（精品）小區財務管理制度6篇

　　在社會發展不斷提速的今天，我們都跟制度有著直接或間接的聯系，制度是指一定的規格或法令禮俗。一般制度是怎么制定的呢？下面是小編為大家收集的小區財務管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

小區財務管理制度1

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強對小區公共物業收益的收支管理，增強財務收支透明度，有效監督業主委員會財務行為，依據《中華人民共和國會計法》等法律法規的規定，結合本小區的實際情況，制定本財務管理制度。

　　第二條 業主大會、業主委員會工作經費由全體業主承擔，其經費的籌集、管理、使用辦法由業主委員會負責。

　　第三條 財務管理主要任務：

　　(一) 多渠道籌集經費資金，合理編制業主委員會財務預算，并對預算實施全過程控制和管理；

　　(二) 合理開發利用小區資源，提高公共資源的使用效率，管理好公共資產，防止業主共有資產的流失，并使其保值增值；

　　(三) 依法對物業公司進行財務監督，維護全體業主的正當合法權益；

　　(四) 接受全體業主監督，每季度在小區范圍內公示業主委員會財務收支情況。

　　第二章 經費的籌集

　　第四條 業主委員會開展工作的經費采取以下方式進行籌集：

　　(一) 業主捐贈；

　　(二) 公共部位、公用設施、場所的收入(如停車費、廣告費、租賃費等)中依照適當比例所提取的部分；

　　(三) 經業主大會通過或經業主委員會研究同意向業主公告后的其他合法收入。

　　第三章 經費的使用范圍

　　第五條 業主委員會的經費實行�？顚Ｓ�，嚴禁超范圍使用。

　　第六條 工作經費用于以下開支：

　　(一) 辦公設備：包括桌椅、文件柜、電腦、打印機、傳真機、電話機等辦公設備及耗材的開支；

　　(二) 辦公經費：包括日常辦公開支、交通費、通訊費、廣告宣傳費、差旅費、業務交流招待費；

　　(三) 會議經費：業主大會、業主委員會會議專項開支；

　　(四) 咨詢費：外聘的會計、顧問、審計費用；

　　(五) 物業公司選聘招聘費：包括宣傳廣告費、評估費、公告、工本費；

　　(六) 在資金允許情況下，計劃安排公共設施和設備維護、維修、保養以及更新、改造費用；

　　(七) 維權費用：包括訴訟費、律師費等；

　　(八) 組織活動類：為豐富小區居民精神文化生活，而開展的各種文體娛樂活動的經費；

　　(九) 其他合理費用

　　第四章 賬目管理和資金管理

　　第七條 建立原始憑證、賬薄等有效資料管理制度，建立財務資金使用和報銷制度，實行賬目、票據憑證與現金、存單分開管理制度。業主委員會財務管理設專委一人，暫由秘書長兼任會計(條件成熟時聘請專門會計)，負責做好現金收支日記賬以及收支單據的填制、審核、財務公開的'工作。支出票據必須注明發生事項、時間、由經辦人、負責人簽字，做到手續齊全，所有財務收支賬目需管理登記；另設財務管理專委一人，擔任出納(條件成熟時聘請專門出納)，負責日常庫存現金保管、現金收支和銀行存取。

　　第八條 業主委員會的財物工作實行主任、分管副主任負責制，業主委員會資金實行集中管理。在以業主委員會名義開立銀行帳戶前，以主任實名在銀行開設存折存款帳戶，存單由擔任出納的專委保管，密碼由副主任監管。

　　第九條 條件成就時，在銀行開設“阿爾卡迪亞小區業主委員會”賬戶，有關開立賬戶的文件，在完成開立賬戶之后，應認真妥善保管存檔備查。

　　本賬戶為業委會往來資金結算、收支現金賬戶，屬業主委員會所有，任何人不得以任何理由出租、轉借其他單位或個人之用。

　　第十條 業主委員會根據實際資金情況，制定年度財務預算報業主代表大會決定，由業主委員會主任組織實施方案或新的報批方案。

　　第十一條 庫存現金管理

　　(一) 出納庫存現金在1000元以下，不能以借條充現金；

　　(二) 庫存現金不能私用和轉借他人；

　　(三) 在銀行存折或銀行帳戶提取現金時必須辦理提款審批手續，主任審批，會計復核，副主任和出納共同辦理提款手續。

　　第十二條 資金使用審批權限：

　　(一) 由業主委員會全體代表會議通過的事項，由會計負責復核，主任審批；

　　(二) 1000元以內的開支，由主任審批；1000元以上3000元以下的開支不含3000元由主任會議審批；3000元以上可經全體業主委員會委員過半數簽字后方可開支；

　　(三) 超過年度預算使用的資金，需經過業主代表大會討論通過，由主任負責組織有關人員進行實施。

　　(四) 費用報銷須經辦人或當事人在合法報銷單據上說明開支用途并簽字，審查同意開支的業主委員會主任或副主任，簽字證明后確定。無法辦理合法憑證的由主任、副主任共同審批。

　　第五章 附則

　　第十三條 業主有權對業主委員會的賬目進行預約查詢，由主任或副主任審批；秘書長(兼會計)應定期或不定期向業主委員會報告財務工作。

　　第十四條 業主委員會財務賬目(表)每季度在本物業管理區域公布一次，接受業主的監督。

　　業主委員會應在定期業主大會會議上報告本小區財務收支情況，接受業主的質詢。

　　第十五條 業主對業主委員會公布的財務賬目有疑問的，可書面申請向業主委員會說明。

　　業主委員會委員對財務賬目有疑問的，其本人可經主任或者副主任批準查閱會計檔案和憑證。

　　第十六條 違反本制度的，依法追究相關人員的經濟責任和法律責任。業主委員會委員違反本制度的，應及時提請業主大會終止其業主委員會委員資格。

　　第十七條 本制度經業主委員會通過后立即生效。

小區財務管理制度2

　　一、總則

　　1.為進一步規范我鎮社區（小區）財務管理工作，嚴格執行政策，嚴肅財經紀律，推進社區（小區）財務管理的規范化、制度化進程，切實維護居民合法權益，促進社區（小區）經濟發展和社會穩定，結合我鎮社區（小區）實際情況，制定本制度。

　　2.社區（小區）黨組織書記是執行本制度的第一責任人，在任職期限內對本社區（小區）的財務管理負總責。

　　3.社區（小區）會計負責本社區（小區）的財務管理工作，根據本制度的要求，如實反映社區（小區）的財務狀況，嚴格履行集體資金管理職能，規范會計核算，確保集體資產不流失。

　　二、社區（小區）集體資金管理

　　1.社區（小區）集體資金嚴格實行收、支兩條線管理，嚴禁坐收坐支。

　　2.全面實行非現金結算。各類項目補助資金、政府下撥經費等所有款項，必須通過轉賬方式轉入**鎮財政分局村級集體資金結算專戶，嚴禁直接收取現金。所有支出一律不支取現金，必須通過轉賬方式轉入收款單位（人）或墊付資金的當事人。零星辦公用品配置等，采取“誰經辦，誰報支”的結算方式，實行經辦人負責制，屬個人墊支的，通過轉賬的方式匯至經辦人銀行賬戶；屬欠購待結的，也必須通過轉賬的方式匯至對方單位或個人銀行賬戶。

　　3.嚴格執行社區（小區）備付金限額制度。各社區（小區）原則上不留備用金，如確需使用備用金的，由社區（小區）提出申請，經鎮分管負責人批準后撥付，但最高不得超過 元。社區（小區）會計統一辦理銀行公務卡，專門用于備用金的收支業務，公務卡不得用于私人資金收付，每半年將公務卡流水打出附于憑證后。

　　三、社區（小區）收支票據管理

　　1.社區（小區）一切收支，由社區（小區）會計統一辦理，其他任何人不得保管存單和票據。

　　2.社區（小區）一切收入，必須統一使用省監制的《農村集體經濟組織結算憑證》，嚴格自購市場收據收款。未收到款項的，應及時收回發票聯，貼在存根上并注明“作廢”字樣。

　　3.社區（小區）集體購買力的支出，不分數額大小，必須取得合法的外來原始憑證（稅票、財政監制票據、其他專用票據），嚴禁使用《現金支出證明單》直接支出，外來原始憑證必須包括日期、購買物品的名稱、單價、數量、金額等要素，大、小寫金額相符。

　　4.社區（小區）集體非購買力的支出，應取得合法的外來原始憑證。確實無法取得的，必須取得收款人的原始手續作附件。

　　5.所有票據必須注明用途，由經辦人、證明人簽字，黨組織書記審批，社區（小區）會計收集相關票據后到 鎮農財科審核報支。

　　四、社區（小區）非生產性支出管理

　　1.招待費支出。社區（小區）公務招待費零支出，商務招待應貫徹中央“八項規定”和省委、市委“十項規定”精神，厲行勤儉節約，在規定的限額內按實列支。

　　2.報刊費支出。以社區（小區）為單位原則上不得超過20xx元標準。主要用于黨報黨刊征訂，嚴禁公費訂閱娛樂性報刊、雜志。

　　3.外出學習考察支出。原則上社區（小區）不得自行組織社區（小區）干部（黨員、村民代表）外出學習考察。確因工作需要的，須經鎮主要負責人批準，支出費用時須報鎮分管負責人審批同意。

　　維穩、征兵、秸稈“雙禁”費用。因維穩、征兵、秸稈“雙禁”工作發生的必要費用，鎮有規定的按規定執行，沒有具體規定的，憑有效票據，經鎮相關職能部門審核簽署意見后按實列支。

　　4.捐助、贊助、賀禮支出。社區（小區）集體不得以捐助、贊助、賀禮費的名義向外單位捐款。確需捐贈的須經社區（小區）班子成員會議討論通過，并報鎮分管負責人審批。

　　五、困難救濟管理

　　1.社區（小區）困難戶的救濟，原則上在春節前按規定程序實施，平時不得支付困難戶的救濟補助。特殊情況發生救濟的，必須經班子成員集體討論通過，張榜公布，公布無異議后，由相關審核人員在救濟報告上簽字，社區（小區）黨組織書記簽署意見后列支。

　　2.各個時期涉及困難戶救濟的支出，必須由享受救濟的困難戶本人親自簽字（簽章）領取后，由社區（小區）遞交農財科打卡到人，并附集體討論的會議記錄復印件，否則不予入賬。

　　3.對本社區（小區）居民及60歲以上的老黨員、困難黨員的貧困救助及捐資助學、軍烈屬補助、傷亡慰問等對象的支出應注明居民姓名。

　　六、社區（小區）干部報酬獎金管理

　　1.社區（小區）干部報酬由組織人事科根據上級文件精神，結合本鎮實際確定�；�本報酬每年由組織人事科測算，經批準后送交農財科打卡發放到人；考核報酬、績效管理獎由社區（小區）按鎮考核結果計算，經組織人事科審核后列支發放。

　　2.所有考核發放到社區（小區）集體的資金都必須作為社區（小區）其他收入全額入賬核算，文件規定直接打卡到人的除外，嚴禁不入賬或少數人私分；上級文件規定可以發放到人的獎金，社區（小區）制定相關考核意見或發放政策，經班子成員集體討論后發放，獎金總額不突破上級獎勵資金總額。

　　3.社區（小區）集體不得為社區（小區）干部墊支應由社區（小區）干部本人承擔的養老保險金及其他保險金。現職社區（小區）干部、六位一體人員及網格員可以購買意外傷害保險一份；社區（小區）可組織體檢，體檢標準50歲以下的每人每年原則上不超過400元，50歲以上的每人每年原則上不超過600元。

　　4.社區（小區）干部兼任網格員的不得領取網格員補助。

　　七、債權債務管理

　　1.社區（小區）債權實行臺賬管理，并明確有效債權清收工作責任，制定清收措施，對有償還能力的債權予以回收。

　　2.嚴格控制新的債權增加，嚴禁無償占用集體資金，對擅自無償借出集體資金的，在限期追回借款的同時，追究批準人的責任。

　　3.社區（小區）干部原則上不得借用社區（小區）集體資金，確因家庭特殊情況需要借款的，必須履行借款手續，經班子成員集體討論通過，報經鎮分管負責人審批同意后方可借款，借款額度不超過本人上年基本報酬總額，償還時間不得超過1年。

　　4.規范社區（小區）債務管理，建立債務管理臺賬，逐筆登記債務發生的時間、用途、債權人、借款利率和償還時間。

　　5.對未按程序規定而擅自舉債的，嚴格執行“誰批準、誰負責、誰借錢、誰償還”的原則，社區（小區）集體不得入賬核算。

　　八、用工管理

　　1.所有用工需實行臺賬管理，憑出工人簽字確認的入賬手續，一事一報，全部打卡到人。

　　2.報支用工時賬面無資金的，通過“應付款（內部往來）--欠居民用工款”科目反映，償還出工款時，結合出工臺賬登記臺賬，依據原清單打卡到人。

　　3.所有用工實行“平時用工記載，按月匯總、次月報支”的程序進行。

　　平時用工記載：以片區為單位，對平時出工情況按實記載，記載內容主要包括出工日期、出工人員姓名、用工項目、標準工日數等。

　　按月匯總：月末終了，對當月出工情況以片區為單位進行匯總登記。

　　次月報支：次月15日之前，由社區（小區）辦公室對當月各片區統計的出工匯總表進行核查報支。

　　4.對用工無明細的支出，社區（小區）會計可拒絕入賬核算。

　　九、產權交易

　　1.所有工程項目按照“3萬元以下，社區（小區）參照鎮相關招投標手續自主招標；3萬元及以上，社區（小區）上報鎮招投標科，社區（小區）積極配合”的原則執行。3萬元及以上所有申報項目必須經社區（小區）班子成員集體討論通過形成會議記錄，報經鎮分管負責人審批后，交招投標科按相關流程進行招投標。

　　社區（小區）集體經營性資產、集體建設工程項目、固定資產購置，主要包括：

　�。�1）建設工程項目。所有新建、改建、擴建的建設工程指新建公用房屋建筑、裝飾、綠化、道路、路燈、橋梁、泵站修建、河道疏浚等建設項目。支出必須提供：中標通知書、施工協議、竣工驗收報告、正式票據；招投標科所出具的招投標資料中有要求提供第三方機構的審計報告的，建設單位也必須提供。機械類費用還須提供施工前后對比照片，并實行一事一報，否則社區（小區）辦公室不予報支。

　�。�2）集體資產、資源的發包。

　�。�3）集體土地的出讓、轉讓、租賃、流轉。

　　（4）集體資金的產權轉讓、出售。

　　2.對搶險救災、突發安全環保事項、區鎮及以上負責人決策限期完成但通過招投標交易平臺不能及時組織招投標的等不可預見事項及使用機械類費用，按照市委農村工作領導小組《關于創新農村集體“三資”管理工作中有關問題的處理意見》執行。

　　十、承包合同管理

　　1.各類承包合同必須簽訂規范的合同文本，新簽訂的承包期限原則上不得超過5年。并應結合經濟發展速度約定逐年增加機制。

　　2.涉及社區（小區）集體產權交易的各類合同、協議必須統一交社區（小區）會計歸檔管理，任何人不得以任何理由私自保管、扣押、隱藏合同或協議。

　　3.嚴格按承包合同規定的上交標準和上交時限結算兌現，未經社區（小區）班子成員集體會議討論，任何人不得私自決定承包上交稅的'減免，確因特殊情況造成尾欠的，必須經社區（小區）班子成員集體討論同意，并有承包人作書面限期還款承諾（還款期限不得超過1年）。

　　十一、審計監督

　　1.社區（小區）集體經濟組織的財務工作必須接受審計監督，審計工作一般以鎮審計部門審計為主。

　　2.社區（小區）集體經濟組織財務實行“一年一輪審”制度和社區（小區）主要干部任期與離職審計制度。對集體債權債務、群眾反映強烈的突出問題實行專項審計。

　　3.審計部門在審計結束后，要有客觀、公正、全面的書面審計報告，并經社區（小區）主要負責人簽字確認，提出的問題和處置建議要有可操作性，并要加強事后跟蹤監督，審計資料及結論要及時裝訂成冊，歸檔保管。

　　4.審計部門對審計發現的被侵占集體資產和資金，要責成相應當事人如數退還；涉及國家工作人員及社區（小區）干部違紀的，要及時上報鎮紀檢科，情節嚴重構成犯罪的要移送司法機構，依法依紀追究當事人責任。

　　十二、檔案管理

　　1.社區（小區）集體組織的檔案包括：會計憑證、賬冊；各類經濟合同、協議；社區（小區）干部崗位責任制及相關工作考核結果；社區（小區）黨組織、社區（小區）辦公室會議記錄；會計交接清單；各類統計資料；會計報表；社區（小區）財務預（決）算方案；民主理財資料以及上級規定保存的紙質資料和電腦文檔。

　　2.嚴格按照《會計檔案管理方法》規定的保管期限，加強對會計檔案的管理。財務檔案保管期滿，需銷毀的，應編制好銷毀清冊，社區（小區）并派人監銷。

　　3.社區（小區）會計檔案以社區（小區）管理為主。

　　4.應設立檔案室，購置檔案柜，落實好檔案管理制度，建立好檔案保管、調閱登記簿，做到完整無缺、擺放有序，方便查閱，管理規范，達到“防火、防盜、防蛀、防潮”“四防”要求。

　　十三、財會隊伍管理

　　1.社區（小區）集體經濟組織應當配備一名社區（小區）會計，社區（小區）辦公室的主要領導不得兼任財會人員，社區（小區）辦公室的主要領導的直系親屬不得擔任財會人員。

　　2.社區（小區）會計必須嚴格遵守國家有關法律法規，嚴格執行財務制度，認真履行報賬職能、并記好相關臺賬，定期對賬，上報有關報表，組織民主理財活動、整理管理會計檔案等會計職能。涉及違紀的轉交紀檢監督部門處置，觸犯法律的移交司法機關處置。

　　3.社區（小區）會計必須接受業務技能培訓和繼續教育學習。

　　4.社區（小區）會計離職時，應辦理交接手續，編制交接清單。交接清單需經移交人、接交人、監交人簽字后存檔。未辦妥交接手續的不得離職。

小區財務管理制度3

　　為加強業主委員會的經費管理，依據《重慶市物業管理條例》、《重慶市業主大會和業主委員會活動規則》、《 小區業主大會議事規則》相關規定，特制定本制度。

　　一、經費來源。

　　根據《重慶市業主大會和業主委員會活動規則》規定：業主大會和業主委員會開展工作的經費由全體業主承擔�！毒G韻康城小區業主大會議事規則》規定：本小區工作經費來源采用公共收益解決,若經費不足則向業主籌集，經費的籌集、管理、使用的具體辦法由業主大會(或代表大會)討論決定。 業委會要在不影響環境和業主生活秩序條件下，充分利用小區公共房屋、公共區域資源創收，為業主增加收益，彌補維修資金不足。

　　二、經費使用。

　　《業主大會議事規則》第三十三條規定，業主委員會活動經費用于下列開支：

　　(一)業主大會、業主委員會會議開支；

　　(二)辦公設施設備、曰常辦公等費用；

　　(三)專業人員聘用、咨詢顧問費；

　　(四)本小區業主公益事務支出；

　　(五)其他與業委會活動有關的必須費用。 物業專項維修資金的使用按照《重慶市物業專項維修資金管理辦法》執行。 根據物管條例規定，公共收益除保障業委會工作經費外，主要用于公共設施設備的大中修或者業主約定的'其他合理用途。

　　三、經費管理原則。

　　業委會工作經費管理堅持公開、透明原則，如實記賬，按制度規定開支，經業主委員會和“業主代表監督小組”審核后，每半年向全體業主公示一次收支賬目，接受業主監督。

　　四、公共收益經營管理。

　　采取業委會與物管處簽訂協議共同經營管理，“監督小組參與監督”操作，其收益按業主75%，物管處25%分成，各提供相應票據。

　　五、賬目管理。

　　業委會聘用會計、出納各一名。出納負責日常現金收支記賬管理，會計負責整個賬簿管理。 一切收入當日存入銀行賬戶，不留現金庫存，不建小金庫，不得公款私存，不得挪用。財務會計信息要完整、真實、準確，確保資金安全。

　　六、開支管理。

　　業委會工作經費管理原則上實行集體討論主任審批簽字負責制。其審批權限為：一次性開支1000元以下主任直接簽批；1000元以上20xx元以下由正副主任、出納集體討論確定；20xx元以上20000.0以下由業委會成員過半數討論通過確定；20000.0元以上及大筆開支用途擬公示征求業主意見或召開業主代表大會確定(業主代表大會已形成決議的，按決議標準執行)。

　　七、 票據管理。

　　出納收取現金時，須立即開具一式三聯的收據，應有主管領導簽名，交繳款人簽名，出納簽名，交款人、會計、出納各留一聯記賬。 報銷單據(背面)應有經手人簽字，必要時要簡明注記事項。憑據上要有業委會主任簽字(一次性10000.0元及以上報銷應有正副主任簽字)才能報銷。所有經費收支憑證，會計要按月裝訂成冊，妥善保管，以備查用。

　　八、使用公共收益對公共設施設備、景觀建筑等物業，進行修善改造的工程用款，應做好預算，做到�？顚Ｓ�，專題建賬。工程合同、財務預算報表以及工程驗收后財務結算報表都應公示，做到公開、透明，接受業主監督。

　　九、財務人員(出納或會計)每月應向業委會正副主任匯報一次經營收支情況；每季度向業委會全體匯報一次經營收支情況；按《重慶市業主大會和業主委員會活動規則》規定每半年向全體業主公示一次經費收支情況。

　　十、經業主大會或代表大會決定公共收益資金用于物業維修的大項目資金，實行�？顚Ｓ�，嚴禁超范圍使用，確保使用效率和質量。

小區財務管理制度4

　　為了進一步規范管理運作,加強群眾監督,依照《深圳經濟特區住宅區物業管理條例》、《深圳市房屋本體維修基金管理規定》有關物業管理法規、政策,特制訂本制度:

　　一、管理處需定期向全部業主公布的財務帳包括:管理服務費和本體維修基金(以下稱本體基金)、電梯、智能系統運行費的收入和支出情況。

　　二、管理服務費的收入包括部分商業用房租金、向業主收取的管理服務費、有償維修費等其他合法收入;管理服務費的支出包括公用設施、設備和公共場所的日常管理、維修、養護費用、管理處人員津貼、福利及辦公費用、公用設施、設備必要的保險費、稅費、社區文化活動費用。

　　三、本體基金的收入參照深圳市指導標準按0.25元/平方米向全體業主收繳;其支出用于房屋共用部分的維修養護,本體基金30%用于房屋本體共用部位的日常維護和零星小修,其余70%用于房屋本體共用部位中修以上維護工程;用于中修以上維護工程時須經業主管委會或該棟50%以上業主書面同意。

　　四、管理處對本體基金以房屋本體每棟為單位進行專帳管理,并設立專用帳號存儲本物業的本體基金。

　　五、管理服務費、本體基金的'收支項目,由財務人員依照帳本的實際情況每三個月公布一次,接受有關部門和業主的監督和咨詢。

　　六、財務管理公開采用定期在花園宣傳欄內張榜公布,過期到管理處查詢的形式。

　　七、如有重大事項或認為有必要須提前或推后公布財務帳目,須向全體業主書面說明。

　　八、如有關部門或業主對所公布的帳目有質疑,請到管理處查詢。如需對帳目進行說明或必要的更正,須另行在宣傳欄內公布。

小區財務管理制度5

　　財務管理由公司財務部指導,在客戶服務中心設專人負責收費和會計工作。按國家規定執行《施工、房地產開發企業財務制度》設立帳目�？蛻舴�務中心于每年年初對當年的財務收支情況作預算,預算內容包括:

　　收入:

　　1、物業管理費按當年管理合同約定及相應空房率作出預算

　　2、停車費依場地實際情況,按物價局審批的標準收費

　　支出:

　　1、人員工資按相應管理規模配備人員預算工資總額

　　2、人員相關福利費用按國家規定三金標準計提,工作人員工作制服、勞保費用核算

　　3、日常工程維保費用按公共機電、設施、設備日常維保以及維護、更換工程易耗品費用核算

　　4、保潔費用按日常保潔消耗品、定期消殺費用、日常垃圾清運、化糞池清運費

　　5、保安費用對講機、巡更機以及日常工作消耗費用

　　6、綠化費用按盆擺、綠地養護費用核算

　　7、辦公費用辦公用品、通訊費用、交通費用等

　　8、固定資產折舊對投入管理的固定資產按平均年限法計提折舊

　　9、稅費以預算收入按**市相關規定計提

　　10、保險費用為物業共享部位、公共設施設備、管理公眾責任投保費用

　　●決算:

　　次年一月份對上年度實際管理收支情況計算,并與預算作總結對比,作出決算,同時再提出新的一年的財務預算。

　　3.11.2物業管理費、代收、代繳費用收取方式與方法

　　物業管理費可按業主的意愿采取每半年或三個月一期收費,代收代繳的水、電費用按自來水公司、供電局同期抄表收費時間收取。每期收費一周前,由財務人員填寫繳費通知單告知每戶業主本期應繳管理費、水費、電費、公攤水電費明細。為方便業主繳費,客戶服務中心采取周一至周六有專人負責收費(可電話預約上門收費),以及征得業戶同意后還可為業戶辦理委托銀行代扣費用等多種收費方法。

　　3.11.3專項資金管理及使用

　　專項資金管理及使用:我司將嚴格按照建設部、財政部聯合下發的《住宅共享部位共享設施設備維修基金管理辦法》的相關規定加以執行。該規定中維修基金的使用,執行《物業管理企業財務管理規定》(財政部基字[1998]7號)的規定,專項用于住宅共享部位、共享設施設備保修期滿后的大修、更新、改造。此項資金在物業管理的最初幾年因房屋、設備在保修期內,故較少使用。在此后的管理年度,我司每年會結合房屋年度維修計劃作出預算,報開發商或業委會認可使用。如有突發的較大維修事項,我司將在一周內向開發商或業委會提交維修方案,報批后組織實施。

　　3.11.4針對**市場能源費單獨收取現狀的說明

　　收繳辦法及收費依據,根據《福建省物業管理服務收費管理規定》的通知的`第二條規定:

　　a、公共水電費是小區、樓宇的消防和對講系統、公共場所照明、清洗和綠化、電梯、空調、水泵等機電設備運行所發生的電費和其它公共用電、用水的費用開支。

　　b、多層、小高層商住樓、別墅的綜合管理服務費中不含公共水電費,物業管理單位應每月向所有業主(住戶)公布上月使用公共水電的度數、單價和總額及分攤辦法。公共水電費可由物業管理單位會同業主委員會確定具體分攤辦法,未成立業主委員會的公共水電費分攤辦法應按以下規定進行:

　　對公共場所照明、消防和對講系統、衛生保潔和綠化等用水、用電費用,按戶合理分攤。

　　電梯電費由物業產權人,按房屋的樓層分段按戶合理分攤。

　　水泵用電按用水量為系數合理分攤。

　　變壓器損耗按業主用電量為系數合理分攤。

　　物業管理單位在物業管理過程中發生的水電供應、機電、消防設備、公共供排水系統以及其它公共設施的日常維修保養費用在公共維修金中開支;大額維修更新費用按國家有關規定執行。

小區財務管理制度6

　　為切實維護TC大廈業主共同利益，加強對TC大廈業委會財務收益的收支管理，增強財務收支透明度，有效監督業委會財務行為，依據國家相關財務管理規定要求，特制定本財務管理制度。

　　第一條 財務收入

　　財務收入主要包括公共設施、設備、場所租賃費、場所廣告費，業主和物業使用人的物業管理費、水電燃氣費等經業主(代表)大會同意的合法收入。

　　第二條 財務支出

　　財務支出主要包括TC大廈大樓的維護、管理、使用等相關支出，水電燃氣支出，保潔支出；業主委員會根據工作需要聘用人員工資、保險、津貼、辦公支出；業主(代表)大會、業主委員會會議支出，業委會成員交通和通訊費用等補貼，獎勵支出、慰問補貼，以及業主(代表)大會同意的其他支出。所有開支須有憑證。

　　第三條 財務賬目的設立與管理

　　業委會一切財務收支結算必須設立帳目賬冊，并依據有關規定管理，由財務人員保管登記。

　　第四條 借款審批權限及管理

　　項目負責人首先要向業委會批準權限人說明動用資金的原因，經同意后才能向財務借款。借款審批權限。金額1000元內由項目負責人批準(無須請示業委會)；1000元至10000元由業主委員會主任或分管副主任批準；金額超過10000元至30000元由主任、分管副主任同時批準；金額超過30000元的，須經過業主委員會主任、副主任、分管委員同時批準。借款人在1000元以內臨時傇款，須在3天內向財交賬結清，且每月累計不得超過10000元，累計超過計10000元的由主任或分管副主任批準；1000元至10000元在5天內向財務交賬結清；10000元至30000元在7天內向財務交賬結清；30000元以上的'由批準權限人決定交賬結清期限；發生特殊情況延期向財務交賬結清的，借款人要向業委會批準權限人寫書面說明情況。

　　第五條 報銷費用程序、批準權限及管理

　　報銷費用的經手人需填寫相關報銷憑證、注明報銷理由或用途，經借款批準權限人和業委會主任同時批準報銷簽字后方能由財務人員支付報銷費用。如確需現金支付的，予以現金支付，其余的均由轉賬支付。

　　第六條 賬戶設置與管理

　　1.賬戶設置由業委會指定專人到相關銀行開設“TC大廈業委會”賬戶，經辦人對有關開立賬戶的要件，在完成開立賬戶之后，應認真妥善保管存檔備案。

　　本賬戶為業委會往來資金結算、收支現金賬戶，屬業委會所有。任何人不得以任何理由出租、轉借其他單位或個人之用。

　　2.業委會設會計一名，出納一名，負責管理業委會日常賬務處理與登記、在每月的25日編制出財務會計報表，負責業委會賬戶的資金保管，出納要接受會計人員的業務指導，不得擅自主張。

　　3.財務人員由業委會聘用，一經正式聘用后，如無特殊原因(含違紀行為)不得隨意性變動和解聘，若需變動和解聘，必須經業委會會議討論決定。財務人員本人提出辭聘的，須提前30天遞交辭聘書，并在離職前接受相關審計，之后辦理財務交接手續。

　　4.現金管理，現金(20xx元以內)由財務人員保管在業委會的保險箱內，大額現金須及時存入業委員會銀行帳戶。核定保險箱現金留存限額，不得隨意超限額擺放現金。

　　第七條 印章及票據管理

　　銀行預留印鑒章由業委會和財務人員分開保管，結算憑證和現金支票由財務人員保管。嚴禁結算憑證含現金支票和印鑒章，不允許同時由一人保存的情況發生

　　第八條 賬冊裝訂及管理

　　有關資金結算、現金收支等憑證，均需有效單據附后；所有結算憑證(含現金收支)，均應經過業主委員會三分之二以上成員現場審核、確認，會計憑證按月裝訂成冊，并在每頁憑證右上角合適的地方打印上順序號，由財務人員存檔保管。

　　未經業委會主任同意，不得調出會計檔案和憑證。如確需調閱會計檔案，需進行登記經批準后才可調閱。

　　第九條 財務公開與監督

　　按照財務公開原則，定期在TC大廈相關公示欄或業委會辦公場所，公布業委會財務賬目(表)，接受業主監督。

　　業主對業主委員會公布的財務帳目有疑問的，可向業委會查詢，查詢需提前預約。有財務人員配合查詢。

　　財務人員編制的財務報告，通過業主委員會定期向業主(代表)大會報告，接受業主代表的質詢。

　　第十條 預算監督與管理

　　1.業委會有權對本小區物業服務公司的財務監督，物業服務公司依據小區環境改善和發展需要，編制預算，每年十二月底之前按有關規定，結合具體情況，編制好下一年度的財務預算及收支計劃，交業委會審查批準后執行。

　　2.編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則、收入預算堅持積極穩妥有效原則、支出預算堅持“統籌兼顧、保證重點、勤儉節約”的原則。收到款項及時交由財務人員入帳。

　　第十一條 違反本制度的有關人員，除依法追究其經濟責任或法律責任。如違反本制度的，是業委會成員，應及時提請業主大會終止其業主委員會委員資格。

　　本制度從20xx年6月1日起執行，試行一年(暫定)。對未盡事宜，依照相關的法律法規作適當補充修正。

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