性和完備性負責。 （4）項目組認為必要時，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進行調查工作。 第三十條 投資決策的風險控制

　　（1）投資決策委員會對項目投資或退出的相關材料進行審核，投資決策委員會成員獨立發表審核意見；

　　（2）投資決策委員會可以根據需要委派專人或聘請外部專業機構進駐現場進行獨立的盡職調查，提交獨立的調查報告；

　　（3）公司股權投資業務的項目投資和項目退出必須經投資決策委員會通過。單筆投資額超過公司資產總額30％，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的項目，應當經過投資決策委員會審議通過后，提交董事會審議，并根據公司章程規定提交股東審議。

　　第三十一條 項目管理的風險控制 公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。

　　（1）項目組負責項目投資后的跟蹤管理，具體包括：定期實地回訪項目公司；定期收集項目公司財務資料、行業發展情況、企業財務狀況；定期對項目公司進行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進行重新評估等。

　　（2）項目組負責每月度、每半年度完成項目公司一般估值工作和全面估值工作，編制《月度項目情況報告》和《項目股權價值評估報告》（每半年），并向主管領導提交估值報告。

　　第三十二條 公司建立重大事項報告和應急處置機制，對投資項目重大風險事項的處置進行決策。項目組在跟蹤過程中發現公司在項目公司中的權益發生變動、或者項目公司的財務指標惡化、虧損等重大事項的，項目組應當及時報告。相關規則另行制定。 第三十三條 公司建立項目退出審批機制，對項目退出進行決策。 當項目達到預期投資目標或出現重大緊急事項需要退出時，項目組根據具體情況，制定退出方案，報投資決策委員會審議。單筆投資額超過公司資產總額的30％，或者單一投資股權超過被投資公司總股本40%的股權投資項目，應當提交董事會和股東審議。

　　退出方案未通過審議的，項目組應當研究并重新設計退出方案，直至項目實現退出。

　　第五節 其它環節的風險控制 第三十四條 對財務與資金管理的風險控制

　　公司建立獨立的財務核算體系，制定規范的財務會計核算制度，配備專職的財務核算人員。

　　公司按照有關規定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶，不得與母公司共用銀行賬戶。

　　第三十五條 對人員管理的風險控制

　　公司高級管理人員和從業人員應當專職，不得在母公司擔任職務。 公司董事、監事、投資委員會成員存在由母公司人員兼任情況的，公司建立專門的內部控制機制，解決可能產生的利益沖突。

　　第三十六條 公司建立專門的內部控制機制，對公司與母公司之間的風險進行隔離，防范利益沖突，規范關聯交易。

　　第六章 風險控制報告

　　第三十七條 風險控制報告分為定期報告和臨時性報告兩類。 第三十八條 風險控制部定期對公司業務運作、日常經營管理方面存在的問題進行風險評估與評價，在每年度4月底、8月底前向公司領導上報年度或半年度風險控制報告，為公司決策提供依據。

　　第三十九條 公司發生或可能重大事項的，風險控制部接到報告后，根據重大事項報告的相關規定向公司領導報送臨時性報告。

　　第四十條 風險控制報告中應明確風險事件發生的原因、經過、可能存在的風險以及應對或補救措施等內容。

　　第七章 附則

　　第四十一條 本辦法由風險控制部負責解釋。 第四十二條 本辦法自下發之日起實施。

投資管理制度10

　　國家將預算內基本建設投資由撥款制改為有償使用貸款制，是我國建國30多年來在基本建設投資管理體制上的一次重大改革。這項改革對于充分發揮投資效益，刺激企業增強時間觀念、資金周轉觀念、利息觀念、投入產出觀念，促進企業通過內涵擴大再生產，努力提高經濟效益，起到了推動作用。但是，林業企業有其自己的特點和內在的規律。因此，林業投資管理體制的改革應從我國林業特點出發，應從我國林業現狀出發，應從林業企業現有生產力發展水平出發，制定出切實可行的、適應于林業發展的改革方案。而完全套用一般性工業企業投資管理體制的改革辦法，顯然是不相適應的。現就林業實行“撥改貸”投資管理制度談幾點意見和建議，供參考。

　　一、“撥改貸，制度和我國林業的特點是不相適應的

　　林業企業同其它一般性工業企業一樣生產著有形的、可用貨幣形式表現的、用來進行商品交換的工業產品，同時還創造著人們賴以生存的生態環境。因此，林業生產的最終目的不完全是商品生產。創造有形產品的投入，可通過商品交換收回，而林業企業所創造的生態效益、社會效益卻不能作為商品進行交換，從而不能得以實現。林業企業是一個綜合性的企業，與工、農業企業既有聯系又有區別。作為林業生產的主要勞動對象森林資源是可以再生的，這是林業的突出特點。但是，森林資源的再生產要經過一個較長的時間才能完成，在這漫長的生長周期中，林木不可能隨時參加商品交換，取得補償，而又必須不斷地投入。還由于我國沒有建立林價制度，因此形成了森林資源再生產周期長、投入多、效益低的特點。由于我國森林資源分布狀況及林業生產的特點，決定了建設一個林業企業不僅僅是單純的企業自身建設，而是伴隨林業企業的建設還要相應地建設一個完整的林區社會。據測算，建設一個大中型林業森工企業，其社會性建設項目就占林業企業總體投資的10%左右。建成投產后企業每年還要拿出實現利潤的30%來支付這些社會性項目所需的一切費用。這是林業企業社會負擔重的特性。企業經濟效益提高的`最主要途徑是靠擴大再生產，增加產品產量來實現的。而林業企業卻不能通過此途徑來提高經濟效益。因為《森林法》明確規定了用材林的消耗量要低于生長量，實行限量采伐，以確保我國森林資源再生產實行良性循環。這就規定了林業企業只能在一定木材生產量的前提下去進行生產經營活動，從而也就相對地固定了企業的經濟效益，也就形成了林業企業經濟效益相對固定性的特點。

　　二、“撥改貸”制度同我國林業現狀不相適應

　　我國是一個森林資源比較貧乏的國家，在一個較長的時期內，大力培育和保護森林資源是我國林業生產的首要任務和主要生產目的。從我國整個林業企業現狀來看，70%是老林業企業。雖然這些企業上交國家的利稅早已超過了國家給企業的投資，為國家的經濟建設和人民生活做出了巨大的貢獻。但由于歷史和客觀的原因，造成了目前森林過伐嚴重，生產、生活項目大量欠帳，部分企業已到了連簡單再生產都難以維持的資源危機和經濟危困的局面。這些企業正是急需補還建設欠帳，休養生息。增強發展后勁的時候，而實行了“撥改貸”制度后，一方面按國家現行的貸款政策對無經濟效益企業不給予貸款，企業生產力得不到恢復；另一方面，國家即使給予貸款，企業也是無法償還的。新開發的林業企業從表面上看是有一定的經濟效益的，但是，這是由于在木材銷售成本中不包含原料費用，也就是說林業企業所創造的利潤很大部分是靠無償使用國家的森林資源而獲得的。而且，就是這部分收入也都被企業的社會負擔、上級管理、補貼該林區其它老企業虧損等項目吃掉，所剩無幾。按現行國家對林業的經濟政策和還款辦法，對一個大中型企業的建設資金獨立測算，一般要在20年左右的時間才能還清本息。而國家規定貸款的還款期不得超過15年，企業勢必會將自有資金的大部分用于還款。這樣15年后，企業將重新走到經濟危機的老路上。

　　三、實行“撥改款”制度將加劇林業生產的短期行為

　　林業企業作為木材生產經營者，由于受林業特點的影響和經濟體制上的缺陷，缺期行為一直存在于企業的生產和經營中。實行“撥改貸”制度將進一步刺激企業輕視營林生產，把精力和資金轉向木材或經濟效益較高的生產中去，大大地影響森林資源的生產。林業企業的建設工期由于受客觀條件以及國家財力的限制是比較長的；還由于我國目前的林業生產經營比較粗放，生產能力的形成彈性是比較大的，以及各項經濟制度的不健全。因此，實行“撥改貸”制度后，將造成企業建設上的短期行為，如盲目貸款，注重生活項目的建設，輕視生產項目的建設，建設布局不合理，損失浪費嚴重等。’實行“撥改貸”也將加劇林業企業木材生產上的短期行為。企業為了獲得更高的經濟效益，只顧眼前利益，不顧長遠利益，只顧本企業利益，不顧國家和消費者利益，打亂合理的布局，甚至想方設法超采超伐，造成森林資源消長比例失調。綜上所述，“撥改貸”投資管理制度既不適應林業的特點也不符合林業的現狀，都是不相適應的。這項制度的實施給企業在經濟上套上了一道枷鎖，影響了林業生產的發展。

　　四、幾點建議

　　1。我國是一個貧林國家，發展林業應作為我國的基本國策。就我國林業現狀來看，靠林業自身的努力是遠遠不夠的，更重要的是靠國家對林業的扶植，給予一系列的優惠政策，世界上許多林業發達國家都是在財政上對林業給予支持的，我國為扶植林業的發展，也給予了一系列優惠政策。但是，目前我國還是一個林業落后的國家，需要國家繼續扶植。因此，建議國家對林業的基本建設投資仍然實行撥款制，采取指令性計劃管理。

　　2。任何企業的生產、經營活動都需要有一個良好的生態環境，因此，建議國家建立征收林業稅制度，以保證林業發展所需的建設資金。

　　3。鑒于國家財力較為困難，建議國家還可采取撥貸結合的辦法，將林業建設的經營性和非經營性項目分開，對有經濟效益的項目實行有償使用，采取貸款制度，對非經營性的項目實行撥款制度。

　　4。價格和價值的背離，一直影響著林業企業的經濟效益。林業是一個特殊行業，如果實行貸款制度，建議國家在木材產品的價格上采取特殊的政策，即放開價格的政策。這樣一方面遵循了價值規律，使企業增強生產發展的活力，提高企業的還款能力，另一方面可抑制木材市場供大于求的矛盾，叢而達到控制森林資源消耗，進而擴大森林資源的目的。

投資管理制度11

　　第一章總則

　　第一條本公司為了加強對外投資內部控制，規范對外投資行為，防范對外投資風險，保證對外投資的安全，提高對外投資的效益，根據《企業內部控制規范——基本規范》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》等法律法規及《公司章程》制定本規范。

　　第二條本規范所稱對外投資，主要是指公司根據投資計劃進行的對外投資行為，包括含委托理財，委托貸款，對子公司、合營企業、聯營企業投資，投資交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資等。

　　第二章職責分工與授權批準

　　第三條公司應當建立對外投資業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理對外投資業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。

　　對外投資不相容崗位至少應當包括：

　　（一）對外投資項目的可行性研究與評估；

　　（二）對外投資的決策與執行；

　　（三）對外投資處置的審批與執行；

　　（四）對外投資績效評估與執行。

　　公司的對外投資計劃由總經理負責，并經董事會或股東大會討論決定，具體職責為：（一）編制公司年度對外投資報告并制訂公司下一年度發展及對外投資計劃，提請董事會、股東大會審議；貫徹執行股東大會和董事會有關投資決策和資產處置決定。

　　（二）委派或推薦投資企業的董事、監事、經營者、財務負責人，確認其任職資格。

　　（三）審查、批準公司投資的全資、控股企業再投資方案。

　　（四）編制全資和控股投資企業經營者的年度經營目標，并按照管理要求和程序進行評議、考核和獎懲。

　　（五）審查并指導投資企業的年度運營報告和重大事項報告，并檢查執行情況。

　　（六）執行上市公司信息披露規定，在年度報告、中期報告中如實披露對外投資情況，重大投資項目及重大關聯交易須即時披露。

　　公司投資發展部門為對外投資日常工作的主管部門和對外投資信息披露管理部門，具體職責為：

　　（一）貫徹執行國家及地方的有關法律、法規，組織實施公司作出的資產經營和投資管理的各項決議。

　　（二）參與、分析、制訂投資企業的購并、分立、股份制改造、產權轉讓等方案，經批準后負責組織實施。

　　（三）根據公司領導的要求，對公司投資的各個經濟實體的資產運作情況進行經常性的研究，對其資產的安全性、可運作性，提出意見，供公司領導決策。

　　（四）根據公司年度目標體系，編制全資和控股企業經營者的年度經營目標責任書，在總經理授權下組織有關部門對目標執行情況進行審查、清算及考核。

　　（五）會同或協助有關部門對公司投資的全資和控股企業資產的清產核資、產權界定、特定審計、資產評估、產權交易等工作；投資企業資產評估報請國資委備案的，投資發展部負責上報材料的審核并轉報。

　　（六）制定投資企業的重組、調整、規范、改制及建立適應市場的運營機制等方案，并參與或指導實施。

　　（七）參與全資及控股企業的再投資方案進行論證及監理，指導、協助企業實施。

　　（八）負責與招商辦、工商、稅務等部門的聯系，及時掌握有關政策，爭取并落實各項政策優惠扶持。

　　（九）參與公司新投資項目的方案論證、項目的調研和籌建、注冊登記等工作。

　　（十）匯集公司各投資企業以及所屬企業再投資項目的資料，并對投資變動信息及時在內部網站披露。

　　（十一）掌握并執行政府主管部門有關上市公司對外投資的信息披露各項規定，對公司有關對外投資項目提出規范操作的意見，并按規定予以信息披露。

　　（十二）負責公司發行證券再融資工作，編制募集資金投資項目的報告，并掌握項目實施進度，按規定予以信息披露。

　　（十三）負責起草公司對外投資情況報告，向董事會和股東大會匯報，真實、完整、及時、公平地向公眾披露。

　　（十四）對需要公司董事會或股東大會決議的投資項目，負責提交項目投資預案供董事會或股東大會決策。

　　公司財務部為對外投資的財務管理部門，具體職責為：

　　（一）根據公司決策層的指示，參與對有關收購、兼并、新設、承包、托管等項目投資行為的財務論證，以避免或控制風險。

　　（二）對全資、控股的投資企業及再投資企業，按國家頒布的《企業會計準則》建立財務核算體系，并規范所投資企業的財務管理。

　　（三）按國家財務管理規定，組織中介審計機構對投資企業財務報表的審計和合并。

　　（四）按國家有關上市公司信息披露有關規定，對公布的財務報告中有關對外投資有關資料的信息匯總，并提供信息披露資料。

　　公司內部審計部為對外投資內審監督部門，具體職責為：

　　（一）根據公司對外投資情況，對全資和控股企業進行定期、專項、經營者離任等內部審計，并配合中介審計機構對投資企業進行年度審計和專項審計。

　　（二）掌握公司投資企業的再投資情況，對再投資企業的.經營情況和風險情況進行調研，并提出處置意見。

　　（三）對中介審計機構預審中提出的問題，督促投資企業或有關部門進行整改。

　　第四條公司的投資發展部辦理對外投資業務。辦理對外投資業務的人員應當具備良好的職業道德，掌握金融、投資、財會、法律等方面的專業知識。

　　公司可以根據具體情況，對辦理對外投資業務的人員定期進行崗位輪換。

　　第五條公司對外投資實行分級授權的決策體系，公司股東大會、董事會按照不同的權限對投資進行審批，其中股東大會是投資的最高決策機構。

　　（一）投資金額未達到董事會審批標準的對外投資項目，由公司總經理決定；（二）以下投資事項由公司董事會審批：1、交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的5%以上，該交易涉及的資產總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

　　2、交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的5%以上，且絕對金額超過300萬元人民幣；

　　3、交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元人民幣；

　　4、交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的5%以上，且絕對金額超過300萬元人民幣；

　　5、交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元人民幣。

　　（三）以下投資事項應當提交股東大會審批：

　　1、交易涉及的資產總額占上市公司最近一期經審計總資產的50%以上，該交易涉及的資產總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

　　2、交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入占上市公司最近一個會計年度經審計營業收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；

　　3、交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占上市公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；

　　4、交易的成交金額（含承擔債務和費用）占上市公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；

　　5、交易產生的利潤占上市公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。

　　上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。公司在連續12個月內發生的上述交易標的相關的同類交易應累計計算。

　　若所涉及的資產總額或者成交金額在連續十二個月內經累計計算超過公司最近一期經審計總資產30%的，需要經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。

　　若上述購買或者出售股權的行為將導致上市公司合并報表范圍發生變更的，該股權對應公司的全部資產和營業收入視為交易涉及的資產總額和與交易標的相關的營業收入。

　　對于達到上述標準的交易，若交易標的為公司股權，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關業務資格會計師事務所對交易標的最近一年又一期財務會計報告進行審計，審計截止日距協議簽署日不得超過六個月；若交易標的為股權以外的其他資產，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關業務資格資產評估機構進行評估，評估基準日距協議簽署日不得超過一年。

　　公司對外投資設立有限責任公司或者股份有限公司，按照《公司法》第二十六條或者第八十一條規定可以分期繳足出資額的，應當以協議約定的全部出資額為上述計算標準。

　　第六條公司根據對外投資類型制定相應的業務流程，明確對外投資中主要業務環節的責任人員、風險點和控制措施等。

　　公司投資的業務流程為：

　　（一）根據投資意向，由公司投投資發展部組織起草項目方案或可行性研究方案，提交公司該項目分管領導初步審核。

　　（二）投資方案提交總經理審核，并根據投資項目的授權范圍分別由董事會、股東大會決策。

　　（三）項目一旦確定，由分管領導組織該項目的洽談和實施，并由投資發展部負責起草投資項目的合同、章程、股東會決議、董事會決議等法律文件，提交分管領導審核；涉及資產審計、評估及收、付款的由公司財務部配合；涉及人事管理的由公司人事部配合；涉及對外信息披露的由公司投資發展部辦理。

　　（四）公司投資發展部負責按規定程序辦理資產評估、相關部門備案、產權交易、驗資等手續，并按規定辦理工商注冊登記等。

　　對實際發生的對外投資業務，公司應當設置相應的記錄或憑證，如實記載各環節業務的開展情況，加強內部審計，確保對外投資全過程得到有效控制。

　　公司投資發展部負責建立對外投資信息檔案，并加強對審批文件、投資合同或協議、投資方案書、對外投資處置決議等文件資料的管理，明確各種文件資料的取得、歸檔、保管、調閱等各個環節的管理規定及相關人員的職責權限。

　　第三章對外投資可行性研究、評估與決策控制

　　第七條公司應當編制對外投資項目建議書，由投資發展部對投資建議項目進行分析與論證，對被投資公司資信情況進行盡責調查或實地考察，并關注被投資公司管理層或實際控制人的能力、資信等情況。對外投資項目如有其他投資者，應當根據情況對其他投資者的資信情況進行了解或調查。

　　第八條公司應當由投資發展部或委托具有相應資質的專業機構對投資項目進行可行性研究，重點對投資項目的目標、規模、投資方式、投資的風險與收益等作出評價。

　　第九條公司應當由內審部門或委托具有相應資質的專業機構對可行性研究報告進行獨立評估，形成評估報告。評估報告應當全面反映評估人員的意見，并由所有評估人員簽章。對重大對外投資項目，必須委托具有相應資質的專業機構對可行性研究報告進行獨立評估。

　　第十條公司應當根據經股東大會批準的年度投資計劃，按照職責分工和審批權限，對投資項目進行決策審批。

　　第十一條公司根據公司章程和有關規定對所屬公司對外投資項目進行審批時，應當采取總額控制等措施，防止所屬公司分拆投資項目、逃避更為嚴格的授權審批的行為。子公司的對外投資納入公司對外投資管理。

　　企業因發展戰略需要，在原對外投資基礎上追加投資的，仍應嚴格履行控制程序。

　　第四章對外投資執行控制

　　第十二條公司應當制定對外投資實施方案，明確出資時間、金額、出資方式及責任人員等內容。對外投資實施方案及方案的變更，應當經公司董事會或其授權人員審查批準。

　　對外投資業務需要簽訂合同的，應當征詢公司法律顧問或相關專家的意見，并經授權部門或人員批準后簽訂。

　　第十三條以委托投資方式進行的對外投資，應當對受托公司的資信情況和履約能力進行調查，簽訂委托投資合同，明確雙方的權利、義務和責任，并采取相應的風險防范和控制措施。

　　第十四條公司應當指定財務部對投資項目進行跟蹤管理，掌握被投資公司的財務狀況、經營情況和現金流量，定期組織對外投資質量分析，發現異常情況，應當及時向公司決策層和投資決策機構報告，并采取相應措施。

　　公司可以根據管理需要和有關規定向被投資公司派出董事、監事、財務負責人或其他管理人員。

　　第十五條公司應當對派駐被投資公司的有關人員建立適時報告、業績考評與輪崗制度。

　　第十六條公司應當加強投資收益的控制，投資收益的核算應當符合國家統一的會計制度和準則的規定，對外投資取得的股利以及其他收益，均應當納入公司會計核算體系，嚴禁賬外設賬。

　　第十七條公司應當加強對外投資有關權益證書的管理，指定投資發展部保管權益證書，建立詳細的記錄。未經授權人員不得接觸權益證書。財務部應當定期和不定期地與投資發展部清點核對有關權益證書。

　　被投資公司股權結構等發生變化的，公司應當取得被投資公司的相關文件，及時辦理相關產權變更手續，反映股權變更對本公司的影響。

　　第十八條公司應當定期和不定期地與被投資公司核對有關投資賬目，保證對外投資的安全、完整。

　　第十九條公司應當加強對投資項目減值情況的定期檢查和歸口管理，減值準備的計提標準和審批程序，按照《企業會計準則》和公司會計制度的有關規定執行，投資項目減值準備需董事會審批后方可計提，重大減值準備的計提必須經過股東大會審議通過。

　　第五章對外投資處置控制

　　第二十條對外投資的收回、轉讓與核銷，應當按規定權限和程序進行審批，并履行相關審批手續。

　　對應收回的對外投資資產，要及時足額收取。

　　轉讓對外投資應當由財務部會同投資發展部合理確定轉讓價格，并報授權批準部門批準；必要時，可委托具有相應資質的專門機構進行評估。

　　核銷對外投資，應當取得因被投資公司破產等原因不能收回投資的法律文書和證明文件。

　　第二十一條公司財務部應當認真審核與對外投資處置有關的審批文件、會議記錄、資產回收清單等相關資料，并按照規定及時進行對外投資處置的會計處理，確保資產處置真實、合法。

　　第二十二條公司應當建立對外投資項目后續跟蹤評價管理制度，對公司的重要投資項目和所屬公司超過一定標準的投資項目，由公司內審部門有重點地開展后續跟蹤評價工作，并作為進行投資獎勵和責任追究的基本依據。

　　第六章附則

　　第二十三條本制度由公司董事會負責解釋。

　　第二十四條本制度中“以上”、 “超過”包括本數。

　　第二十五條本制度如發生與國家政策、法規相抵觸時，應從其法規、政策。

　　第二十六條本制度自公司股東大會審議通過之日起開始施行。

投資管理制度12

　　石油公司投資管理部職責說明書

　　投資管理部

　　部門名稱:投資管理部部門定編/

　　直接上級:公司分管領導下屬部門/

　　主要職能:負責公司投資項目、工程造價、標準與施工管理等工作

　　序號職能領域主要職責

　　1、投資管理

　　組織制定公司投資管理有關規章、制度、標準,建立投資模型

　　負責審核、編制公司年度(分批)投資計劃,并依據集團的批復下達執行

　　監督檢查投資計劃及項目執行情況

　　負責為權限外的投資項目進行初審;負責權限內的投資項目的審核

　　組織開展投資統計和投資活動分析及資料歸檔

　　負責投資委員會的日常工作

　　2、工程造價管理

　　轉發國家、地方、集團有關建設工程造價管理的法律、法規、制度,并監督執行

　　組織制定工程造價、工程建設標準

　　負責工程造價及預算編制

　　負責制訂和修訂公司建設工程造價管理實施細則,并組織實施

　　監督和指導公司所屬各單位建設工程造價管理工作

　　負責工程造價計價依據的審核工作

　　參與限上工程項目招標、工程設備招標、材料招標、合同審查工作,負責限上工程項目的估算、概算、施工圖預算、結算的審查工作

　　負責限上工程竣工財務決算報表的審核

　　配合集團公司做好所屬各單位工程造價專業人員的理論培訓、業務交流及資質管理等工作

　　相關資料的`統計歸檔

　　3、工程標準化管理與施工管理

　　組織編制vi手冊與工程建設標準、工程施工標準手冊

　　監督施工是否合標,跟蹤工程質量、進度和資金使用情況

　　負責網絡建設過程中的內、外部協作工作

　　負責施工安全監管

　　參與限上項目驗收、后評價工作

　　組織限下項目驗收、后評價工作

　　4、科技項目管理

　　編制科技項目年度計劃

　　組織、鼓勵公司各單位進行科技創新,協助下屬單位完成科技項目相關申報、審批工作

　　配合各單位完成科技項目,協調資源保障工作

　　科技類項目報表統計、總結工作

　　做好科技成果的管理

　　做好科技項目的檔案管理

　　5、固定資產管理

　　審核相關部門及下屬單位的經營性固定資產購置、更新計劃

　　審核公司級下屬單位固定資產處置、報廢申請

　　參與固定資產盤點

　　監督所屬各單位固定資產管理

　　6、部門基礎管理

　　制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織執行。做好年度工作總結

　　制定本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

　　根據人力資源部的要求進行本部門人員考勤管理和工作考核評定

　　制定本部門的培訓計劃,提交人力資源部,并協助人力資源部對本部門人員進行業務培訓,提高其業務能力和管理水平

　　負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養

　　部門協作關系:

　　內部協調關系:集團公司、機關各部室、所屬各公司

　　外部協調關系:政府各相關單位,其他外部單位

投資管理制度13

　　第一章總則

　　第1條目的

　　為了加強投資計劃管理，明確投資決策權限與投資管理責任，強化投資項目的事前、事中、事后控制，提高投資質量，防范投資風險，提升投資效益，實現企業戰略目標，特制定本制度。

　　第2條使用范圍

　　本制度適用于本企業所有房地產開發項目的投資控制。

　　第3條投資管理的原則

　　本企業對投資的管理堅持以下三個原則。

　　(1)以事前控制為主，其他控制為輔。

　　(2)預決算的控制應公正、合理、準確、精細。

　　(3)投資控制貫穿于項目實施的全過程，各實施階段的投資控制同等重要，不可偏廢。

　　第4條管理職責

　　(1)投資發展部負責編制投資計劃，對投資項目進行評估與選擇。

　　(2)造價部負責投資估算、預算、竣工決算的編制等工作。

　　(3)項目開發部負責編制《項目投資建議書》及投資項目立項審批等工作。

　　第二章投資的審批權限

　　第5條集團控股企業的投資審批權歸集團企業，非控股企業由其董事會確定。按照投資項目下管一級的原則，集團企業只受理所屬一級獨資及控股企業的投資申報，其他企業的投資項目按照隸屬關系，分級管理。

　　第6條集團企業所屬企業的對外投資總量必須與其資產總量相適應，累計總規模不得超過其凈資產的×%。同時，為防止企業資產過度分散、管理鏈條過長，應嚴格控制集團(總)企業下屬二級企業的對外投資。

　　第7條固定資產投資項目審批權限

　　(1)投資在300萬元以下的項目由企業自主決定，報企業投資發展部備案。

　　(2)投資在300萬～600萬元的項目，由投資發展部調研、論證、審查后審批，報企業總經理辦公室備案。

　　(3)投資在600萬～1200萬元的'項目，由投資發展部咨詢、論證、審查，報總經理審批。

　　(4)投資在1200萬～3000萬元的項目，由投資發展部論證審查后，由總經理審批，報董事會備案。

　　(5)投資在3000萬元以上的項目，由投資發展部論證審查，報董事會討論后由董事長審批。

　　第8條集團及控股企業設立新企業或參股其他企業、搞新項目開發等，必須事先進行可行性研究，可行性研究的內容包括以下六個方面。

　　(1)對企業發展戰略的影響。

　　(2)對企業經營的影響。

　　(3)主要風險和應對措施。

　　(4)企業的資源包括人力、物力、財力、管理能力能否滿足新的投資需要。

　　(5)投資收益。

　　(6)稅務論證。

　　第9條按規定必須上報審批的項目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效力的合同、協議及未進行任何實際投資之前，備齊以下資料，上報集團企業投資發展部。

　　(1)項目投資申請報告或建議書。

　　(2)投資企業對投資項目的投資決定或決議。

　　(3)項目可行性研究報告。

　　(4)有關合同、(協議)草案。

　　(5)資金來源及投資企業的資產負債情況。

　　(6)有關合作單位的資信情況。

　　(7)政府的有關許可文件。

　　(8)項目執行人的資格及能力等。

　　第10條集團企業投資發展部在收到項目報批的全部資料后，應組織有關部門對該項目進行初審，并提出初審意見。對初審予以否決的項目，在征得企業主管領導的同意后，由投資發展部將初審意見書面返還給申報單位。申報單位對初審意見有異議的，可申請復查一次。

　　第11條經初審認為基本可行的項目，在征求主管領導意見后，由投資發展部會同有關部門提出召開投資審議會的建議。

　　第12條投資審議會的內容

　　(1)查詢項目基本情況，比較選擇不同的投資方案。

　　(2)對項目的疑點、隱患提出質疑。

　　(3)評價項目執行人的資格及能力等。

　　(4)提出項目的最終決策和建議等。

　　第13條總經理根據投資審議會對項目所做出的決議，簽署審批意見。

　　第14條投資發展部根據總經理的審批意見，下達書面批復文件。一般情況下，在收到投資單位的上報申請后，應在10個工作日內完成項目的審查與批復。

　　第15條凡屬于備案的項目，由投資單位在項目實施后10天內向集團企業提交備案材料，包括可行性分析報告、合同及章程等。

　　第三章投資控制

　　第16條策劃階段的投資控制

　　(1)投資發展部負責市場調查和項目情況調查，進行項目定位，擬訂最佳開發規模和銷售策略。

　　(2)設計管理部委托多家設計單位設計規劃方案，由投資發展部從中挑選最佳方案;根據總體規劃方案，項目開發部編制項目實施計劃，提交投資發展部評審;再由造價部進行投資估算，財務部進行項目經濟評價，最終由項目開發部形成《項目詳細可行性研究報告》。

　　(3)投資發展部組織對《項目詳細可行性研究報告》的評審工作，由總經理簽署意見后提交董事會審批。

　　(4)立項后，依據投資估算和項目實施計劃，財務部編制詳細的項目投資計劃及籌資計劃。

　　(5)投資發展部審核項目投資計劃和籌資計劃，總經理同意后提交董事會審批。

　　第17條設計階段的投資控制

　　(1)造價部依據《項目詳細可行性研究報告》，提出成本控制目標。設計管理部根據該目標，編制《設計任務書》。

　　(2)設計管理部委托設計單位形成初步和擴初設計方案，并提交經濟技術委員會評審。評審通過后，由總經理簽署意見，提交董事會審批。

　　(3)項目開發部考察造價咨詢單位，形成《考察報告》。經總經理批準后，項目開發部同造價咨詢單位簽訂委托合同。

　　(4)造價部審核設計概算，若概算造價突破估算時，應分析突破原因。如是設計原因，應返回設計單位重新設計;如是增加功能或項目，應重新進行項目評價;如是其他原因，應做補充說明或解釋。

　　(5)《投資概算報告》提交投資發展部評審通過后，經總經理批準，由設計管理部與設計單位交底，委托編制《施工圖》。

　　(6)項目開發部組織設計管理部、工程技術部、材料設備部和造價部共同討論甲、乙供材的范圍并做出甲供材料清單、價格，由造價部編制《材料設備限價表》。若有特殊材料設備且價位不清時可暫估價位，由總經理批準并加以說明、備案。

　　(7)在接到施工圖紙、圖紙會審記錄、材料設備價格一覽表、甲供材料清單后，造價咨詢單位需在一個月內做出《預算書》或標底，由造價部審核。要求施工圖預算與設計概算的誤差控制在±5%以內。

　　第18條施工階段的投資控制

　　(1)根據施工合同，依據工程當月實際完成工作量，由施工單位提出申請，報監理單位認可簽字蓋章后，轉項目管理部核實當月實際完成工程量，項目管理部經理審定工程量，再轉給造價部。

　　(2)造價部重新核定施工單位的實際完成工程量，并根據合同及國家有關規定審核計算進度款，然后交給項目開發部審核，總經理審批;最后經財務部進行全面稽核，根據工程進度款支付計劃，監督和審查當月實際應付的工程進度款。

　　第19條竣工階段的投資控制

　　(1)造價部在接到《工程竣工驗收報告》后，依據合同中的要求，通知承包方報《工程決算書》給監理單位，《工程決算書》應蓋有其單位印章和簽有編制人姓名。

　　(2)《工程決算書》經過監理單位初步核對后，由造價部委托造價咨詢單位審計《工程決算書》。最后由工程預算部統一編制《竣工決算書》。

　　(3)項目開發部最終審定《竣工決算書》，確定工程造價，雙方簽字、蓋章。造價部進行施工圖預算對比分析，做出《工程造價成本分析報告》，找出控制偏差，總結工作經驗與教訓。

　　第四章項目投資成本分析

　　第20條編制《項目財務決算書》

　　(1)財務部與施工單位核對工程款撥付情況。

　　(2)根據《竣工決算書》和工程款以及其他項目撥付情況，由財務部編制《項目財務決算書》，交總會計師審核。

　　第21條由財務部牽頭，與造價部共同完成項目成本分析

　　(1)收集《項目投資估算書》、《設計概算書》、《施工圖預算書》(或標底)、《竣工決算書》以及有關施工合同、訂購合同等資料。

　　(2)根據項目實際運作情況，將實際成本與投資估算、竣工決算、施工圖預算(或標底)進行對比分析，找出差異，分析原因。

　　(3)編制《項目成本分析報告》，總結經驗。

　　第22條投資發展部負責審核《成本分析報告》。

　　第23條總經理批準《項目分析報告》，報送董事會備案。

　　第五章項目的驗收和考核

　　第24條企業定期在投資項目運作后開展評價工作。由投資發展部牽頭組織相關職能部門成立投資評價小組。

　　第25條項目按批準的內容已經完成，具備投產和使用條件，達到竣工文件規定的標準后，企業應及時申請項目竣工后驗收報告，編寫竣工資料，報集團總部投資發展委員會。

　　第26條效益考核

　　(1)項目竣工驗收投產后，經過試生產期考核(3～6個月)，在達到設計規定的效益要求之前，企業應逐月對項目投資效益進行考察分析。

　　(2)不能達到設計規定的，應及時向集團總部匯報并提出有效措施限期達標，并每月向集團總部經濟發展委員會和有關部門報告項目經濟效益情況。

　　第27條集團企業每年進行一次投資項目評比活動，對獲獎的投資項目主管領導和投資項目執行人、監督人實行獎勵。

　　第六章附則

　　第28條本制度由財務部編制，解釋權、修改權歸財務部。

　　第29條本制度經企業董事會討論決定后，自公布之日起實施。

投資管理制度14

　　第一條 制定目的

　　為加強公司對外投資管理，規范公司對外投資行為，保障公司合法權益，根據有關法律法規及公司章程的有關規定，制定本制度。

　　第二條 適用范圍

　　本制度適用于公司一切對外投資行為的監督管理工作，包括股權投資、債權投資的申報、審批、監管等。

　　第三條 基本原則

　　1.明確管理權限。

　　2.落實出資者和經營者的責任。

　　3.加強出資者的監督力度。

　　第四條 主管部門

　　公司______部是對外投資的管理部門。

　　第五條 對外投資決策

　　______運用公司資產所作出的投資權限為公司最近經審計凈資產____％以下，其它重大投資項目應由______申報______審查批準。

　　第六條 對外投資項目

　　1.公司鼓勵以下對外投資項目：

　　（1）符合公司發展戰略的項目；

　　（2）擁有技術優勢或資源優勢的開發項目；

　　（3）與公司生產經營有關的原材料、能源和產品銷售等緊密相關的項目。

　　2.公司不鼓勵以下對外投資項目：

　　（1）不具競爭優勢的項目；

　　（2）不符合國家產業政策的.項目。

　　（3）____________________項目。

　　3.對外投資項目要采用_______形式進行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產的_____%。

　　第七條 對外投資申報

　　公司的對外投資行為，應由_____向_____提交以下材料進行申報：

　　1.對外投資項目概況；

　　2.對外投資可行性分析報告；

　　3.本單位近_____年的資產負債表和損益表；

　　4.合作投資的，提交有關合作協議及合作方基本情況。

　　第八條 對外投資審批

　　1.______申報對外投資項目后，由______負責審核并對項目提出初步意見后提交______作進一步審批。

　　2.審批的基本原則：

　　（1）符合國家產業政策；

　　（2）符合公司發展戰略和投資方向；

　　（3）經濟效益良好或符合其它投資目的；

　　（4）有規避風險的預案；

　　（5）與公司投資能力相適應；

　　（6）申報資料齊全、真實、可靠。

　　3.審批額度

　　（1）低于公司最近經審計凈資產_____％的項目由_____審批；

　　（2）公司最近經審計凈資產_____％至_____％的項目由_____審批；

　　（3）公司最近經審計凈資產_____％以上項目由_____審批。

　　第九條 對外投資監督

　　1.對外投資項目運作完成后，應于_____日內將本項目的運作情況報送_____，并抄送_____。

　　2._____部、_____部對對外投資行為進行監督檢查，并會同有關部門對投資效果進行不定期調查和評價。

　　第十條 獎懲

　　1.對嚴格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負責人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：____________________。

　　2.違反本制度的，公司要追究有關責任人員的責任，視情況給予__________處分；造成損失的，決策者要承擔相應損失；對有觸犯刑法的，移送司法機關依法處理。

　　第十一條 附則

　　本制度自_____審議通過之日起執行，由公司_____部負責解釋。

投資管理制度15

　　1、辦公室做到下班關好門窗,切斷電源,關閉電源。查到一次罰款10元。

　　2、辦公室重要的'文件、資料要及時送檔案室保存,個人存放文件、資料要妥善保管,不要亂放亂丟,如有遺失影響工作,責任自負,視情節輕重進行處理。

　　3、辦公室鑰匙自行保管,不得轉交本室以外的人員使用,嚴禁將外人單獨留在辦公室內玩耍。

　　4、個人的現金,票據等貴重物品不得放在辦公室桌抽屜、櫥柜,以防被盜,如有遺失,損失自負,公司概不負責。

　　5、不準在辦公室內焚燒雜物、紙張,不準亂接電源、燒電爐,認真做好防火工作。

　　6、各部門辦公場所內,均須保持整潔,地面不得有垃圾、污物、廢棄物等、

　　7、辦公桌上的文件夾等辦公用品要分門別類整齊擺放,個人物品除茶杯外不得擺放在辦公桌上。

　　8、工作場所內之走道及階梯,每日清掃一次,并須采用適當方法減少灰塵的飛揚。

　　9、各工作場室內,應嚴禁隨地吐痰、亂丟煙頭。

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