項目財政績效評價報告
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項目財政績效評價報告1
一、項目概況
項目名稱：梅縣區村級財務專項檢查.
項目達到的目的：為了更好地規范梅縣區村級財務的管理，規范村級干部發放獎勵性補貼的情況，遏制農村腐敗問題，保護農民的`合法權益，使村級財務公開透明。
主要內容：
（1）20xx年發放獎勵性補貼情況(140個村)、20xx年發放獎勵性補貼情況（92個村）
（2）20xx年往來款項情況，視情況往前追溯（200個）
（3）20xx年1-7月份的賬務情況（200個）
項目開始實施時間：20xx年8月30日
項目完成時間：11月30日
項目已經按計劃全部完成
二、項目資金管理情況
嚴格執行預算資金管理有關制度，按照《關于印發政府向社會力量購買服務實施暫行辦法的通知》（梅縣區府[20xx]29號）和政府采購規定，進行政府采購計劃備案和定點采購，嚴格履行采購合同和撥款程序，做到專款專用。
三、項目執行基本情況
項目總投入545600元，項目采取聘請誠安信會計師事務所進行檢查的方式，項目已經在規定時間內完成。
四、項目績效情況
（一）總體目標完成情況。
通過組織梅縣區村級財務專項檢查，對梅縣區村級財務管理存才的問題、村級干部違規發放獎勵性補貼的情況等方面提出了存在問題和整改建議。
（二）具體績效情況
1、產出數量：年初設定目標≤200個村，全年實際完成200個村。
2、產出質量：主要從項目資金、項目組織實施、實施目的方均按工作要求完成全面完成，嚴格執行定點采購合同，驗收合格率達100%。
3、產出成本：實際支出54.56萬元
4、產出時效：均在20xx年內完成
5、產生的經濟效益：退回違規發放資金226058.6元。
6、產生的社會效益：規范好農村財務管理，遏制腐敗問題的發生，保護了農民的合法權益。
項目財政績效評價報告2
根據省財政廳《關于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（財債〔20xx〕848號），田家庵區財政局對20xx年新增債券項目資金使用情況進行績效評價。
一、項目基本情況
20xx年田家庵區新增債券資金分別是：棚改專項債6000萬元用于安成十字路口城中村棚戶區改造項目、非標專項債7500萬元用于安徽省淮南市曹庵鎮現代產業園區項目。
安成十字路口城中村棚戶區改造項目位于安徽省淮南市田家庵區，項目四至范圍：朝陽西路以北、泉山路以東、金恒花半里以西，國慶路以南。
安徽省淮南市曹庵鎮現代產業園區項目實施地位于安徽省淮南市曹庵鎮，項目性質為擴建，項目建設主要內容包括標準化廠房、倉儲用房、配套管理用房、配套生活用房以及其他基礎設施等組成。項目建設周期20xx年3月-至今。
二、項目實施及管理情況
（一）資金落實及管理情況。
安成十字路口項目總概算161,914.59萬元，其中新增政府債券安排6000萬元 。截至20xx年5月底，已全部支付。
淮南市曹庵鎮現代產業園區項目總概算54992萬元，其中政府債券安排30000萬元，20xx年到位資金7500萬元，20xx年6月新增債券到位資金3000萬、20xx年10月新增債券到位資金4500萬，截至20xx年12月底，已支付7332.54萬元，剩余資金167.46萬元預計在20xx年1月底前支付完成。
（二）工程實施及管理情況。
1、項目管理機構。
安成十字路口項目項目建設單位為區屬淮南市四宜置業有限責任公司；設計單位一期為合肥工業大學設計院（集團）有限公司，施工總承包單位為北京城鄉欣瑞建設有限公司；二期由中鐵八局集團有限公司和合肥工業大學設計院（集團）有限公司組建聯合體進行EPC總承包。監理單位分別為安徽華東工程建設項目管理有限公司和廣東建設工程監理有限公司。
淮南市曹庵鎮現代產業園區項目管理機構為淮南現代產業園區管理委員會。
2、項目實施流程。
安成十字路口項目項目建議書編制及審核→可行性研究報告編制及審核→取得土地證及建設用地規劃許可證→設計單位招標、規劃設計、取得建設工程規劃許可證→施工及監理單位招標、施工圖設計及審核，取得施工許可證→工程施工（基礎、主體、室內外裝飾及安裝、室外景觀道排、水電氣、智能化等）→竣工驗收（規劃、實體、消防、人防等）→物業入駐，交付使用。
淮南市曹庵鎮現代產業園區項目計劃建設周期即20xx年3月-至今。具體實施進度安排如下，各階段工作可根據計劃需要交叉進行。
（1）前期準備階段（20xx年3月~20xx年5月）：包括立項、環評、初步設計、施工圖設計等；
（2）施工階段（20xx年6月~20xx年11月）：主要包括建筑主體、配套用房建設施工及裝飾、道路、景觀綠化、給排水等工程建設；
（3）竣工驗收（20xx年12月）：竣工驗收工作。目前鋼構廠房正在辦理竣工驗收。
3、項目監管措施。
安成十字路口項目現場由監理部、建設單位工程部及項目部對工程的安全、質量、進度、文明施工等進行監督檢查；市建管處安監站、質監站及消防科分別對安全、質量及消防進行監管驗收；市人防辦對人防工程進行監管驗收。市區住保局對項目的進度及資金使用等進行監管。
淮南市曹庵鎮現代產業園區項目建設單位與各參建單位嚴格按照合同約定辦事，完善項目建設組織與管理，質量監督體系；對施工方案的科學性、合理性、可操作性進行審核；對施工總進度計劃、分階段實施計劃、關鍵節點實施細則仔細審核；落實好進度管理部門人員及職責分工；分析影響進度目標實現的干擾和風險因素等；督促施工方按施工進度計劃要求執行，一旦發生進度偏差，及時分析原因，采取必要糾偏措施或調整原進度計劃，加強動態控制；通過經濟獎懲方法對進度管理進行約束等。
（三）項目完成進度
安成十字路口項目一期1148套安置房（15.7萬平方米）已完工驗收，二期1068套（16.2萬）正在進行主體結構施工，其中3#樓施工至12層，5#樓施工至10層。
淮南市曹庵鎮現代產業園區項目標準化廠房工程進度已完成95%，項目進度已完成60%。
三、項目成果及效益
安成十字路口項目：
1、從經濟效益方面看：
（（1）棚戶區改造可以優化配置土地資源，促進土地合理利用。
集中連片棚戶區的改造可以盤活土地資源存量，最大限度提高土地價值，同時可以較好地解決資金投入問題，使稀缺的土地資源得以再生和利用，進一步煥發生機和活力，提高了城市的管理水平。
（2）棚戶區改造可以增加社會就業，促進地區的產業結構調整。棚戶區改造能夠拉動建筑業的發展，促進地區經濟增長和增加社會就業的機會。同時，結合棚戶區改造，以土地置換為依托，可以大力調整產業結構，加快發展現代服務業，優化產業結構，提高發展質量和效益。
2、從社會效益方面看：
（1）棚戶區改造可以有效地解決低收入家庭的住房困難。
棚戶區居民絕大多數都是低收入困難群體，經過棚戶區改造，不僅可以改善居住環境和居住質量，而且還能擁有屬于自己的房屋資產，特別是針對棚戶區改造中部分低保戶、特困戶收入不高、經濟條件較差的實際情況，采取切實有效的措施實施救助，確保這部分人群能夠有房住，從而享受到改革開放和經濟發展帶來的成果，體現了社會的公平與公正。
（2）棚戶區改造可以提升和完善城市功能，改善落后面貌。
棚戶區改造首先要解決的是臟亂差面貌和基礎設施落后的現狀，通過改造，統籌考慮了服務配套和基礎條件的改善，棚戶區改造可以加快城市基礎設施建設步伐，改變城市基礎設施條件，完善城市功能，提升城市品位，使原來落后的城市面貌變為城市靚麗的風景。
（3）棚戶區改造可以加強黨與居民群眾的感情，促進社會和諧。
棚戶區改造，使多數普通居民告別低矮破舊房屋，享受到了高樓林立和城市的美化、硬化、亮化和凈化，提高了居民的幸福指數，體現了黨的執政能力，拉近了政府與居民的距離，增強了社會凝聚力，促進了社會的和諧發展。因此，本項目的提出是加快淮南市城市化進程的需要。
財政對支農項目整體績效評價報告7
為全面推進預算管理，提升鄉村振興銜接資金使用效益，根據上級通知，我局對20xx年度鄉村振興銜接資金進行了自評，現將具體情況報告如下：
一、人居環境整治資金投入
20xx年人居環境整治，我區共投入鄉村振興銜接補助資金50萬元。資金主要用于全區6個村、兩個鄉鎮的農村生活垃圾治理、人居環境的美化、亮化、空心房整治、污水治理等工作。
二、農村改廁資金投入
(一)鄉村振興銜接資金。20xx年，我區共投入鄉村振興銜接資金728萬元。資金主要用于全區28個村的農村戶用衛生廁所改（新）建整村推進及后期管護。在資金使用上先規劃后使用，做到計劃在先使用在后；在資金獎補上先上會后獎補，做到“三大一公”，集體研究杜絕腐敗；在資金撥付上先公示后撥付，嚴格按照工作進展及時撥付到位，做到公開透明，杜絕優親厚友；在資金管理上建立專賬，做到專款專用，杜絕挪作它用和超范圍支出。
(二)地方配套資金。20xx年，我區財政從預算資金中統籌安排800萬資金用于農村戶用衛生廁所改（新）建整村推進的獎補、后期管護和20xx年以來各級財政支持改廁的問題廁所的摸排及整改經費。
(三)社會資本投入。20xx年我區各行政村和農戶投入1300萬。在農村戶用衛生廁所改（新）建整村推進上積極發動群眾，動員農戶主動參與投工投勞投資（或出資100-300元），確保改廁資金的足額到位，讓村和農民群眾真正成為改廁的主體。
三、農村改廁項目管理
(一)制定實施方案。我區嚴格根據中央農辦等8 部委《關于推進農村“廁所革命”專項行動的指導意見》（農社發<20xx>2號）和省、市《關于印發<20xx年全省農村戶用衛生廁所改（新）建工作方案>的通知》的.要求，結合我區實際，制定了《赫山區20xx年度農村戶用衛生廁所改（新）建實施方案》(益赫改廁【20xx】01號)，明確了目標任務、實施步驟、保障措施等。
(二)加強組織領導。區委、區政府多次召開專題會議，研究部署工作，并下發了工作相關文件;成立全區農村戶用衛生廁所改（新）建領導小組，區委書記、區人民政府區長任雙組長、區委副書記和區人民政府分管農業農村工作的副區長任常務副組長，一名副處級干部具體主抓，區委辦、區政府辦、區農業農村局、兩辦效能室、區住建局、區衛生健康局、區市場管理監督管理局、區財政局、區審計局、區民政局、區鄉村振興局、益陽市生態環境局赫山分局、鄉鎮街道等單位主要負責人為成員。領導小組辦公室設區農業農村局，由區農業農村局黨組書記任辦公室主任。各鄉鎮（相關街道）應成立專門工作機構，實行“一把手”負責制。
(三)強化責任落實。我區嚴格落實管理責任制，堅持以“黨政主導、部門主管、鎮村主責、村民主體”的原則，落實鄉鎮（相關街道）主體責任及部門職能職責，落實行政村“四議兩公開”制度。鄉鎮（相關街道）是廁改實施責任主體，主要負責同志對實施效果負責。特別是在改廁全過程中多次組織督查、農業、紀委等部門開展督查，加速全區戶用衛生廁所的改（新）建工作進度，確保質量，確保首廁負責制落到實處，真真實現赫山改廁又快又好。
（四）強化資金保障。實行“先建后補+以獎代補+農戶自籌”模式：先由村集體和群眾自行建設，再整合用好涉農資金、專項資金。衛生廁所普及率達85%以上的村，按每戶1210-1230元進行獎補，其中獎補到戶1030-1050元或等同價值的玻璃鋼化糞池產品、獎補到村150元進行維護、獎補到鎮30元進行維護，改廁農戶自籌100—300元，主要負責挖坑安裝。制定了專項資金管理辦法，建立資金使用臺帳制度，做到有章可循、有據可查、公開透明、無截留、挪用和超范圍的支出,做到了專款專用。
（五）強化宣傳報道。充分發揮電臺、電視臺、手機報和網絡等新聞媒體作用，深入廣泛開展宣傳，使農村改廁工作家喻戶曉、深入人心，營造了全區上下廣泛關注農村廁改工作的濃厚氛圍，形成了政府主持主導、群眾自主建設和社會積極支持的工作局面。同時，以建立固定宣傳欄為主要手段，以鄉村主干道為主要宣傳陣地，大張旗鼓地宣傳農村廁改工作，通過持續不斷的宣傳，積極倡導文明生活方式，引導農民群眾改變陳規陋習。截至目前，累計在村莊、公路沿線等處制作固定宣傳標語120余條。
（六）強化績效管理。我區制定了《20xx年赫山區農村戶用衛生廁所改（新）建工作驗收方案》，將組織區財政局、區衛健局、區審計局、區督查局、赫山生態環保分局、區駐農業局紀檢監察組等部門技術專家對整村推進的33個村進行聯合考核驗收，完成一村、驗收一村，對未達到技術規范和質量要求的，限期整改到位。在實施過程中，群眾自發成立質量監督小組，全程參與施工監督。審計部門跟蹤審計，確保專項資金落到實處。督查部門嚴格督查考核，將農村廁改納入區對鄉鎮年度績效考核。紀檢監察機關強化紀律監督，杜絕了廁改工作中的形式主義、官僚主義問題和貪腐等違紀行為。
四、農村改廁資金產出
(一)確定產品。赫山區在產品的確定上，根據中央、省市要求積極使用國標產品，省改廁任務下達后，按照省里要求在每個廁改村搞好首廁安裝制，形成了一整套的經驗做法，并進一步完善了《赫山區廁所革命使用手冊》。
(二)加強技術推廣。一是培育安裝技術能手。在廁改村,依托以農廣校、農民培訓基地、農民田間學校為主,職業院校為輔的職業農民培育體系，加大安裝技術能手培育。線上、線下共培訓安裝技術能手780人次。二是開展技術培訓與指導。堅持分級負責,分類培訓、分層施教,采取現場觀摩、典型示范、集中辦班等靈活多樣的方式，點線面齊抓，進一步豐富培訓載體,拓寬培訓渠道。共舉辦各類形式的技術培訓班2期,培訓人員400多人次，現場或上門指導服務與培訓達6000人次。三是抓好示范引領，在全區每個廁改村每個示范片先搞好首廁安裝制再全面推開;同時區廁改辦不定期送技術下鄉，引導農民干、給農民做示范,起到了很好的示范推廣作用
(三)進一步完善赫山模式。一是組織管理層面：堅持“四個到位”。高位推動到位；群眾發動到位；資金保障到位；監管考核到位。二是業務技術層面：堅持“四個統一”。統一標準模式；統一采購程序；統一建設流程；統一服務指導。“赫山模式”、“赫山作法”作為審計的典型案例推向全國。赫山區全面開展“三池”建設，改水改廁一并進行。黑水進新國標的化糞池、灰水進大容積的凈化池、經過初步處理的污水共同進入生態池的糞污處理模式，得到了治污專家的贊許，在全省20xx年廁所革命“首廁過關制”瀏陽培訓班上寫入了湖南農科院生態環境研究所副研究員賀愛國博士的教案，在全省得到了廣泛的推廣。赫山做法由省農業農村廳社會事業促進處和省農科院生態環境研究所聯合上報給了國家農業農村部，部里給予了高度肯定，準備在全國推廣。20xx年5月22日《湖南日報》刊登跑出赫山改廁加速度——赫山區農業改廁進度在全省排名第一。20xx年通過各種媒體宣傳多達20多條。20xx年省農業農村廳促進處正、副處長多次對赫山區農村改廁工作進行了認真的調研，充分的肯定了赫山區改廁做法，促推赫山區人居環境整治提升工作獲20xx年度全省先進單位榮譽稱號。
(四)轉變施工方式。一是堅持村組織施工隊施工。我區項目推進村重點依托泥瓦匠、水電安裝工、小型挖機等實施安裝改（新）建。二是堅持農戶自行挖坑，村組再組織人員安裝改（新）建，充分發揮群眾積極性。三是通過實踐改進生產力，如泉交河鎮就利用植樹挖坑機械進行基坑的挖掘，又實用又方便，提高了生產力。
五、農村改廁實施效果
（一）統一標準模式。通過試點，結合我區實際，我區繼續推廣一體纏繞玻璃鋼化糞池，明確統一使用三格式一體纏繞玻璃鋼化糞池。該模式具有安裝簡單、成本較低、防滲和化糞效果好等優勢，群眾普遍認可。
（二）統一采購程序。為保障廁具質量，在統一建設模式的同時，統一廁具生產廠家。由村集體與生產廠家簽訂化糞池采購協議，簡化廁改招投標程序，降低建設成本。
（三）統一建設流程。統一技術規范，通過不斷積累安裝施工經驗，弄清楚一體纏繞玻璃鋼化糞池的安裝要點與注意事項，繼續完善《實用手冊》，方便安裝施工隊掌握運用。統一安裝施工，各村組建專業施工隊伍，統一施工、規范操作、確保質量。
（四）統一服務指導。區里組織一線干部、安裝施工人員舉辦政策技術培訓班、開展現場觀摩活動，并派出技術專家進行現場技術指導，把好安裝技術關。組織農業農村、衛生健康、生態環境、財政、審計、紀檢監察等相關部門按照職責分兵把口，嚴把資金關、標準關、采購關、建設關、技術關，形成工作合力，保證改廁實效。當地群眾還自發成立質量監督小組，全程參與施工監督。
（五）統一維護。建立區、鄉、村、戶、保潔員、生產廠家六級聯管的長效管護機制，實現了管護100%到位。區級帶頭開展地毯式摸排，回訪改廁戶，尋找問題廁所并立行立改，實現了群眾100%滿意。
六、農村改廁經驗做法和意見建議
(一)成功經驗
赫山區改廁工作的主要經驗是形成了赫山模式，創建“赫山作法”，該模式和做法最成功之處：
把農村改廁作為重要民生工程，始終做到“三個堅持”，不斷推進廁所革命，即堅持“區級主導、組織推進，鎮村主責、宣傳發動，部門主管、指導監督，群眾主體、共建共享” 的“四級聯動”，推動群眾由“要我改”變為“我要改”，著力解決“誰來改”的問題；堅持首廁負責找方法、統籌推進做加法、資金保障講章法三項措施，著力解決“怎么改”的問題；堅持“統一廁具產品、統一采購程序、統一安裝施工、統一技術規范、統一后期管護”的“五個統一”模式，著力解決“怎么改好”的問題。
(二)意見建議
1、牽頭主體要明確。一年之計在于春。20xx年改廁工作要迅速明確牽頭主體。目前計劃申報在鄉村振興局而工作尚留在農業農村局。
2、計劃申報要科學。要充分尊重群眾意愿，自下而上，精準摸底，科學申報。不要政府包攬摸腦殼，到時強攤任務給群眾。
3、獎補力度要加大。農村改廁已開展三年，越到后面難度越大。
項目財政績效評價報告3
一、項目基本情況
（一）績效目標情況。
20xx年我鎮項目預算有共計7個項目，具體情況如下：
1.（政府）一般行政管理事務，主要用于公共安全基礎設施建設；宣傳教育和安全監管等；森林防滅火。應急處置等。
2.其他社會保障和就業支出（國有企業人員補助），主要用于國有企業退休人員社會保障工作經費；
3.（群團）一般行政管理事務，主要用于保障群團建設、開展群團活動。
4.（黨委）一般行政管理事務，主要用于保障黨組織活動開展，組織黨員進行培訓。
5.污水處理及垃圾清運費，主要用于污水處理及垃圾轉運等。
6、基層政權化建設，主要用于行政區劃調整后對辦公室、會議室、便民服務中心的改造，保證正常辦公。
7.產糧大縣項目補助，主要用于渠道修建及基礎設施建設。
（二）資金安排情況。
7個項目安排資金129.8950萬元，具體情況如下。
1.（政府）一般行政管理事務，安排資金72350元，預算資金已全部分解下達；
2.其他社會保障和就業支出（國有企業人員補助），安排資金3,000.00元，預算資金已全部分解下達；
3.（群團）一般行政管理事務，安排資金20000元，預算資金已全部分解下達。
4.（黨委）一般行政管理事務，安排資金26000元，預算資金已全部分解下達。
5.污水處理及垃圾清運費，安排資金417600元，預算資金已全部分解下達。
6.基層政權化建設，安排資金160000元，預算資金已全部分解下達。
7.產糧大縣項目補助，安排資金600,000元，預算資金已全部分解下達。
二、績效目標完成情況分析
（一）預算執行進度情況分析。
截止20xx年12月31日，紫河鎮7個項目已全部完成，整體堅持嚴格按年初預算，堅持量入為出，收支平衡，運轉正常。
（二）總體績效目標完成情況分析。
全鎮7個項目安排資金129.8950萬元，完成129.8950萬元，預算執行率100%。
（三）績效指標完成情況分析。
1.（政府）一般行政管理事務項目全年預算數7.2350萬元，執行數為7.2350萬元，完成預算的100%。通過項目實施，森林防火、安全監管、基礎設施建設得到了改善。
2.其他社會保障和就業支出（國有企業人員補助）項目全年預算數0.3萬元，執行數為0.3萬元，完成預算的100%。通過項目實施，更好為國有企業退休職工服務。
3.（群團）一般行政管理事務項目全年預算數2萬元，執行數為2萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，群眾工作得以順利的開展。
4.（黨委）一般行政管理事務項目全年預算數2.6萬元，執行數為2.6萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，黨員教育培訓的得以順利開展，提高了黨員素質。
5.鄉鎮污水處理及垃圾清運項目全年預算數41.76萬元，執行數為41.76萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，鎮域內污水及垃圾等的清運，提升鎮容鎮貌，提高居民生活滿意度。
6.基層政權化建設項目全年預算16萬元，執行數為16萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，政府辦公條件得以改善，方便群眾辦事。
7.產糧大縣項目補助項目全年預算60萬元，執行數為60萬元，完成預算的100%。通過項目的實施，村級渠道修建及基礎設施建設得以改善。
（四）項目效益分析。
一是改善了居住環境，提高了群眾的生活質量，提升人們自身的'素質；二是維護了社會穩定，保障了轄區內的安全，群眾滿意度很高；三是保障了鎮各項經濟工作的順利開展。四是改善了農村基礎設施。
三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施
20xx年績效目標按要求全部完成，在下一步工作中，將更加嚴格控制預算執行，做好項目資金管控，突出項目績效效應，使項目資金發揮更好更大的作用。
四、績效自評結果擬應用和公開情況
按照“花錢必問效”的原則，嚴格績效評價結果應用，并將績效自評結果于8月1日前在縣門戶網站專欄板塊予以公開，主動接受社會監督。
五、其他需要說明的問題
無。
項目財政績效評價報告4
一、項目資金情況
20xx年度績效評價經費參照省級預算績效管理委托服務計費標準，結合本地實際，預算安排50萬元，實際支出76.8萬元，執行率154%。超預算的主要原因是20xx年重點評價項目同比增加了5個項目；評價項目總金額達11.07億元，同比增加9.88億元。
二、項目資金管理情況
嚴格執行預算資金管理有關制度，按照《預算績效管理委托第三方實施工作規程（試行）》（粵財績[20xx]4號）、《關于印發政府向社會力量購買服務實施暫行辦法的通知》（梅縣區府[20xx]29號）和政府采購規定，進行政府采購計劃備案和定點采購，嚴格履行采購合同和撥款程序，做到專款專用。
三、項目績效情況
（一）總體目標完成情況。重點評價項目9個，通過組織開展預算績效管理，在完善項目績效目標編制內容、完善項目資金管理、規范項目實施程序、評價結果應用等方面提出了32項相關政策建議。
（二）具體績效情況
1.產出數量：年初設定目標≤10宗，全年實際完成9宗。
2.產出質量：主要從項目資金、項目組織實施、項目績效方面，按工作要求完成績效評價，嚴格執行定點采購合同，驗收合格率達100%。
3.產出時效：已組織開展的9宗績效評價均在20xx年內按時完成。
4.產出成本：實際支出76.8萬元。
5、經濟效益：對評價等次為“中”的2個項目，建議參照粵財預[20xx]153號文件《關于印發<廣東省省級財政預算安排“四掛鉤”試行辦法>的'通知》第五條績效評價結果掛鉤規定，按不低于20%的比例扣減對應項目預算額度。對專項績效評價發現的存在問題責成項目主管部門進行整改，促進預算單位提高預算績效管理水平，不斷提高資金使用績效。
四、總體評價
綜上所述，績效評價經費執行情況及實施效果總體良好。
存在短板主要是組織實施重點項目評價工作時間安排需進一步優化，績效結果的應用還需進一步提升。
項目財政績效評價報告5
一、項目基本情況
（一）績效目標情況。
20xx年我局以服務群眾為宗旨，公共文化服務能力顯著增強。一是公共文化陣地持續優化。紅色交通紀念館、秋林鎮紅星村村史館等一批公共文化陣地建成開放，文化館完成升級打造，圖書館升級打造有序推進。博物館創建為梓州歷史文化科普基地和社區教育基地。實施鄉村文化振興“百千萬”工程，成功創建縣級示范村鎮25個、市級示范村鎮2個；“三館”數字化建設初見成效，疫情期間為群眾提供各種在線服務。二是應急廣播體系建設完成。全縣數字應急廣播體系建設“三年任務、一年完成”，全縣建成縣應急廣播平臺1個、鄉鎮前端33個、村（社區）前端462個、應急廣播接收終端7478套、縣鎮村視頻調度會議系統496套、城區防洪應急廣播40套，通達率、長響率均提高到95%以上。三是群眾文化活動豐富多彩。深挖本土歷史文化和紅色資源，創作音樂故事劇《紅色交通站—紅蝴蝶》、音詩舞《啟航.烈烈忠魂》等精品力作近10個。結合建黨100周年、黨史教育等，開展文藝活動40余場。在“國際博物館日”“中國旅游日”策劃文物宣傳、文藝展演、旅游推介等系列活動，參與群眾萬余人。開辦書畫研修班和“5.12汶川特大地震親歷者大型口述史—聽親歷者講述”臨展，舉辦黨史知識競賽、“學黨史·讀經典”等系列活動，吸引觀眾近5萬人次。支持群眾文藝團體、戲曲團隊發展，引導群眾自我表現、自我服務。
（二）資金安排情況。主要表述政策（項目）資金安排、分解下達預算情況。
20xx年全系統項目資金共計22056.9483 萬元，其中縣級安排項目20397.1783萬元，爭取中央、省、市項目資金1659.77 萬元。預算下達到全系統各個單位資金情況：機關20943.3483萬元；文化館110.6萬元；圖書館63萬元；文物管理所940萬元。其中機關項目資金17478.4萬元主要用于印象涪江美麗島旅游康養綜合開發項目和西部寫生基地道路建設。
二、績效目標完成情況分析
（一）預算執行進度情況分析。主要分析政策（項目）資金預算執行情況，以及預算管理情況。
20xx年項目嚴格按照預算實施，20xx年整個系統全年完成項目預算21356萬元，占預算96.8%，全系統有700萬元沒有完成預算，其中文物管理所500萬元、機關200萬元沒有完成預算，主要原因一是項目正在實施中，不具備撥款條件。
（二）總體績效目標完成情況分析。對照總體目標分析全年完成情況
20xx年工作圍繞年初制定的目標和計劃執行，職工工資各種補貼按月執行，不存在拖欠職工工資補貼等情況，文化站、文化館、圖書館、博物館等免費開放、應急廣播體系建設等民生工程按項目進度執行，其他特定項目除上級資金預算下達較晚無法實現，其他的及時按進度執行，所有支出都很好地完成了目標計劃。
20xx年我局一是以夯牢基礎為目的，文旅融合發展相得益彰。鄉村旅游發展推動有力。編制《三臺縣“兩江一湖”鄉村旅游總體規劃》和北壩、樂安《鄉村旅游修建性詳細規劃》。創建梓州杜甫草堂、紅花園脫貧攻堅等省級研學基地2家，培育具備研學課程設計及活動執行的`承辦機構2家。舉辦春季賞花季等鄉村文旅系列活動2個。組織經營業主到明月村考察學習，文旅能人參加省級培訓1期，6位文旅能人進入省庫。研學基地建設有序推進。制定打造1個特色品牌和構建“1356N”基地建設規劃戰略目標，構建“一營多基”“3+2”（3天在營地，2天到基地開展研學教育活動）的研學教育體系，形成營地引領、基地協同的研學教育模式，在東南西北中5個片區打造10條精品線路，提升全縣研學旅行的知名度和影響力。文旅運營推介提質增效。利用《川報觀察》《學習強國》、“文旅三臺”微信公眾號等平臺推介宣傳三臺文旅100余次。組織各類文旅產品參加陜甘川寧旅游博覽會等推介活動6次。圍繞“成渝雙城經濟圈建設”戰略，與重慶北碚區等對接打造巴蜀文化旅游走廊。積極參加樂山旅博會、成都寬窄巷子旅游專題推介會活動，編印《三臺旅游畫冊》，提升縣域文旅影響力。
二是是以保護傳承為使命，文化遺產利用亮點紛呈。文物保護不斷加強。推進實施重點文物保護項目4個，在國家文物局新增立項2個、申報專項資金項目3個。查處2起在潼川古城墻保護范圍內違規建設。組織公示重點文物管理使用單位消防責任人、直接責任人，開展安全隱患“大排查、大整改”行動。開展野外搶救性保護4次，協助完成全縣石窟寺調查、涪江流域郪王城遺址考古調查等項目。開展“革命文物展覽展示”問題排查，完成縣域內紅色資源普查。邀請省級專家進行館藏品鑒定，新增珍貴文物124件（其中二級文物9件、三級文物115件）。非遺傳承得到鞏固。以“創意天府、動感綿碚、遇見梓州”為主題組織首屆川渝文創設計大賽，評選獎項118名。組織非遺傳承人和項目參加省市非遺展示展覽活動，潼川豆豉、剪紙等非遺項目在科博會、國際非遺節精彩展示。組織非遺傳承人申報省級、市級非遺傳承人。全年非遺傳承人入選全省文旅能人3名、突出貢獻能人1名。宣傳普及方式多樣。制播“三臺文物有話說”專題節目，在三臺電視臺、三臺文旅等平臺展播。舉辦“小小講解員培訓班”公益課程。在“5.18國際博物館日”、送戲下鄉等活動中，發放資料、現場講解，多角度、多形式、多途徑講解文物及背后的故事。與綿陽、遂寧等市、縣博物館開展館際交流，組織藏品參與“四川宋代窖藏文物精品展”。
三是以日常監管為抓手，文旅市場監管穩定有序。市場監管常態化。督促落實安全生產屬地、部門、業主的具體責任。健全多部門聯動機制，開展安全隱患大排查、大整治、大提升行動，建立安全隱患數據庫。組織星級酒店、文保單位、公共文化場所等重點場所完善應急預案、開展消防演練。加強安全培訓，狠抓防汛減災防范工作，扎實開展“安全生產月”、假日文化旅游市場安全等專項檢查，守牢文化和旅游安全防線。關鍵環節精細化。加強重要時段、重點點位安全生產監管，全年無安全生產責任事故。嚴守疫情防控紅線，落實疫情防控措施，組織文旅市場疫情防控工作會3次，全縣范圍內開展文旅行業疫情防控拉網式檢查兩輪。“四不兩直”開展安全檢查10次，檢查星級酒店、A級景區等60余次。聯合市場監管、環保等部門落實魯班水庫水環境整治，組織開展常態化督查。
（三）績效指標完成情況分析。包括項目完成數量、質量、時效、成本等情況，資金結余情況，違規記錄等，對照項目計劃完成目標，對截止評價時點的任務量完成、質量標準、進度計劃、成本控制目標的實現程度進行評價，并進行分析說明。
我局按照上級要求，全年目標建設績效目標設定清晰準確，圓滿完成了各項項目績效目標任務，目標完成率100%。
（四）項目效益分析。
根據項目建設預期目標績效指標按時圓滿完成，項目支出控制在預算范圍內，沒有超額支出，服務對象滿意度達到90%以上。
三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施
20xx年未完成項目主要是文物管理所文物保護項目、機關文化旅游資金，未完成主要原因主要是項目正在實施中，不具備撥款條件，今后工作中督促加快項目實施進度。
四、績效自評結果擬應用和公開情況
20xx年我局項目支出嚴格按照年初預算執行，經評價，該項目總體完成情況良好，資金績效目標明確，預算編制合理，項目和資金管理較為落實，整體項目效果良好。
五、其他需要說明的問題
無
項目財政績效評價報告6
我們接受委托，對屯溪區生態環境分局實施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程項目進行績效評價。與本次績效評價相關的資料由屯溪區生態環境分局負責提供，我們的責任是在實施評價相關工作的基礎上對其發表評價意見。
我們的評價是按照《會計師事務所財政支出績效評價業指引》（會協[20xx]10號）和中國注冊會計師審計準則進行的。在評價過程中，我們結合該項目的實際情況，實施了包括檢查資料等我們認為必要的審計程序。現將評價情況報告如下：
一、績效評價依據
1.財政部關于印發《財政支出績效評價管理暫行辦法》的通知(財預〔20xx〕285號)；
2.財政部《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔20xx〕416號）；
3．《會計師事務所財政支出績效評價業指引》（會協[20xx]10號）；
4．《中國注冊會計師審計準則》；
5．《政府購買社會組織公共服務項目合同》。
二、項目單位績效報告情況
屯溪區生態環境分局作為本項目的實施主體，位于屯溪區陽湖鎮興昱路7號西裙樓1樓。其主要職能為貫徹執行國家、省、市環境保護工作的法律法規、政策和標準規范，組織擬定環境保護相關政策措施并組織實施；負責組織編制全區環境功能區劃，參與制定全區主體功能區劃；負責落實全區污染減排目標，承擔從源頭上預防、控制環境污染和環境破壞的責任。
三、項目基本情況
（一）項目概況
新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程項目，位于黃山市屯溪區黎陽鎮。黎陽鎮位于黃山市中心城區西南端，隸屬安徽省黃山市屯溪區，鎮域面積22.89平方公里, 轄8個村3個社區,常住人口3.96萬人。歷史文化悠久。公元207 年設犁陽縣，晉改為黎陽，“兩江交匯，三省通衢”的地理位置，使黎陽千年來成為皖浙贛邊陲商業中心和新安江的碼頭重鎮，有“唐宋之黎陽，明清之屯溪”之說。交通區位優越。徽杭高速公路、合銅黃高速及220省道穿境而過，黃山國際機場位于鎮北郊，黃山高鐵北站、黃山火車站均在十五分鐘交通圈內。
根據《安徽省財政廳、安徽省生態環境廳關于下達20xx年中央財政水污染防治專項資金的通知》（皖財資環(20xx] 807號）要求， 為加快推進水污染防治和水生態保護，要圍繞新安江流域突出生態環境問題整改、新安江流域十大工程建設、水污染防治重點工作和新安江水環境保護要求，科學規劃。
20xx年起，財政部、原環保部等有關部委在新安江流域啟動全國首個跨省流域生態補償機制首輪試點，設置補償基金每年5億元，其中中央財政3億元、皖浙兩省各出資1億元。年度水質達到考核標準，浙江撥付給安徽1億元，否則相反。二輪試點期間，皖浙兩省出資均提高到2億元。
20xx年，安徽省將新安江流域生態補償的經驗推廣至全省，安徽121個斷面納入補償范圍，涵蓋全省境內的淮河、長江干流及重要支流、重要湖泊。
第三輪試點為期三年（20xx-20xx年），浙江、安徽每年各出資2億元，并積極爭取中央資金支持。與前兩輪試點工作相比，第三輪補償協議對水質考核指標進一步提高，在水質考核中加大總磷、總氮的權重，氨氮、高錳酸鹽指數、總氮和總磷四項指標權重分別由原來的各0.25調整為0.22、0.22、0.28、0.28，還相應提高了水質穩定系數，由第二輪的0.89提高到0.90。與此同時，第三輪試點在貨幣化補償的基礎上，將積極探索多元化、市場化的補償機制，一方面鼓勵和支持通過設立綠色基金、政府和社會資本合作（PPP）模式、融資貼息等方式，引導社會資本加大新安江流域綜合治理和綠色產業投入，另一方面將充分發揮杭黃鐵路等重大交通設施的聯通作用，按照產業互補、生態共建、發展共享的原則，積極創設平臺，強化杭州市和黃山市的產業項目對接，協力推進黃山市加快實現綠色發展，把黃山——新安江——千島湖——富春江——錢塘江打造成長三角乃至全國最美生態旅游風景帶。
（二）項目績效目標
鋪設污水管道6700米，建設真空提升泵站1座；沿岸1200戶住戶、7家工廠完成改廁及污水入管；完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤。通過橫江隆阜段清淤、建設污水管網防止直排等環境綜合治理工作，修復隆阜片區良好生態水環境，在改善村民居住條件的同時，可有效推動隆阜古街優質歷史文化資源創造經濟社會效益；率水沿岸環境整治可有效改善黎陽水域生產生活環境，可為區域內教育資源和工業資源實現生態集聚發展。優化當地生態環境，改善了居民生活條件，有利于社會穩定和提高人民的生產生活水平，有利于改善投資環境和生態區域建設，促進隆阜片區和枧忠片區經濟、社會、生態環境全面有效提升。營造良好河流生態系統，改善農村人居環境，改善水質、提升河道泄洪蓄水能力，有效保護隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。
四、績效評價工作情況
（一）績效評價目的'
為掌握新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程項目的績效情況，查找財政資金在效率效益、成本控制等方面存在的問題，提出解決問題的建議，為提升財政資金使用績效提供決策依據。特開展本次績效評價。
（二）績效評價原則、評價指標體系和評價方法
1.績效評價原則
為保證本次績效評價的順利實施，在績效評價工作過程中應當堅持以下原則：
（1）科學規范原則。在績效評價過程中應當嚴格執行規定的程序，按照科學可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。
（2）公正公開原則。績效評價應當符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監督。
（3）分級分類原則。根據財政部門的層級、預算部門的不同以及評價對象的特點分類組織實施。
（4）績效相關原則。在績效評價工作過程中針對具體支出及其產出績效進行，使評價結果清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系。
2.評價指標體系
本項目的績效評價指標的設置、分值及評分標準，詳見附件。
3.績效評價的具體方法
結合本項目的實際情況，通過審查相關實施文件資料、現場查看、綜合評價等評價程序，采用成本效益分析法、比較分析法、公眾評判法以及因素分析法等相結合的評價方法。
（三）績效評價工作過程
本次績效評價實施過程如下：
1.績效評價前期準備階段
（1）接受績效評價主體的委托，簽訂業務約定書；
（2）成立績效評價工作組；
（3）明確績效評價基本事項；
（4）制定績效評價方案。
2.績效評價實施階段
（1）根據項目特點，按照績效評價方案，通過案卷研究、數據填報、實地調研、座談會及問卷調查等方法收集相關評價數據；
（2）對數據進行甄別、匯總和分析；
（3）結合所收集和分析的數據，按績效評價相關規定及要求運用科學合理的評價方法對項目績效進行綜合評價，對各項指標進行具體計算、分析并給出各指標的評價結果及項目的績效評價結論。
3.績效評價報告的編制和提交階段
（1）根據各指標的評價結果及項目的整體評價結論，按績效評價相關規定及要求編制績效評價報告；
（2）與委托方就績效評價報告進行充分溝通；
（3）履行評估機構內部審核程序；
（4）提交績效評價報告。
五、績效評價指標分析及績效評價情況
屯溪區財政預算績效評價指標體系共分三級，其中：一級指標四項：投入、過程、產出、效果；二級指標六項：項目立項、資金管理、業務管理、財務管理、項目產出、項目效益；三級明細指標28項，滿分分值100分，得分97分，具體評價情況如下：
（一）投入指標：（總分25分，得23分）
項目投入階段的二級評價指標分為項目立項、資金管理兩個方面，三級明細指標6項，具體評價情況如下：
1.項目立項，（指標分9分，得9分）
（1）項目立項合規性，（指標分3分，得3分）
該項目在立項合規性方面，屯溪區黎陽鎮人民政府求向黃山市屯溪區發展和改革委員會提交了《關于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程項目立項的報告》（黎政【20xx】164號），黃山市屯溪區發展和改革委員會進行了審批，出具了《關于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程項目立項的批復》（黃政函【20xx】297號）。設立過程符合政策規定，申報內容完整，項目調整嚴格履行相應報批手續。
（2）績效目標合理性，（指標分3分，得3分）
該項目設定的績效目標通過橫江隆阜段清淤、建設污水管網防止直排等環境綜合治理工作，修復隆阜片區良好生態水環境，在改善村民居住條件的同時，可有效推動隆阜古街優質歷史文化資源創造經濟社會效益；率水沿岸環境整治可有效改善黎陽水域生產生活環境，可為區域內教育資源和工業資源實現生態集聚發展。本項目應鋪設污水管道6700米，建設真空提升泵站1座；沿岸1200戶住戶、7家工廠完成改廁及污水入管；完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤。績效目標的設定明確合理，符合客觀實際。
（3）績效指標明確性，（指標分3分，得3分）
該項目設定的績效評價明確、清晰、細化，實施計劃完整、詳細。
2、資金管理，（指標分16分，得14分）
（1）財政資金到位情況，（指標分4分，得4分）
該項目計劃財政資金為1,100萬元，20xx年12月實際到位財政資金1,100萬元，到位率為100%。
（2）財政資金使用情況，（指標分9分，得7分）
該項目實際使用資金742.26萬元，撥付資金770萬元，占比96.40%，使用率90%(含)-100%，得7分。
（3）配套資金到位情況，（指標分3分，得3分）
該項目要求安排自籌0萬元。
（二）過程指標，（總分30分，得30分）
項目實施過程階段的二級評價指標分為業務管理、財務管理兩個方面，三級明細指標11項，具體評價情況如下：
1、業務管理，（指標分17分，得17分）
（1）制度建設及執行有效性，（指標分4分，得4分）
該項目執行基本建設四項制度,法人制、監理制、招投標制(政府采購制)、合同制并得到規范執行。
（2）項目質量管理體系建設，（指標分4分，得4分）
該項目實施監理、設計及施工單位均建立質量管理體系。
（3）政務公開情況，（指標分2分，得2分）
該資金安排的項目為通過財政批準并納入預算管理。
（4）項目建設報告情況，（指標分1分，得1分）
該項目實施單位通過規定程度向財政部門報告資金使用和項目建設進度情況。
（5）項目驗收情況，（指標分3分，得3分）
該項目尚示竣工驗收，但在資金撥付過程均經監理工程師核驗工程形象進度和工程質量。
（6）變更控制情況，（指標分2分，得2分）
該項目在實施過程中沒有發現變更情況。
（7）項目檔案管理，（指標分1分，得1分）
該項目檔案通過專人管理，專盒收放，資料齊全。
2、財務管理，（指標分13分，得13分）
（1）制度建設及執行有效性，（指標分2分，得2分）
該項目實施單位制定了財務管理制度及相關內部控制制度并得到規范有效運行。
（2）資金使用合規性，（指標分6分，得6分）
該項目實施單位對本項目建立專項核算，沒有發現支出依據不合規或虛列項目支出，截留、擠占、挪用、套取項目資金等違規行為。
（3）按合同約定付款，（指標分3分，得3分）
該項目實施單位根據合同約定支付項目相關款項。
（4）財務監控有效性，（指標分2分，得2分）
該項目實施單位制定了保障資金安全及規范資金管理的辦法措施，沒發現違反辦法措施的情況。
（三）產出指標，（總分25分，得24分）
項目產出評價設立一個二級指標為項目產出，三級明細指標6項，具體評價情況如下：
（1）項目完成進度，（指標分2分，得1分）
該項目計劃實施的實際總投資額為1,100萬元，項目已完成投資額742.26萬元，完成比率為67.48%，完成率50%（含）-80%，得1分。
（2）項目時效控制，（指標分5分，得5分）
該項目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程可行性研究報告》規劃建設周期12個月，20xx年底之前完工，20xx年12月25日通過設計、建設、施工、監理單位聯合驗收合格。
（3）項目實施內容，（指標分3分，得3分）
該項目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程可行性研究報告》計劃內容實施。
（4）項目完成質量，（指標分5分，得5分）
該項目尚未竣工驗收，在資金撥付過程均經監理工程師核驗工程形象進度和工程質量。
（5）項目投資控制，（指標分5分，得5分）
該項目沒有發生變更。
（6）項目相關配套設施情況，（指標分5分，得5分）
該項目達到預期功能需要的配套設施已經實施。
（四）效果指標，（總分20分，得20分）
項目實施效果設立一個二級指標為項目效益，三級明細指標5項，具體評價情況如下：
（1）經濟效益，（指標分4分，得4分）
該項目的實施通過橫江隆阜段清淤、建設污水管網防止直排等環境綜合治理工作，修復隆阜片區良好生態水環境，在改善村民居住條件的同時，可有效推動隆阜古街優質歷史文化資源創造經濟社會效益；率水沿岸環境整治可有效改善黎陽水域生產生活環境，可為區域內教育資源和工業資源實現生態集聚發展。
（2）社會效益，（指標分4分，得4分）
該項目的實施優化了當地生態環境，改善了居民生活條件，有利于社會穩定和提高人民的生產生活水平，有利于改善投資環境和生態區域建設，促進隆阜片區和枧忠片區經濟、社會、生態環境全面有效提升。
（3）生態效益，（指標分4分，得4分）
該項目實施營造了良好河流生態系統，改善了農村人居環境，改善了水質、提升河道泄洪蓄水能力，有效保護隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。
（4）可持續影響，（指標分4分，得4分）
該項目管理、運行維護制度健全，并得到有效執行，有利于社會、經濟、環境資源可持續性發展和利用。
（5）社會公眾或服務對象滿足度，（指標分4分，得4分）
公眾對項目實施所取得效益及目前的社會環境/生活環境/交通環境的滿意度,即滿意人數與詢問人數(15人)之比為100%。
六、績效評價結論
我們認為，屯溪區生態環境分局實施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網建設及清淤工程項目，較好的按照相關規定實施，項目績效評價總分為97分，一級指標得分明細如下：
根據等級一般劃分標準為四檔：90（含）-100分為優、80（含）-90 分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。本項目績效評價總分為97分，為優等。
七、項目實施過程中存在的問題及相關建議
1.該項目實際使用資金742.26萬元，撥付資金770萬元，占比96.40%。該項目20xx年12月25日已通過設計、建設、施工、監理單位聯合驗收合格。屯溪區生態環境分局應根據項目實際實施情況，按與施工方簽訂的合同及時支付，避免違約風險；
2.該項目完成進度指標以已完成的投資額與計劃實施的實際總投資額比率進行評價，完成率為67.48%。但該項目20xx年12月25日已通過設計、建設、施工、監理單位聯合驗收合格。屯溪區生態環境分局應根據項目實際實施情況及時進行工程造價審核，按規定及時支付工程款項，避免反映的完成率指標失真；
3.屯溪區生態環境分局應在項目實施前期加強政策和項目宣傳，進一步提升群眾對項目的知曉率和滿意度；
項目財政績效評價報告7
項目名稱：工資及日常辦公經費
項目單位：XX縣交通運輸局
主管部門：XX縣交通運輸局
評價人員：局機關項目績效考評小組
時間：20xx年12月
一、項目基本情況
（一）項目概況
項目立項背景根據縣編辦成立機構的有關文件，XX縣交通運輸局負責對全縣鄉村道進行維護管理，維護交通運輸秩序，加強交通基礎設施建設。為保證局機關人員穩定及正常運行設立人員工資及日常辦公經費項目。
項目實施情況根據績效工作目標，按計劃及工作進度，開支局機關工作經費，計劃目標開支工作經費114。27萬元，實際開支145。2萬元實際開支超額完成127%。經費來源和使用情況經費來源于縣財政撥款，實際開支全部超額完成。
（二）項目績效目標用戰略規劃指導交通行業發展，保證局機關人員穩定及正常運行
二、績效評價工作情況
（一）績效評價設計過程績效評價設計，主要選擇單位經費開支項目比較大，影響范圍廣作為評價目標，評價指標的設計，主要考慮項目實施對單位及社會的.影響。
（二）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標體系、績效標準和評價方法等年度績效指標包括產出指標和效益指標。產出指標包括數雖指標、質雖指標、時效指標、成本指標。效益指標包括經濟效益指標和社會效益指標。
（三）證據收集方法財務部門提供項目開支情況，辦公室提供開支效果。
（四）績效評價實施過程年初制定項目績效目標，年中檢查進度，項目結束要評估總結，提出改進意見。
（五）本次績效評價的局限性
三、績效分析及評價結論
（一）績效分析
投入計劃目標開支工作經費114.27萬元，實際開支145.2萬元。
過程按月及工作進度：產出指導協調交通行業發展更好發揮機關服務社會。
指導交通行業發展職能：效果交通行業大發展交通基礎設施建設維護、公交運行平穩。
績效目標完成情況分析計劃目標開支工作經費114.27萬元，實際開支145.2萬元實際開支超額完成127%
（二）評價結論
評分結果自評滿分：主要結論更好發揮機關服務社會指導交通行業發展職能。
項目財政績效評價報告8
一、項目概況
（一）項目資金申報及批復情況
本項目申報財政資金20萬元，但由于20xx年是實施四川省“十一五”四川省畜禽育種攻關計劃課題的最后一年，為了確保課題如期完成各項研究任務，項目實施單位申請增加研究經費10萬元。因此，南江縣科技局、財政局批準批復20xx年度南江黃羊選育保種經費30萬元，財政資金嚴格按照項目《實施方案》預算支出科目進行使用，符合科技資金管理辦法等相關規定。
（二）項目績效目標
本項目是四川省科技廳下達的“十一五”畜禽育種攻關項目—《南江黃羊快長品系選育研究》的重要內容，20xx年度重點開展核心羊群種羊培育與配套研究專題內容，其具體績效目標及實施進度計劃如下。
1、南江黃羊核心羊群建設
根據南江黃羊品系選育方案的要求，20xx年完成核心羊群新增種羊500只，其中培育高繁、快長、大型、黑色等四個品系繼代選育優秀系祖公羊150只（包括成年公羊30只、周歲公羊50只、六月齡公羊70只），培育當年提升年齡在六月至周歲段的優秀系祖母羊350只。
2、配套研究專題
（1）南江黃羊快速育肥技術研究。選擇南江黃羊羔羊120只，按照“放牧”和“放牧＋補飼”的飼養方式，分別在六月齡、八月齡、十月齡、周歲等4個階段進行屠宰測定其產肉性能，并選擇老殘羊60只進行短期育肥觀測增重效果，從而形成南江黃羊快速育肥技術。
（2）南江黃羊疾病綜合防治新技術研究。通過對南江黃羊已發生的疾病調查，并結合國內外羊的疾病防治現狀，研究出傳染病的免疫程序，寄生蟲病和普通病的防治方法。形成了“四季驅蟲＋春、秋兩季預防注射＋科學飼養管理”的南江黃羊防疫保健技術。
（3）南江黃羊在農牧交錯帶放牧飼養條件下的“草—畜”平衡技術研究。具體完成南江地區草地產草量的測定、優良牧草品種的篩選、農作物秸稈利用技術、草地牧草營養價值評定、草地載畜（南江黃羊）量測定等研究內容。
3、實施進度計劃
項目實施進度計劃為10個月，即20xx年3月至12月。
（三）項目資金申報相符性
項目申報內容與具體實施內容相符，且申報目標合理可行。
二、項目實施及管理情況
（一）資金計劃、到位及使用情況
1、資金計劃及到位
本項目實際到位縣級財政資金30萬元，資金到位率100%。
2、資金使用
截止項目評價時實際支出情況31.57萬元，項目資金嚴格按照實施方案預算科目計劃進行支出，各預算科目資金略有小調整，調整幅度符合科技資金管理規定的范圍內。詳細支出如下:
材料費26.51萬元,包括試驗所需飼草飼料10.57萬元、藥品4.47萬元、屠宰試驗羊3.31萬元、上選種羊支出8.xx萬元。比計劃超支1.91萬元，原因是增加了南江黃羊種羊培育數量，增加支出培育種羊所飼草飼料成本，增加部分在自籌資金中支出1.51萬元，在節余支出的勞務費中支出0.4萬元。
差旅費支出2.15萬元，比計劃超支0.95萬元。
勞務費支出2.21萬元。比計劃節余1.35萬元，節余資金用于支出增加的差旅費、材料費。
專家咨詢費支出0.7萬元。
（二）項目財務管理情況
1、項目財務管理制度建設情況
項目承擔單位的四川北牧南江黃羊集團有限公司屬于四川省農業產業化經營重點龍頭企業，企業內部管理制度健全、管理規范，建立了《四川北牧南江黃羊集團有限公司財務管理制度》，并結合項目制訂了《南江黃羊選育保種科研經費管理辦法》等制度。
2、機構設置
公司內部設置財務部，下設主辦會計1人、成本會計1人、出納1人。
3、會計核算及賬務處理情況
項目資金實行“專人管理、專戶儲存、專項使用、專賬核算”，待項目結題驗收通過后合并入公司的統一會計賬務之中。項目經費支出必須由經辦人、技術人員、監督人、課題負責人、單位領導等逐級審核簽字的程序進行審批后方可支付，各個環節缺一不可。對項目實施所需要的`物資如種羊、飼料、獸藥、草種等，必須嚴格按單位物資采購要求程序進行采購，采購前首先填寫好“物資采購申請單”，經項目領導小組審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與；對采購數量較多和金額較大的產品必須由供貨方、采購方、監督方等三方參與；對生產所用物資（如飼料、獸藥、草種等）必須根據物品的性能、數量等分類保存，并由專人保管，防止霉變，盡量減少損耗。采購的物資驗收入庫，經相關人員簽字審核后，方可結算。
因此，項目實施單位財務管理制度健全，財務處理及時，會計核算規范、準確。
（三）項目組織實施情況
本項目在縣科技、財政、畜牧等部門的領導下，由四川北牧南江黃羊集團有限公司承擔實施，該公司成立南江黃羊選育保種科研實施小組，由廖哲任組長，譚玉祥、陳瑜任副組長，成員有馬國柱、岳興之、苗斌、何興隆、石金軍、楊長欽。主要負責南江黃羊選育保種各研究內容的實施與操作，同時聘請有關專家，組成專家顧問組，以保證按照技術路線如期完成各項任務。
三、項目完成情況
（一）項目完成任務量
1、南江黃羊核心羊群建設
根據南江黃羊品系選育方案的要求，20xx年完成培育種羊602只，完成計劃任務120.4%。全年共培育種公羊xx5只，其中成年公羊35只，全部達到南江黃羊品種一級標準，大型品系成年公羊7只平體重67.32㎏；周歲公羊50只，平均體重42.xx㎏；六月齡公羊80只，特一級率達到78.75%；培育種母羊437只。項目單位承擔實施的“十一五”四川省畜禽育種攻關項目通過驗收。
2、配套研究專題
本年度全面完成所開展的3項研究專題，其研究內容如下：
（1）南江黃羊快速育肥技術研究。通過研究探索出南江黃羊當年羔羊在“放牧”條件下10月齡羯羊體重達到32.65㎏為最佳出欄時間，在“放牧＋補飼”條件下，當年羯羊年齡在6—8月齡體重達到28.43㎏為最佳出欄時間；老殘羊在“放牧＋補飼”條件下，通過2個月時間的育肥增重效果最快，只平增重達到13.68㎏、日增重達到228克。形成南江黃羊快速育肥技術。
（2）南江黃羊疾病綜合防治新技術研究。本專題研究形成了“四季驅蟲＋春、秋兩季預防注射＋科學飼養管理”的南江黃羊防疫保健技術。
（3）南江黃羊在農牧交錯帶放牧飼養條件下的“草—畜”平衡技術研究。本研究形成了“合理利用天然草地＋人工種草＋秸稈飼料”的山區養羊“草—畜”平衡技術，通過應用實現了生態養羊，促進養羊業持續健康發展。
（二）項目完成質量
通過本項目實施，使四川北牧南江黃羊集團有限公司核心羊群的數量增加、質量得到提升，全年完成生產各類種羊6787只，其中用于核心羊群擴群更新602只，對外推廣種羊6185只。公司年底存欄5368只，其中能繁母羊3047只、配種公羊109只，現有特、一級種羊2860只，羊群結構合理，品種質量得到鞏固。
（三）項目完成進度
本項目按照《實施方案》要求進度如期全面完成或超額完成各項研究任務。
四、項目效益情況
本著“邊研究、邊應用、推廣”的原則，一邊將研究形成的南江黃羊各新品系向縣內推廣，全年向縣內養羊農戶推廣種羊364只（公羊102只、母羊262只），發展養羊戶67戶；一邊向縣外推廣應用，當年向貴州、重慶、湖南、安徽、陜西、甘肅、xx、湖北、廣西和四川等10個省的38個縣(區)，推廣種羊6185只。通過本項目實施，帶動龍頭企業相關產業發展，20xx年四川北牧南江黃羊集團有限公司實現總收入6189萬元。
五、問題及建議
（一）存在的問題
四川北牧南江黃羊集團有限公司下屬的四川南江黃羊原種場是南江黃羊核心育種基地，目前，尚存在交通、羊舍、設施設備等基礎設施較差的實際問題。一是通往原種場的公路不通暢，特別是一遇暴雨山洪和冰雪天氣，造成公路時常斷道，給科研帶來不便和增加運輸成本；二是以羊舍、草場為主基礎設備極差，大多數量羊舍是在上世紀六十年代修建的土木結構房屋，年久失修、破爛不堪，草場過度利用需要改造，這些都給科研帶來極大影響；三是設施設備極差，原種場尚無實驗室及試驗設備。
（二）相關建議
由于南江黃羊育種保種是一項長期的、系統的、復雜的生物工程，必須長期堅持不懈。針對上述存在的具體問題建議：地方政府和相關部門應加大對南江黃羊核心育種區的投入，努力改善基礎設施條件，為南江黃羊育種保種創造有利條件。
項目財政績效評價報告9
根據《關于開展2020年預算績效自評工作的通知》（豐都財政發〔20xx〕3號）文件要求，縣住建委形成自評報告如下：
一、項目基本概況
（一）項目概況
1.立項背景
豐都縣住房和城鄉建設委員會主要職能職責為：1.負責推進住房和城鄉建設事業改革發展。2.負責房地產行業的監督管理。3.負責建筑行業的監督管理。負責規范建筑市場秩序。4.負責勘察設計行業的監督管理。負責規范勘察設計市場秩序。5.負責住房保障工作。6.統籌推進城市基礎設施建設工作。7.統籌城市人居環境改善工作。8.負責城鎮排水與污水處理的監督管理。負責城市污水處理廠建設運行管理和城市排水（雨水、污水）管網建設維護管理。9.指導村鎮建設。監督執行村鎮建設政策。10.負責綠色建筑與建筑節能管理。11.負責建設工程消防設計審查驗收相關工作。12.承擔人民防空工程建設管理的責任。
我委2020年因職能職責所涉及項目共17個，均為財政資金全額撥付。項目資金總額：15757.05萬元（其中：中市9681.55萬元，縣本級財政配套資金6075.50萬元），項目撥付金額：10890.64萬元（其中：中市5323.36萬元，縣本級財政配套資金5567.28萬元），項目結余：1305.98萬元（其中：中市797.76萬元，縣本級財政配套資金508.22萬元）。
2.項目實施情況及經費使用情況
具體項目情況如下：
（1）28座鄉鎮污水處理廠及44個農村連片整治站點運行經費：2020年3月，根據縣政府《研究解除桑德合作協議事宜專題會議紀要》（〔2020〕第17期）和《研究桑德污水處理廠（站）接管后相關事宜專題會議紀要》（〔2020〕第18期）精神，環衛集團對桑德公司運營的28座鄉鎮污水處理廠及44個農村環境連片整治（污水處理）項目進行緊急接管。28座鄉鎮污水處理廠按照《豐都縣鄉鎮污水處理廠建設運營一體化項目PPP特許經營協議》13.15條污水處理服務費標準1.36元/m3、保底水量45%計算運營經費；44個農村環境連片整治（污水處理）項目按照《豐都縣2016年農村環境連片整治項目（污水處理）PPP項目特許經營協議》第33條、31條污水處理服務單價1.65元/m3、保底水量75%計算運營經費。該項目根據《豐都縣2016年農村環境連片整治項目（污水處理）PPP項目特許經營協議》要求，2020年運營經費為1000萬元，已支付926.32萬元，余73.68萬元未支付。用于28座鄉鎮污水處理廠運營維護管理，確保正常運行，達標排放。
豐都縣城區雨污管網日常維護費：隨著城區雨污管道的普及率、城市化進程在加快發展，雨污管網老化、破損現象也將日益增多。為避免雨污管道損壞給居民帶來各種損失和不便，需要日常運營維護。根據《關于進一步明確城市市政管理職能職責的通知》（豐都府辦〔2014〕51號）文件，每年對城區雨污管網運營維護。確保城區王家渡組團和名山組團290多公里雨污管網運行正常，損毀堵塞及時整治恢復率100%，全年巡查維護5000小時以上，2000人次以上，全年發生零安全事故，不影響城區環境衛生和廣大居民正常出行。
2020年城區雨污管網日常維護費專項資金430萬元，撥付370萬元，余60萬元。
（3）鄉鎮污水處理廠（站）整改經費：20xx年6月x日，在縣政府《研究鄉鎮污水處理廠運行管理專題會議紀要》（〔20xx〕第51期）會議中明確，由豐都環衛集團對管轄的48座污水處理廠（站）和桑德公司28座污水處理廠、42座連片整治污水處理站進行了整改。縣環衛集團組織南北兩岸兩個整治工作小組，對管轄的48座污水處理廠（站）和桑德公司28座污水處理廠、42座連片整治污水處理站進行全方面摸底調查，排查出各類問題210條，并建立“一廠一冊”基本資料。從6月12日至11月中旬，縣環衛集團管轄的48座污水處理廠（站）共計鋪設人行便道2692米；清理污水調節池781平方；管網維修814米；人工濕地翻池9座（汶溪村、荷花村、彈子臺村、石嶺崗村、安寧場村、花園村、三撫村、天水村、紅巖頭加油站片區污水處理站）；抽取格柵池人工濕地污水1018立方；新建遮雨棚46平米；人工濕地填碎石950噸；清理人工濕地碎石940噸；沖洗污水池1281平方；恢復人工濕地植物5000盆；清理格柵池雜物201車；清理排水溝污泥211車；打掃廠內及周邊清潔衛生4000平米；人工濕地、設備房做防水600平米；掛標識標牌48個廠（站）等。
桑德公司28座污水處理廠和42座連片整治污水處理站整改硬化龍河鎮、虎威鎮、雙路鎮、青龍鎮等鄉鎮污水處理廠進廠道路約1200米；打掃廠內及周邊清潔衛生4000平米；人工濕地、設備房做防水320平米；修復桑德公司興龍鎮污水處理廠圍墻85米；整修桑德公司樹人、龍河、雙龍污水處理廠管網255米；清除桑德公司武平、社壇、匯南污水處理廠污泥810噸；完成桑德公司42座連片整治污水處理站內雜草、枯死樹枝、建筑垃圾清理；對陳家巖污水處理站的廠區、罐體等進行清理，欄桿、電路、設備、控制柜等更新與修復，設備工藝進行綜合調試；完成十直污水處理廠人工濕地清理110平米，管網40米；完成采購20套污水處理廠脫泥設備等，購置吸污車一輛，并修建脫泥車間，現都已調試安裝到位。該項目專項資金300萬元，撥付272.24萬元，余27.76萬元。
（4）污水處理公共服務費：20xx年6月x日，根據縣政府專題會議紀要《研究鄉鎮污水處理廠運行管理專題會議》（〔20xx〕第51期）中明確，將福豐環保公司并入重慶豐都環衛集團有限公司，開展49座污水處理廠（站）日常運營維護工作。在日常運營維護工作中，對2座污水處理廠采取“6人輪班制、24小時值守制”全天候對廠區開展日常運營維護工作，確保廠區正常運行，對49座農村污水處理站（其中7座因周邊農戶少和被其他污水處理設施所覆蓋導致無污水來源等原因，現已暫停運行）采取“日常巡檢制、水質周檢制、年終終檢制、站點負責制、站點考核制”將每座站點落實到相應的責任人中，做好站點的運營維護工作，確保站點正常運行。污水處理公共服務費項目納入2020的財政預算，共計494.52萬元，用于確保49座污水處理廠(站）正常運行，該筆資金已全部用于該項目，無結余。
（5）包鸞鎮新臺村污水管網改造工程：2018年11月14日，縣長羅成通知帶領縣政府辦等單位有關負責人，就包鸞鎮彈子臺水庫飲用水水源地保護情況進行專題調研，并召開現場辦公會。11月21日，縣政府辦印發《調研包鸞鎮彈子臺水庫、新臺完小、龍河河長制推進情況現場會議紀要》，要求“徹底清除水源地保護區周邊污水、垃圾，收影響區范圍（主要包括齊新村、彈子臺村等區域及相對聚集居民點）內，要進一步加強污水處理力度及垃圾管理、清掃保潔何垃圾處置力度；相對散居群眾要按照創建文明家庭、衛生家庭要求，對生活垃圾及污水進行有效管控”。為認真落實羅成縣長調研指示精神，11月1日，縣政府常務副縣長向文明同志帶領縣政府辦等單位有關負責人，深入包鸞鎮彈子臺水庫飲用水水源地保護區的新臺村和齊新村，實地調研察看新臺村污水處理站運行情況何新臺場鎮及周邊居民生活污水排放情況，明確要求在現有的新臺村污水處理站附近合理選址，采取新建提升泵何管網改造方式，徹底解決新臺村場鎮及周邊居民生活污水收集率低、排放不達標問題，并指定重慶福豐環保有限公司作為業主單位，抓緊邀請具備資質的環保工程專業設計機構盡快制定項目初步設計方案。根據縣政府出臺專題會議紀要（〔2018〕第37期）會議中明確，由縣財政在縣環保年初預算中統籌解決（包含青苗補償費）。后豐都財政投資評審中心委托北京國金匯德工程管理有限公司進行預算審核，審核金額為83.71萬元。
2020年包鸞鎮新臺村污水管網改造工程項目審計結算金額為79.73萬元，縣財政撥付79.73萬元，該筆資金已全部用于該項目，無結余。
（6）污泥處置費：為改善生態環境，污水處理穩定持續達標排放所產生污泥處置費；污泥處置費標準按渝府辦發〔2016〕208號、縣政府專題會議紀要（〔2016〕第56期）、縣經信委《關于轉報東方希望重水環保有限公司以193元/噸價格續簽市政污泥處置合同的請示》執行。重慶市豐都縣水資源開發有限公司、重慶市豐都排水有限責任公司、重慶重水環保有限公司、豐都縣甘泰環保科技有限公司均已簽訂污泥處置合同，污水處理所產生污泥由重慶重水環保有限公司等協同焚燒處理。
2020年下達污泥處置費專項資金277萬元（中市資金：147萬元、縣級資金：130萬元），撥付154.54萬元（中市資金：48.55萬元，縣級資金105.99萬元），結余資金122.46萬元（中市資金：98.45萬元，縣級資金24.01萬元）。
豐都縣保和、虎威、仁沙鎮排水設施改造項目：為了完善豐都縣保合鎮、仁沙鎮、虎威鎮排水基礎設施，提高污水收集率，實現場鎮雨污分流，提升碧溪河流域水質。確定實施豐都縣保合鎮、仁沙鎮、虎威鎮排水設施改造項目，該項目可行性研究報告于20xx年4月30日經豐都縣發改委批復（豐都發改委發〔20xx〕113號），概算投資3109.77萬元。該項目于20xx年8月開工建設，當前已完工并投入運行。該項目計劃建設污水管網20929米，實際已建成污水管網21274米。20xx年10月11日縣財政局下達《關于下達20xx年中央水污染防治資金通知》（豐財政〔20xx〕76號），金額1270萬元，20xx年撥付545.33萬元，2020年撥付258.06萬元，結余資金466.61萬元。
（8）豐都縣社壇鎮排水設施改造項目：為了完善豐都縣社壇鎮排水基礎設施，提高污水收集率，實現場鎮雨污分流，提升碧溪河流域水質。確定實施豐都縣社壇鎮排水設施改造項目，該項目可行性研究報告于20xx年4月16日經豐都縣發改委批復（豐都發改委函〔20xx〕39號），概算投資1654.18萬元。該項目于20xx年8月開工建設，當前已完工并投入運行。該項目計劃建設污水管網11570米，實際已建成污水管網14578米。國家補助資金和縣級財政資金統籌831.5萬元，20xx撥付299.54萬元，2020年撥付285.80萬元，資金結余246.16萬元。
（9）鄉鎮污水處理廠在線監測運維服務經費：隨著豐都縣社會和經濟的加速發展，人口增加迅速，生產生活廢水量的迅速增加，不僅污染了豐都縣各鄉鎮的水環境，也增加了三峽庫區入庫的污染物負荷，還制約了經濟社會的可持續發展。按照國家發展和改革委員會、住房和城鄉建設部2016年12月31日《關于印發<“十三五”全國城鎮污水處理及再生利用設施建設規劃>的通知》（發改環資〔2016〕2849號）要求，到2020年，城市污水處理率達到95%，縣城不低于85%，建制鎮達到70%，其中中西部地區力爭達到50%。同時，根據《重慶市長江三峽庫區流域水污染防治條例》等污水集中處理設施的運營單位，必須保持污水處理設施及監控裝置的正常運轉，保證出水水質達到國家或地方規定的排放標準，防止造成二次污染的規定，各污水處理廠應嚴格管理，加強監管和監控。因此，豐都縣政府提出了鄉鎮污水處理廠在線監測系統的建設。根據《縣政府專題會議紀要》（2018第23期）和《豐都縣鄉鎮污水處理廠在線監測項目PPP模式特許經營協議》，該項目于2018年建成。該項目于2017年10月25日立項，目前該項目已全面完工，目前處于正常運行狀態。
根據《豐都縣鄉鎮污水處理廠在線監測項目建設專題會議紀要》要求，在線監測系統PPP項目是污水處理廠的配套設施，無法單獨、直接向使用者收費，屬于非經營性項目，SPV項目公司的主要收入來源是“政府付費”，即通過縣政府授權的業主單位按協議約定支付相關費用獲得回報。在線監測項目2020年服務費總金額為584.5萬元，已支付386.75萬元，余197.75萬元未支付。
（10）農村工匠培訓：為深入貫徹黨中央、國務院關于培養一批鄉村工匠的精神，認真落實《重慶市實施鄉村振興戰略行動計劃》（渝委發〔2018〕1號）、《重慶市農村人居環境整治三年行動實施方案》（渝委辦發〔2018〕1號）工作部署，培養和建設一支農村建設技能人才隊伍、落實農村建筑工匠在農房建設、改造和農村人居環境整治等工程項目管理、技術和質量安全方面的責任、提高農房品質、改善農村人居環境。20xx年，20xx年11月6日至20xx年11月11日，在縣貴賓樓二樓，培訓全縣各鄉鎮農村建筑工匠84名，現已全部培訓完畢，84人培訓合格，2020年，2020年10月10日至2020年10月15日，在縣匠成學校四樓，培訓全縣各鄉鎮農村建筑工匠97名，現已全部培訓完畢，97人培訓合格。20xx年——2020年豐都縣培訓農村建筑工匠工匠181人。
經費下達時間2020年初，下達金額：17.7萬元、使用13.76萬元、資金結余：3.94萬元。
（11）豐都縣綜合交通樞紐站項目配套費返還：根據汽車運輸公司與縣政府簽訂的《豐都縣汽車客運中心及站點建設合作協議》第七條“乙方在建設過程中涉及的相關地方性收費實行先繳后返用于客運中心及換乘站基礎設施建設”的約定執行，2020年配套費返還金額為108.32萬元。
（12）招商引資優惠政策兌現：按照合同約定兌現重慶恒安實業有限公司2309.17萬元，撥付2309.17萬元；兌現重慶潤凱商業管理有限公司90.116萬元，撥付90.116萬元。截至目前，資金均已使用完畢，無結余。
（13）棚戶區改造項目：以切實保障人民利益為出發點，以改善北岸城區面貌、消除危房安全隱患為著力點，以打造國際旅游名城為突破口，豐都縣委縣政府決定對北岸城區棚戶區進行改造，分別下達了豐都發改發〔2016〕232號、豐都發改發〔2017〕304-305號、關于豐都縣北岸城區棚戶區改造項目（一期、A、B區）可行性研究報告的批復。2020年豐都縣北岸城區棚戶區改造項目資金有三筆：（1.渝財建渝財建〔20xx〕356號（183.75萬元）、2.豐財〔2020〕1400號追加購買服務資金（1850萬元、3.渝財債〔2020〕5號支1050萬元），共計3083.75萬，截至目前資金已撥付完畢，無結余。
（14）住房和建設管理費：為促進我縣城市基礎設施建設、加強城市建設配套費征收管理，規范政府收入分配秩序，促進經濟社會協調發展，根據有關法律、法規的規定，依法征收城市建設配套費。
我委2020年征收城市建設配套費13587.71萬元，縣財政下達非稅征收工作經費260萬元，該資金已全部用于非稅工作，無結余。（在面對經濟不景氣和疫情的困難情況下，我委征收城市建設配套費難度大而工作經費遠遠不足，懇求縣財政局增加非稅征收工作經費）。
（15）人居環境整治“亮化”項目：根據《重慶市財政局關于提前下達2018年市級農業專項資金預算指標的通知》（渝財農〔2017〕218號）文件要求，為保障三建鄉穩定脫貧及完善場鎮基本設施，由縣政府統籌使用資金，完善相關建設推動脫貧。中市資金下達資金共計：296萬元，已使用281.61萬元，結余資金14.39萬元。結余資金為路燈質保金，需要在20xx年繼續撥付。
（16）解決青龍鄉等10個鄉鎮升級改造施工圖設計審查費用：根據縣委縣政府決定，對青龍鄉、虎威鎮、仙女湖鎮、社壇鎮、南天湖鎮、武平鎮、太平壩鄉、都督鄉、龍河鎮、暨龍鎮等10個鄉鎮場鎮升級改造施工圖設計審查，為以上10個鄉鎮場鎮升級改造打下基礎。下達資金共計：19.55萬元，已使用17.595萬元，結余1.96萬元。
（17）危房改造項目：根據《關于下達20xx年農村危房改造中央和市級財政補助資金預算的通知》（渝財建﹝20xx﹞93號）等文件要求，對“四類人群”房屋進行改造，保障住房安全，動態清零全年的危房。中市資金下達資金共計：4305.20萬元，20xx撥付2715.56萬元，2020年撥付1498.37萬元，結余資金91.27萬元。
（二）項目績效目標
1.加快城市擴容步伐：加快路網和地下管網建設、城市綜合設施配套、背街小巷建設。2.加強村鎮建設管理。3.完成中市縣下達民生實事指標任務。
二、項目績效評價工作情況
20xx年1月11日，成立項目績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的`主要成員及職責如下：
1.工作組成員
組 長：付體川
副組長：趙武、余世平、秦仕軍、陳佳
成 員：郎學峰、高應華、張長江、邱軍、藍光明、陳恒、曾艷
辦公室設在財務室。
2.工作職責
（1）組長職責：審批績效自評方案，監督、檢查、核實績效自評結果；
（2）副組長職責：審核修改擬定的績效自評方案，并提交考評工作組會議討論通過；監督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。
（3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報自評領導工作組會議討論通過，實施執行績效自評方案；牽頭組織并實施年度績效自評，根據組長、副組長指示，對考評結果進行復核，完成績效自核工作組安排的其他工作。
20xx年1月13日——20xx年1月15日，考評工作組到各項目點現場，按照項目批復文件、合同條款、項目設計概算等，開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質量進行評定，核實資金撥付情況等。
三、績效分析及評價結論
（一）投入
2020年項目撥付資金10890.64萬元，其中：中市5323.36萬元，縣本級財政配套資金5567.28萬元，分別投入到17個項目，投入資金10890.64萬元，資金到位率100%。
（二）管理
1、加強組織領導。爭取領導重視，我委先后多次召開專題研究預算資金績效評價管理工作會議，明確績效管理工作職能小組和職責分工，確定預算績效管理工作聯絡員，并將其作為部門日常性重要工作來抓。
2、加強制度建設。根據財政局預算資金績效評價管理辦法和一系列文件精神，結合我委實際，細化考核指標，完善考核標準，進一步明確了績效考核工作目標，明確了評價管理考核責任，使我委的各項工作有標準、有措施的穩步開展。
（三）產出
我委加快城市擴容步伐：
1.加快路網和地下管網建設、城市綜合設施配套、背街小巷建設。
2.加強村鎮建設管理。
3.住房保證工作。
4.完成中市縣下達民生實事指標任務。
（四）效果
1、社會效益：提高人居生活質量，改善民居環境。
2、可持續發展：基礎設施項目等可持續發展時限大于等于10年。
3、社會公眾滿意度：居民滿意度100%。
（五）評價結果和評價結論
本項目自評分為93分，評價等級為優等級，已達到預期績效目標。
四、經驗總結、存在問題及意見或建議
1、逐步擴大績效管理范圍。在績效目標管理方面，探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。
2、加強評價指標體系建設。一是匯總梳理以前年度制定的指標，將符合當前預算績效管理要求和行業管理特點的個性指標匯編成庫；二是建立指標更新機制，將以后年度新制定的指標及時納入指標庫，做到隨時更新、完善。
3、積極運用績效評價結果。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果逐步公布，進一步增強單位的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執行不力的預算要進行相應削減，切實發揮績效評價工作的應有作用。
4、加強培訓和指導。采取集中學習、講座、專題會議等方式，加大對參與績效評價的人員培訓力度，進一步統一認識，充實業務知識。
項目財政績效評價報告10
一、項目概況
承擔20xx年財政性投資項目的'工程預（結）算審核工作，為20xx年度向社會公開聘請15家第三方咨詢公司及部門14位專業技術人員支付服務費，購買辦公用品、升級辦公軟件。
二、資金使用與績效情況
（一）總體目標完成情況
根據《20xx年度梅州市梅縣區財政性資金建設投資項目工程預結算造價審核服務資格采購項目》及《梅縣區財字[20xx]36號 計酬管理規定20xx年修訂》規定，支付第三方咨詢公司審核服務費454.37萬元，審核人員績效工資109.85萬元，辦公用品、軟件購買升級費用11.18萬元。
（二）具體績效情況
20xx年1月1日至20xx年12月31日審定358宗，送審金額35.43億元，審定金額32.66億元，核減2.77億元，核減率7.82%，其中預算173宗，送審金額23.79億元，審定金額21.81億元，核減1.98億元，核減率8.32%，結算185宗，送審金額11.63億元，審定金額10.85億元，核減0.78億元，核減率6.71%。
三、存在問題
審核資料不完善，存在比較多的項目漏設計或預算缺項，造成來回函件回復時間增加。
加強對第三方咨詢公司的監督管理，提高審核質量。
總體評價
充分利用預算資金，擴充了審核力量，提高了審核質量效率、更好地為財政資金基本建設工程資金把關。
項目財政績效評價報告11
根據《曲靖市財政局關于20xx年度市本級預算支出績效財政評價情況的通報》（曲財績﹝20xx﹞15號）要求，曲靖市退役軍人事務局高度重視，對績效評價發現問題的整改進行安排部署，嚴格對照《曲靖市退役軍人事務局20xx年度部門整體支出績效評價報告》存在問題，認真研究，扎實整改。現將整改情況報告如下：
一、整改情況：
（一）針對部門整體績效目標設立簡單，績效目標制定不明晰，定性指標居多，量化指標偏少等問題。
整改：加強績效目標意識，提高績效目標申報的規范性。績效目標是財政預算資金計劃在一定期限內達到的產出和效果，是預算績效管理的基礎，是整個預算績效管理系統的`前提。因此在20xx年初申報項目時，針對績效目標填報問題，我局專門開展了績效管理目標培訓，提升績效指標設置合理性，使部門整體績效考核具有可操作性。進一步加強預算編制管理，提高年初預算績效目標制定的可行性、科學性，梳理全年重點工作，制定切實可行的項目執行績效目標，確保績效目標如期完成。
（二）政府采購執行率不高的問題。
整改：20xx年初預算項目網絡通信及設施設備采購經費130萬元，因我局20xx年和市民政局在同一辦公樓辦公，新的辦公地點尚未確定，所以會議設備設施未采購，導致執行率不高。我局20xx年4月已搬遷到曲靖市軍用飲食供應站大樓，相關設施設備已全部采購，執行率100%。今后加快資金支付進度,盡可能避免造成資金滯留;強化健全資金績效評價機制，切實提高預算資金使用效率。
（三）固定資產管理工作不到位，固定資產管理意識尚需提高。
整改：20xx年因和市民政局在同一辦公樓辦公，未進行固定資產盤點，今后將根據《曲靖市退役軍人事務局固定資產管理辦法》（曲退役[20xx]47號）要求，提高資產管理意識，加強固定資產管理工作，定期進行固定資產清查，做到賬賬、賬證、賬實相符，規范固定資產管理，提高固定資產使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及時完善相關管理制度。結合單位實際，進一步健全完善單位內部管理制度，制定單位預算績效、政府采購、合同管理、內部控制等管理制度，確保工作開展程序化、規范化。
(二)加強績效管理工作。根據部門主要職責、年度主要、重點工作為內容進一步完善、細化、量化績效目標，強化全過程績效管理，將績效管理貫穿于項目實施的每一個環節，及時發現并糾正績效管理過程中存在的問題，提高資金使用效率。
我校在各級黨委、政府與教育主管部門的領導下，以科學發展觀為指導，全面貫徹黨的教育方針，進一步完善學校管理、加強隊伍建設，推進教育教學改革，提高教育質量，彰顯辦學特色，有效地推進了學校各項工作健康、有序、和諧發展。但通過這次自評自查，發現了在工作中仍然存在不少問題，當前，我們亟需處理和解決的困難和問題主要是：
1.外出務工子女教育帶來新問題。外出務工子女在學習基礎上參差不齊，如何加強管理，依法保障外出務工子女更好地接受教育產生了一些新問題，積極探索并實踐有效的管理辦法拷問著教育的智慧。
2.辦學條件相對落后。目前，師生生活與行政辦公用房緊張，學校基礎設施配備不足，尚需加大資金投入，進一步改善辦學條件。
3．教師自身素質現狀（年齡老化）在一定程度上影響素質教育深入實施。
4.硬件建設還要進一步完善，教學設施利用率偏低。
5.評價體系不完善。
6.教育科研力量還不夠，經驗不足。
今后的工作思路：
1.多渠道籌措資金，完善學校配套設施。要繼續依靠政府、爭取社會、發動企業家來關心和支持學校建設，完成學校建設規劃，不斷完善學校內部設施，建立和健全設備管理與維護體系，提升現代裝備水平。
2.健全民主議事制度，做好校務公開和民主評議工作。要繼續落實黨風廉政責任制，做好校務公開工作，及時公布和反饋教育教學管理情況，在財務管理、教職工獎懲等方面實行公開，提高教職工民主監督水平；健全民主評議制度，抓好以師德、師風、收費問題為重點的行風評議工作，爭取讓師生放心，讓群眾滿意，保持學校的良好形象。
3.進一步完善績效考核評價體系，使績效考核更加合理化、透明化。
4.加大教育科研投入，通過校本教研和小課題等活動，提高教師的教育科研的能力。
總之，我們將繼續創新工作方式，求真務實，開拓進取，研究新情況，解決新問題，強化管理措施，努力辦好讓人民滿意的教育，繼續譜寫我校教育燦爛輝煌的美好篇章，為我縣教育事業的發展做出更大的貢獻。
項目財政績效評價報告12
一、項目概況。
xx縣xx小花椒農業商貿有限公司是經xx縣市場監督管理局批準成立的一家專業集花椒種植、加工和銷售的民營企業。項目位于xx縣xx鎮xx村余家河壩，總投資5000萬元。該項目占地面積20畝，建筑面積8800平方米，其中廠房6000平方米，辦公樓1000平方米，交易市場1000平方米，宿舍1000平方米，食堂500平方米，其他附屬用房300平方米，并配套完善其他附屬設施。矚慫潤厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔。
(一)立項依據
按照xx省人民政府關于加快工業園區標準化廠房建設的意見精神，凡在省級重點工業園區及工業強縣園區，由園區管委會統一規劃建
設，符合園區產業發展規劃，承接中小及非公企業入園發展的新建標準廠房，經省級工業園區管理部門審查認可，納入扶持范圍，省級財政專項資金給予每平方米200-300元補助。其中，單層每平方米給予200元補助，多層每平方米給予300元補助。聞創溝燴鐺險愛氌譴凈禍。
績效目標設立
項目建成后每年可加工花椒20000噸，實現產值1億元，可提供100人左右的就業崗位。
(二)資金到位情況
20xx年3月10日財政劃撥144.8萬元;5月22日財政劃撥200萬元;6月28日財政劃撥131.2萬元，合計476萬元。殘騖樓諍錈瀨濟溆塹籟婭騍。
二、業務管理
(一)管理制度。
xx公司創建成立后非常重視管理，現已建立科學現代化的企業管理制度，內控組織機構健全，制定了嚴謹的《公司章程》，明確了公司的經營范圍、發展規劃、股東的權利和義務，形成了規范的內部管理機制。目前公司下設五部一室，辦公室、行政部、財務部、營銷部、生產部、基地建設項目部等職能部門。釅錒極額閉鎮檜豬訣錐顧葒。
(二)質量管理
xx公司廠房建設由昭通順辰建筑安裝有限公司承建，監理方為：xx隆強建設工程監理有限公司。
(三)檔案管理
xx公司廠房建設相關檔案資料由該公司辦公室負責管理。
三、財務管理
(一)管理制度
園區管理委員會執行彝園管通【xxx】xx號財務收支管理規定。xx公司標準化廠房建設補助資金撥付到位后，由該公司財務部按照該公司財務管理制度進行管理，確保專款專用。彈貿攝爾霽斃攬磚鹵廡詒爾。
(二)資金使用合規性
項目經費嚴格按照單位的財務制度和預算支出范圍使用。按照項目計劃安排和實際工作情況開支，做到了專款專用，經費均按照縣財政局有關文件、通知精神執行。謀蕎摶篋飆鐸懟類蔣薔點鉍。
(三)會計核算
財政撥款及轉撥xx公司的經費支出業務由園區財務室核算。資金的具體使用由xx公司財務部負責核算。
(四)財務監控廈礴懇蹣駢時盡繼價騷巹癩。
按照財政一體化要求，該項目款的.支付由園區管委向縣財政申請，撥款環節由縣財政局負責財務監控。資金劃到xx公司的賬上后，由該公司的內控管理部門負責對該項目款的使用進行財務監控。煢楨廣鰳鯡選塊網羈淚鍍齊。
四、項目產出
(一)項目完成情況
該項目于20xx年11月正式開工建設，截至目前，廠房、食堂及員工宿舍、道路硬化及附屬基礎設施建設、生產設備的安裝、各種化驗及試劑測試等工作同步進行，目前主體工程相繼完工并投入生產。鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰。
(二)資金使用情況
園區財務室向xx公司劃款情況：20xx年3月13日支付144.8萬元;5月25日支付200萬元;6月30日支付131.2萬元。籟叢媽羥為贍僨蟶練凈櫧撻。
(三)成本節約
公司本著勤儉辦廠的原則使用財政劃撥標準化廠房建設補助資金，按照公司財務管理制度規定使用資金。
五、項目效益
目前，公司主體工程已經完成，處于試運行階段，因今年廠房建設原因，錯過花椒收購旺季，故今年生產花椒70余噸，產值980萬元，公司就業人員100余人。
項目財政績效評價報告13
一、項目概況
（一）項目績效目標、績效指標設定或調整情況，包括預期總目標及階段性目標。（見附表1）
（二）項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍。
1、項目基本性質：常年項目。
2、項目用途：項目實施后能加強我縣農產品質量安全監管，保證安全的農產品進入市場，加快全縣農產品質量安全監管體系建設，提高我縣農產品質量安全水平，提升市場競爭力，促進農業經濟的發展和增加農民收入。
3、項目主要內容和涉及范圍
一是農產品質量安全示范鎮建設。涉及局市場信息科、春華鎮和金井鎮。
二是農業投入品保障體系建設。涉及局法規科和全縣鎮街。
三是農產品質量安全追溯體系建設。涉及局法規科、黃花、春華、高橋、路口等鎮。
四是農產品質量安全示范基地建設。涉及局市場信息科和全縣鎮街。
五是農產品基地自檢獎勵。涉及局市場信息科和全縣鎮街。
二、項目資金使用及管理情況
（一）項目資金安排落實分析（包括財政資金、自籌資金等）
落實縣財政項目資金180萬元，自籌777.4萬元，總投入957.4萬元。其中農產品質量安全示范鎮建設，縣財政投入20萬元，項目單位自籌95萬元；農業投入品保障體系建設，縣財政投入,10萬元，項目單位自籌25萬元；農產品質量安全追溯體系建設，縣財政投入49.2萬元，項目單位自籌32.4萬元；農產品質量安全示范基地建設，縣財政投入75.8萬元，項目單位自籌625萬元；農產品基地自檢獎勵，縣財政投入25萬元。
（二）項目資金實際使用情況分析（主要是指財政資金）
項目完成總投資180萬元，100%完成。
（三）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）分析
項目資金按照財務制度專款專用，嚴格落實項目責任人制度，執行過程中未出現違規行為。
三、項目組織實施情況
（一）項目組織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）分析
農產品質量安全追溯體系建設中長沙縣農業投入品監管追溯系統項目采用單一來源采購；農產品質量安全示范鎮建設項目經費為工作經費；農業投入品保障體系建設、農產品質量安全追溯體系建設、農產品質量安全示范基地建設經費為項目建設扶持資金；農產品基地自檢獎勵為獎勵資金。各項目12月均按時完成項目建設，并驗收。
（二）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況）分析
項目實行一把手責任制。局計審科、法規科和市場信息科成立項目督導檢查工作小組，不定期對項目執行單位進度情況進行督導檢查，對檢查過程中發現的.問題及時督促整改，確保了項目按時保質完成。
四、項目績效情況
（一）項目績效目標完成情況分析
20xx年農產品質量安全監管工作力度不斷加強，農產品質量安全責任制有效落實，日常監督管理不斷強化，整體工作水平不斷提升。20xx年農產品農殘檢測合格率99.6%，比20xx年農殘檢測合格率97.5%，同比提高2.1%；無公害、綠色食品和有機食品認證有效證書為177個，認證面積和數量位居全省首位；在全省率先建立農產品質量安全監管平臺，農產品質量安全溯源體系試點取得成效；“國家級出口食品農產品質量安全示范區”通過20xx年度復檢驗收；獲評“湖南省三品一標示范縣”；創建“長沙市農產品質量安全示范鎮”9個，全部通過驗收。群眾對農產品質量安全滿意度明顯提高，全年沒有發生農產品質量安全事故。
1、農產品質量安全示范鎮建設。春華鎮和金井鎮有創建方案、常年開展抽樣檢測、產業基礎好、基地按“三品”標準組織生產、各類生產檔案記錄齊全、全年無農產品質量安全事故等。春華鎮和金井鎮為市級示范鎮建設考核長沙縣排名前二名，同時春華鎮還是全縣鮮食水果樣板示范鎮。
2、農業投入品保障體系建設。項目實施單位（長沙創嘉農業技術服務有限公司）與42家農產品基地簽定了農業投入品購銷協議，銷往基地所有農業投入品價格采取低于市場價格10%~20%統一配送至基地。20xx年農業投入品基地配送額為 881830元。
3、農產品質量安全追溯體系建設。按計劃進度按時完成了農產品質量安全追溯平臺建設，并投入使用。項目單位（湖南中天凱順農業連鎖有限公司和長沙美豐農資連鎖有限公司）18家農藥經銷點全部完成追溯硬件安裝并參加了操作培訓，基本能熟悉軟件操作。
4、農產品質量安全示范基地建設。湖南回龍湖現代農業科技有限公司等13個項目實施單位均獲得“三品”認證或三品企業基地；近年來無農產品質量安全事故；近年來國省市檢和縣級例行監測均合格；開展農殘自檢或送檢；生產檔案記錄齊全；組織安全生產培訓；有自有品牌或包裝標識。全部完成項目建設任務。
5、農產品基地自檢獎勵。對長沙金明蔬菜專業合作社等17個農產品基地自檢達到200批次以上的予以獎勵。
五、綜合評價情況及評價結論（詳見附表2）。
項目資金落實，實施順利，管理規范，按時保質完成。
項目財政績效評價報告14
一、基本情況
（一）項目概況。
紅河州財政局20xx年初預算項目4個，項目預算資金1010萬元，全年支出759.18萬元，預算執行率75.17%。分別是：
1.財政改革業務經費，項目預算資金177萬元，全年支出43.27萬元，預算執行率24.45%。
2.財政監督檢查經費，項目預算資金41萬元，全年支出0萬元，預算執行率0%。
3.財政委托業務經費，項目預算資金423萬元，全年支出416.14萬元，預算執行率98.38%。
4.財政信息化維護經費，項目預算資金369萬元，全年支出258.77萬元，預算執行率70.13%。
（二）項目績效目標。
1.財政改革業務經費項目年度總體目標：進一步理順紅河
州財政標準體系，深化財政管理體制改革，做好“六穩”工作，落實“六保”工作，兜實兜牢“三保”底線，印發《紅河州剛性支出項目及其標準》《紅河州運轉類項目及其標準》《20xx年財政工作手冊》《紅河州2020年地方財政預算執行情況和20xx地方財政預算（草案）》。強化地方金融機構監管，繼續落實《紅河州非法集資舉報獎勵實施辦法》，加大防范非法集資宣傳教育力度，提升人民群眾防范非法集資能力意識。保護和傳承珠心算文化，培養和選拔珠心算選手，促進珠心算水平的提高。加強財政干部隊伍建設，按照州委組織部干部培訓要求，舉辦一期財政干部培訓班。
2.財政監督檢查經費項目年度總體目標：在2020年監督
檢查工作的基礎上，完成以下財政監督檢查服務：會計信息質量檢查、財政扶貧資金專項檢查、紅河州財政局內部資金管理科內控制度執行情況專項檢查、非稅收入檢查、政府和部門預決算公開檢查服務、財政部開展減稅降費政策措施實施效果專項檢查、環保資金檢查等財政監督檢查工作。
3.財政委托業務經費項目年度總體目標：完成財政支出績
效評價項目投資評審委托業務、政府購買PPP咨詢服務、預決算公開檢查委托業務和2020-20xx年小（二）型病險水庫除險驗收項目工作，為了進一步深化州級預算績效管理工作，提高預算執行效率，加強財政資金支出管理，逐步擴大財政資金績效評價的規模和范圍及項目評審工作，提高財政資金使用效益。
4.財政信息化維護經費項目年度總體目標：在2020年的基礎上，完成以下信息化運行維護任務：
（1）保障數據中心設備、數據安全穩定運行，確保全州財政業務系統平穩運行，財政專網平穩運行，視頻會議正常召開；
（2）完成財政一體化等系統維護、設備購置、電費支付等；
（3）云南省地方財政預算標準化管理平臺；
（4）紅河州預算單位會計信息集中管理系統運行維護費、設備購置費、設備租賃費；
（5）資產系統數據對接開發項目；
（6）省政府采購管理信息系統、“政采云”電子賣場；
（7）隱性債務監測平臺新模塊開發及服務項目；
（8）紅河州部門決算業務管理系統建設費、設備購置費、運維費。
（三）項目組織管理情況。
1.成立以局長為組長，副局長為副組長，各科室負責人及
局辦公室相關人員為成員的部門整體支出績效評價工作領導小組，領導小組下設辦公室，明確工作職責，制定任務分解清單。
2.制定《紅河州財政局工作規則》（紅財〔2010〕28號）、《紅河州財政局機關財務管理辦法》（紅財黨組〔2014〕30號）等6項制度，以及內部監督、項目管理、債務管理等制度匯編，修訂完善《紅河州財政局公務接待管理辦法》等工作制度，進一步明確了機關行政經費審批手續和報銷程序，加強了預算管理，規范了收支行為。建立健全合法、合規、完整財務和業務管理制度，形成良好的內部控制機制。
3.各項目管理科室根據職責分工、管理流程，按各項目的具體工作要求，制定工作方案、確定實施范圍、明確目標任務、職責分工、工作要求、工作時間節點等，保證項目順利實施。
4.通過公開招標方式，擇優委托第三方機構，協助紅河州財政局完成相關工作。
二、績效評價工作開展情況
為確保部門工作目標與整體戰略目標的一致性，在單位內形成以績效為導向的財政資金管理機制，建立統一、規范的績效管理體系并全面正確實施，紅河州財政局積極開展了20xx年度績效管理工作。開展情況如下：
1.修訂完善了《紅河州財政局公務接待管理辦法》等工作制度，進一步明確了機關行政經費審批手續和報銷程序，加強了預算管理，規范了收支行為。
2.開展20xx年度部門整體支出績效自評和項目支出績效自評，對未完成績效目標或偏離績效目標較大、預算執行率偏低的項目進行分析并說明原因，研究提出改進措施。
3.根據預算法、《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）、《紅河州財政局關于印發〈紅河州州級預算績效管理工作規程（試行）〉的通知》（紅財預〔2015〕97號）等相關文件要求，對20xx年部門整體支出和項目支出績效目標進行了優化，確保績效目標設置更加科學、合理。
4.開展事前績效評估工作，在第三方機構人員的指導下，由部門領導、相關業務科室負責人組成專家評估小組，形成評估成果。
5.開展績效運行監控工作，明確績效運行監控的目標，把績效管理的目標分解落實到績效監控中，提高個體績效水平來改進部門整體的績效水平。
6.在第三方機構指導下，結合部門實際情況，搭建起了本行業、本領域的整體支出和項目支出績效指標體系。
7.配合第三方機構開展2020年項目支出績效部門評價工作，對評價結果存在問題進行分析，提出改進措施并進行整改，提高部門績效水平。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關自評表）
（一）績效評價綜合結論。
1.財政改革業務經費，共設22個績效指標，完成13個，未完成或部分完成9個，預算執行率24.45%，自評得分61.4分，自評等級為“中”。
2.財政監督檢查經費，共設8個績效指標，完成8個，預算執行率0.00%，自評得分90分，自評等級為“優”。
3.財政委托業務經費，共設32個績效指標，完成29個，未完成或部分完成3個，預算執行率98.38%，自評得分92.93分，自評等級為“優 ”。
4.財政信息化維護經費，共設25個績效指標，完成24個，未完成1個，預算執行率70.13%，自評得分95分，自評等級為“優”。
四、主要經驗及做法
紅河州財政局制定了《紅河州財政局工作規則》（紅財〔2010〕28號）、《紅河州財政局機關財務管理辦法》（紅財黨組〔2014〕30號）等6項制度，以及內部監督、項目管理、債務管理等制度匯編，印發《紅河州財政局關于印發<機關公務接待管理辦法>的通知》（紅財辦發〔2020〕12號），對制度適時更新。建立健全合法、合規、完整財務和業務管理制度，形成良好的內部控制機制。為項目的管理奠定了基礎，保障項目正常開展。
五、存在的問題及原因分析
（一）項目預算及自評工作不夠精準，統籌協調不夠，不能及時解決項目實施過程中存在的問題，難以確保項目實現預期目標，各項目科室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。
（二）在績效指標完成情況填報工作中，財政支出多個子項目合并為一個主項目時存在一定困難，并對后期的運行監控和績效評價工作增加了難度。
（三）部分項目由于不可抗拒原因，未完全按年初計劃開展，資金支出進度緩慢，影響了工作任務和績效指標的完成，拉低了績效評價得分。如：因受疫情客觀因素的'影響，取消了財政干部培訓和珠算心算比賽，影響了工作任務和相應績效指標的完成。
六、下一步工作打算
（一）進一步提高認識，加強預算管理，做好項目前期的調研決策工作。
（二）進一步調整充實績效評價工作領導小組人員，明確分工，形成合力，壓實責任，確保完成單位年度考評目標任務。
（三）加大對績效評價相關知識的培訓力度，結合實際制定完善資金管理制度。
七、其他需要說明的問題
“財政信息化維護經費”項目的“政府性債務系統建設咨詢委托業務設備購置19.8萬元”、“政府性債務系統建設咨詢委托業務維護費40萬元”經財政部門批準調整為“紅河州債務系統駐場運維服務經費10.8萬元”、“2020年新增專項債券項目資金使用合規性核查工作委托業務費49萬元”，同時更新了相應的績效指標。
項目財政績效評價報告15
為認真貫徹落實《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）的要求，推進全過程預算績效管理，進一步加強財政支出管理，樹立和增強績效觀念，提高財政資金使用效益，根據財政部（關于貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》的通知）（財預[20xx]167號）、《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預[20xx]285號）、《內鄉縣財政專項資金績效評價管理試行辦法》（內財[20xx]75號）等文件的有關規定，現就開展20xx年縣級財政項目支出自評開展情況匯報如下：
一、認真貫徹《意見》充分認識全面預算績效管理
全面實施預算績效管理是政府管理方式的深刻變革是一項長期的系統工程，涉及面廣、難度大，把思想認識統一到黨中央、國務院決策部署上來，深刻學習領會《意見》的精神實質，準確把握核心內涵，進一步增強責任感和緊迫感，把深入貫徹落實《意見》要求，全面實施預算績效管理作為財政預算工作重點，真抓實干、常抓不懈，確保全面實施預算績效管理各項改革任務落實到實處，不斷提高財政資源配置效率和使用效益。
二、結合實際制定貫徹落實方案
按照《意見》及宛財績效（20xx）4號“關于做號20xx年財政支出項目績效評價自評工作的通知”要求，縣財政局結合本縣情況下發了“內財（20xx）50號《關于做好20xx年縣級財政項目支出績效自評工作的通知》”就20xx年度縣級項目支出績效自評工作作了進一步安排，明確了自評范圍、自評內容、組織管理和實施，以及強化結果應用，指導項目單位開展自評。
三、加強協調密切配合、規范操作，提高自評工作質量
財政部門與各部門加強協調，密切配合、明確分工，按照規定程序和要求自評，科學合理采用相關評價指標，并要求部門、單位根據自身項目特點設置適應本項目的指標體系，充分體現績效目標特點，真正反映項目績效水平和績效目標的.實現程序。在評價方法上采用成本效益分析法、比較法、最低成本法、因素分析法、專家評議與問卷調查法等評價方法。并要求單位認真撰寫自評報告。縣財政局將結合各部門、單位自評報告結果作為以后年度安排預算項目資金和改進預算管理的依據。截止目前已安排24個部門，97個項目進行了自評,自評金額4.2億元。
四、存在問題及建議：
全面實施預算績效管理是政府治理方式的深刻變革，是一項涉及面廣、難度大的系統工程。由于我縣預算績效管理起步晚，在實施過程中難免存在問題，主要表現在以下幾方面：
1、部門單位認識不到位，觀念陳舊，需要再宣傳、再認識、再提高，將思想統一到《意見》上來，進一步增強責任感、緊迫感。
2、項目指標體系不完善，自上至下沒有相應的項目指標體系可參照，對于項目無法進行評價。
3、評價結果不能及時運用，對于縣本級項目，由于縣本級資金有限，一些項目都是一次性項目，因此評價結果很難在以后得到準確運用。
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