（優選）酒店財務管理制度15篇

　　隨著社會一步步向前發展，制度的使用頻率逐漸增多，制度一經制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編為大家整理的酒店財務管理制度，希望對大家有所幫助。

酒店財務管理制度1

　　一、報銷程序

　　經辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結算憑據”——部門負責人簽字——財務會計簽字——總經理簽字——出納復核報銷。

　　二、借款制度

　　為了加速酒樓流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。

　　1、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為XX元，吧臺收銀員備用金定額為元。

　　2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

　　3、采購人員應根據批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。

　　4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。

　　5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自己的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。

　　6、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在日內歸還。

　　7、借款程序；填寫借款單——財務會計審核——總經理批準——出納處領款。

　　三、支票、發票、印鑒管理制度

　　（一）、支票管理

　　1、酒樓必須在當地信譽較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業務。

　　2、為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。

　　3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。

　　4、支票由出納員保管（放入保險柜）。支票使用時須填寫“空白支票簽發領用登記薄”，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準后加蓋印章，領用人簽字備查。

　　5、對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當月的'憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。

　　6、不得簽發空白支票和遠期支票。

　　（二）、發票管理

　　1、建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。

　　2、出納員應隨時掌握發票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。

　　（三）、印鑒管理

　　1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。

　　2、財務專用章由財務會計保管。

　　3、留存銀行私人印鑒章由出納保管。

　　4、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。

　　5、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經董事長審批。

　　四、現金管理制度

　　1、使用現金結算范圍。

　　2、員工工資、津貼。

　　3、各種勞保、福利費以及國家規定的個人的其他支出。

　　4、向個人收購農副產品和其他物資的價款。

　　5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。

　　6、結算起點（元）以下的零星支出。

　　五、不屬于上述現金結算范圍的款項支付，應當以支票進行結算，特殊情況需經總經理、財務會計批準后另行處理。

　　庫存現金限額規定。酒樓庫存現金不得超過元，超過限額的現金應及時存入銀行，低于限額時可視情況從銀行提取補足，特殊情況上報總經理審批。

酒店財務管理制度2

　　一、會計稽核制度

　　(一)會計稽核是對會計核算工作的檢查和監督,是酒店內部控制制度的一項重要內容。

　　(二)酒店會計稽核工作主要由會計主任負責,并按稽查內容與項目分工落實有關人員開展工作。各稽核人員對審核簽署的憑證、帳薄、報表負責。

　　(三)酒店稽核工作包括對營業收入的帳單憑據、原始憑據、記帳憑證、會計帳薄、會計帳薄的稽查及財務成本計劃的稽核。

　　(四)會計稽核工作的主要內容:

　　1、營業收入有關單據的稽核。主要由收入主管審核酒店每日營業收入的有關帳單、憑據及報表。

　　2、原始憑證的審核。主要審核:

　　(1)填制憑證單位的名稱、日期及填制人員的簽章,其中從外單位取得的原始須蓋有單位的公章。

　　(2)接受憑證單位名稱是否本單位

　　(3)經濟業務的內容是否合法、真實。

　　(4)數量、單價和大小寫金額是否相符。

　　(5)報銷手續是否完備。

　　(6)自制原始憑證須有經辦部門負責人簽章,對外開出的原始憑證,必須加蓋本單位的人公章。

　　3、記帳憑證的審核:

　　(1)經濟業務的摘要是否簡明扼要。

　　(2)會計科目使用是否準確。

　　(3)填列的金額是否準確,與原始憑證是否相符。

　　(4)所附原始憑證是否完整,未附原始憑證的除按規定可無原始憑證的外,是否注明原始憑證的存放處。

　　(5)制證日期是否填制,制證人員(現金、銀行轉帳)是否蓋章或簽字。

　　4、會計帳薄的稽核:

　　(1)檢查會計帳簿是否及時記帳,是否符合規定。

　　(2)帳帳(總帳與明細帳)、帳表(明細帳與有關報表)的金額是否相符。

　　5、會計報表的稽核:

　　(1)會計報表的種類是否齊全,內容是否完整,印章是否齊全。

　　(2)會計報表是否平?,帳表金額是否相符。

　　(3)會計報表各表之間的相互關系是否正確。

　　6、財務成本計劃的稽核:

　　(1)財務成本計劃指標的計算是否正確。

　　(2)財務成本計劃與其他專業計劃是否平衡。

　　(3)計劃指標是否符合上級要求,是否切實可行。

　　(五)會計稽核人員要按規定審核原始憑證、記帳憑證,對記載不正確、不完整、不符合規定的憑證,應退回補填或更正,對偽造、涂改或經營業務不合法的憑證應拒絕受理,并及時報告部門經理。

　　(六)財務部經理及財務會計人員應遵守執行有關財政制度和財經紀律,對違反制度和紀律的收支業務應予抵制,并做好說明教育工作。

　　二、會計檔案管理制度

　　(一)會計檔案是記錄和反映酒店各項經濟業務的重要史料和證據,財務部要切實加強對會計檔案的管理工作,建立和健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱和銷毀等制度,切實把會計檔案管好。

　　(二)會計檔案的范圍為:

　　1、會計憑證:原始憑證、記帳憑證、匯總憑證、銀行對帳單、銀行存款余額調節表。

　　2、會計帳薄:現金和銀行存款日記帳、明細帳、總帳、固定資產卡片、輔助帳薄。

　　3、會計報表:月、季度會計報表,年度會計報表(決算)。

　　4、電腦磁盤:儲存會計核算資料、電腦核算程序。

　　5、其他會計資料:帳單、發票、收據存根、計劃統計報表、經濟合同、會計移交清冊等等。

　　(三)酒店每年形成的會計檔案,都應由財務部按照歸檔要求,負責整理立卷或裝訂成冊。當年會計檔案在會計年度終了后可暫由財務部保管一年,期滿之后,由財務部編造清冊歸檔入庫。

　　(四)已入庫的會計檔案,應保持原卷冊的封裝,需拆封整理的,由會計檔案管理人員處理。會計檔案的保管,必須存放有序,查找方便,同時嚴格執行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴防毀損,散失和泄密。

　　(五)會計檔案的保管期限據財政部的有關規定執行。

　　(六)酒店保存的會計檔案應根據本單位的`業務需要,積極給予利用。酒店其他部門查閱會計檔案,須經有關負責人同意,要向保管人說明查閱范圍,并按規定進行登記,查閱后及時歸檔。

　　(七)外單位查閱會計檔案,需憑查閱單位介紹信,說明查閱范圍,查閱人還應出示身份證件,經財務部經理批準后,才能辦理登記查閱手續。

　　(八)查閱會計檔案必須由保管人陪同,不得讓查閱人單獨在場。查閱時會計檔案需保持原樣,不得拆抽,涂改,如需復印的,須經財務部經理同意。

　　(九)會計檔案保管期滿,需銷毀時,應指定專人鑒定審查、編造會計檔案銷毀清冊,經酒店領導同意,報主管部門批準后方能銷毀。對于其中未了結的債權債務的原始,應單獨抽出,另行立卷,保管到結清為止。建設單位在建設期間的會計檔案,不得銷毀。

　　三、票證管理制度

　　(一)票證是酒店為開展經營業務、按照一定格式印制的有價證券。票證既是企業向客戶核收各種款項的依據,也是客戶據以報銷費用或支付款項的憑證。

　　(二)酒店根據業務需要和管理制度,由財務部設兼職管理員,負責全店的票證管理工作。

　　(三)票證的種類及用途

　　1、房金帳單(發票)。它是總服務臺開具據以向住店客戶收取房費、餐費、電訊費、洗衣費、車費等費用的票證。

　　2、餐廳帳單(發票)。它是餐廳開具向顧客收款的憑證。

　　3、收據是用于非營業性款項往來結算的憑證。

　　4、有價證券及其他票據。如餐券、舞票等收款憑證。

　　(四)票證由財務部票證管理員經財務部經理審批同意后負責印刷或購買,其他部門一律不得自行印刷或外購。

　　(五)票證印刷或購入后,由票證管理員按種類編號進行登記,妥善加以保管。領用時按順序發好,并做好領用登記銷號手續。應定期對庫存票證進行盤點。嚴格保管好票證。

　　(六)各部門因業務需要領用有關票證,應指定專人前去辦理。領用時要認真清點領用的票證是否連號,發現漏號要及時調換。

　　(七)各部門票證的人員要妥善保管各自使用的票證,要按票證使用規定辦,一個人同時只能使用一本票證,發生作廢票證時,不能撕毀或丟棄,必須完整上交財務部。

　　(八)財務部票證管理人員要經常核查所經管的各項票證,了解掌握各部門使用票證的情況,督促各部門將用完的票證存根及時前來以舊換新。

酒店財務管理制度3

　　1、借款及報銷的審批權限 ：

　　1、1 酒店員工因公出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報酒店財務部門審核，并送總經理批準，方能借款或報銷。

　　1、2 員工出差應填寫出差'申請單'，并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費。

　　1、3 員工出差返回后，填寫'差旅費'報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

　　2、員工差旅費報銷標準：

　　2、1 員工出差分 '長途'和 '短途'兩種，即當天能往返的為 '短途'，出差時間在一天以上的為 '長途'。

　　2、2 出差住宿費報銷標準：（元/人/天）

　　職務 標準

　　一般人員80

　　部門經理級 120

　　公司副總經理級 180

　　2、3出差補助標準：

　　2、3、1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。由于特殊原因造成誤餐，經總經理批準后，最高享受8元/天的補貼。

　　2、3、2 長途出差補助標準：（元/人/天）

　　職務 標準

　　一般人員 15

　　部門經理級 25

　　公司副總經理級 35

　　2、4 員工出差交通報銷標準：

　　2、4、1交通工具：酒店總經理可根據聘任協議乘坐飛機、軟臥；部門經理級及以下：乘坐火車硬臥、快客。外聘經理上任可乘坐協議規定的交通工具。

　　2、4、2員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

　　2、4、3 員工在本市內辦事，無特殊情況，不得報銷出租車票。

　　3、員工差旅費報銷規定：

　　3、1 住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情況需總經理批準方可報銷），節約歸已。

　　3、2 膳食補助費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

　　3、3 通訊費以郵局憑證報銷。

　　3、4 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。

　　3、5 短途出差不享受住宿補助。

　　3、6 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

　　3、7 員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

　　3、8 超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的.票據，財務部門不予報銷。

　　3、9 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為酒店將按情節輕重處罰。

　　4、員工探親路費的規定：

　　除有協議規定的外，員工探親費不予報銷。

　　5、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

酒店財務管理制度4

　　酒店財務管理制度之票據管理

　　一、票據包括財務票據和經營用票據。其中,財務票據包括收據、發票、定額票據、支票、信用證等;經營用票據包括機幣、機幣券、消費券、代用券、贈券、出品單、月卡等。

　　二、發票、定額票據、支票、信用證由財務部根據業務需要,到相關單位或主管部門申請領用。

　　三、收據與經營用票據的購買、印刷或制作,由財務部根據業務需要,提交書面申請報告報總經辦審批。

　　1、不需改板制作的,經審批同意后,按酒店《物資采購管理制度》執行;

　　2、需定板或改板制作的,經審批同意后,財務部聯系營銷部設計樣稿,經雙方簽認再報總經辦審批,批準后按酒店《物資采購管理制度》執行。

　　四、財務票據和經營用票據的保管、領用等工作事項分別按酒店《財務票據管理規定》和《營業票據管理規定》執行。

　　五、需淘汰的'機幣、未經使用的收據與經營用票據廢止時,財務部須提交書面申請報告報總經辦審批后,按批復意見執行。

　　六、經批準廢止的收據或經營用票據需銷毀時,財務部須提交書面的銷毀報告及銷毀清單報總經辦批準后執行。銷毀時,總經辦視情況派人與財務部共同銷毀,并在銷毀清單上簽名。

酒店財務管理制度5

　　1、為了規范賓館的。財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

　　2、賓館財務管理實行民主、公開的管理，每月公布一次財務情況，每月一次結算。

　　3、賓館的財務管理實行總經理負責制，總經理對全體股東負責。

　　4、賓館日常財務管理的.人員為總經理和經理，經理每日結算好賓館的收入和開支，并且及時報送總經理。

　　5、賓館的收入按照四類進行統計即：現金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入。

　　6、經理必須對每日收入逐筆核對，不能有錯落的情況發生。如有工作人員有意無意的錯落收入，導致收入沒有入賬，視為隱瞞收入、侵占賓館資產處理，除依法收回收入外，具體當事人予以辭退。

　　7、簽單房費必須有客戶的簽字。客戶簽單必須有總經理的同意，或者是單位老客戶。簽單由經理保存，及時到各單位收取。收取后交總經理。

　　8、賓館的進貨由經理依據經營情況，及時制定進貨計劃，報告總經理，由總經理安排進貨。

　　9、賓館銷售的各類貨物，必須是由賓館統一安排銷售的。嚴格杜絕銷售各類私貨。

　　10、賓館的開支發票必須有經理的簽字。

　　11、賓館的開支必須當月結算清楚，報股東大會審核批準。

　　12、每月7號為股東大會日，由全體股東審核當月收入和開支。如有特殊情況，可以提前或者順延。如果順延不能超過三天。

酒店財務管理制度6

　　旅苑酒店實行目標管理，為切實加強財務管理，提高企業效益，實現企業上新臺階，根據有關會計法規和本酒店實際，特制定如下制度：

　　一、總原則

　　1.酒店各員工必須遵紀守法，從酒店整體利益出發，相互協作。

　　2.酒店各部門必須相互銜接，各負其責。

　　3.必須做到錢帳分管，帳物分管，手續齊全。

　　4.每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。

　　二、材料采購制度

　　1.材料庫存既要保證生產需要，又要防止積壓，采購費用小。

　　2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請。

　　3.采購部門根據申請訂單，經部門經理審批方可聯系采購。

　　4.采購部門必須保證物資及時、保質、保量、價優到位并能取得增值稅票。

　　5.材料進入酒店以后，倉庫人員必須及時清點數量，驗收合格后，倉庫人員填制入庫單及時登記入帳。

　　6.供應商必須提供發票、我酒店訂單，經財務部門審核、總經理審批，才可付款。

　　三、銷售業務制度

　　1.銷售業務人員必須詳細登記客戶資料。

　　2.銷售業務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以及有關事項。

　　3.酒店與客戶簽訂的各類經營合同，應及時交財務部門存檔。

　　4.酒店部門經理給客戶價格優惠必須經總經理審批，并留財務部門存檔。

　　四、費用報銷制度

　　1.業務招待費：

　　(1)必要的業務招待原則上在酒店內部消費,參照以下標準執行：

　　1、總經理級干部及隨行人員,按50元/人(含煙、酒水)的標準接待；

　　2、副總經理級干部及隨行人員，按40元/人（含煙、酒水）的標準接待；

　　3、經理級干部及隨行人員，按40元/人（含煙、酒水）的標準接待；

　　4、一般工作人員，每餐按20元/人（含煙、酒水）的標準接待；

　　5、陪餐人數一般控制在3人以內，特殊情況需要提高招待費標準的，報法人代表批準。

　　(2)外出時發生的招待費用需事先經總經理同意，報分管院長批準。

　　2.差旅費：

　　（1）因公外出人員，原則上乘公交車輛，不得乘坐出租車，特殊情況的，需經總經理批準；

　　（2）如需在外住宿的，住宿標準為：部門經理以上人員150元/天；其他人員80元/天；

　　（3）因公外出時單位無車，需租用外部車輛的，需事先經總經理同意。

　　3.職工工資、獎金支出，根據公司每年制定的具體方案實行。非常規工資、資金支出，由總經理負責審批，再報分管院長審批。

　　4.購入低值易耗品、固定資產等：

　　（1）購入低值易耗品，以部門經理同意，報總經理審批，報銷時需由保管人、登記人簽字。

　　（2）購入固定資產時需填寫固定資產審批表，經分管院長批準后購入，報銷時由保管人、登記人簽字。

　　（3）固定資產大修，裝修、改造項目支出，由相關部門會同學院總務處，組織上報預算計劃，上報分管院長審批，若預算支出在5000元以上的同時需附上項目可行性分析。項目完工時，根據決算書報分管院長審批。

　　5.日常維修費用，由部門填寫維修單交維修組，并做好維修記錄，如需更換、補充物品，倉庫未存的，經總經理同意批準臨時購入，報銷時附相應的`維修單。

　　6.餐飲部直接進廚房的食品原材料，由廚房專管人員簽字、經餐飲部經理審核后，再報總經理批準。對于大米、色拉油等每月定期結算的原材料及水產、蔬菜鮮肉等投標價格的原材料，由廚房專管人員、出納、餐飲部經理審核后報總經理審核。

　　五、現金管理制度

　　1.現金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。

　　2.每項現金收入必須由出納開據票據，并在票上簽字蓋上“現金收訖”戳記。

　　3.出納必須根據經辦人簽字、會計審核、經理審批的憑據付款。

　　4.出納必須及時登記現金日記帳，核對收入、支出、余額并與實際庫存現金相符，做到日清日結。

　　5.出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經理批準簽字，并不得超過規定限額。

　　6.月底會計同出納核對現金余額和銀行存款余款，做到帳帳相符、帳實相符。

酒店財務管理制度7

　　某酒店財務管理制度主要包括以下幾個部分：財務組織架構與職責、財務預算管理、成本控制、收入確認與核算、會計記錄與報告、內部控制與審計、稅務管理和資金管理。

　　內容概述：

　　1. 財務組織架構與職責：明確財務部門的人員配置、崗位職責和匯報關系，確保財務工作的高效運作。

　　2. 財務預算管理：規定預算編制、審批、執行和調整的.流程，以實現酒店經營目標。

　　3. 成本控制：設立成本核算標準，監控成本支出，優化資源配置。

　　4. 收入確認與核算：規范收入確認原則，保證收入數據的準確性和及時性。

　　5. 會計記錄與報告：規定會計核算方法，定期編制財務報表，提供決策依據。

　　6. 內部控制與審計：建立內部審計機制，監督財務活動，防止舞弊和風險。

　　7. 稅務管理：遵守稅法規定，合理避稅，降低稅務風險。

　　8. 資金管理：規劃現金流，控制負債水平，保障酒店的資金安全。

酒店財務管理制度8

　　一、采購程序

　　1、各部門需要零星物品購置時，應由該部門組長填寫申購單→庫管簽字→部門負責人簽字→總經理簽字→采購實施購買。

　　2、采購人員購貨時，須對多家（三家以上）進行價格、質量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。

　　二、采購方式的確定

　　1、對于用量大、消耗快、周轉頻繁的原材料，應該選擇供貨商送貨的方式。

　　2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

　　3、采購方式上采用“定點、定價、定時”采購原則。

　　4、對于一些特殊的`原材料可由外地發貨，按計劃定期申購。

　　三、供貨商進場程序

　　1、供貨商的尋找原則上由采購主管負責，總經辦主任、財務會計協助；

　　2、供貨商進場首先與總經辦主任接洽，總經辦主任在財務會計的協助下（財務會計全程參與），談妥相關合同細節（以酒樓合同范本為標準合同格式），經總經理審查批準后，由總經理出面代表酒樓與供貨商簽定合作協議。

　　3、總經辦以書面形式通知財務會計、庫管及相關使用部門負責人，并將已簽定的合同（協議）送交財務部一份備檔，另一份留存備查。

　　四、供貨商處罰程序

　　1、凡供貨商違反相關合作條款（送貨不及時、原材料質量問題、拒絕送貨、配合工作不到），到由總助、行政總廚、財務會計、庫管告知辦公室；

　　2、辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；

　　3、辦公室所開罰單交總經理審批；

　　4、辦公室將對供貨商的罰單交財務部執行，財務部在結算供貨商款項時按罰單標準予以扣除。

　　五、供貨定價制度

　　（一）原材料市場價格調查

　　1、酒樓每月組織供貨市場調查不得少于兩次，且應填寫市場價格調查表，寫明市調時間及地點，各參加人員在市調表上簽字。財務會負責調價表格打印、價格記錄工作并負責調價表保管。

　　2、市場調查由總助、行政總廚、總經辦主任、財務會計組成，具體由財務會計召集。

　　3、市場調查時間定于每月、日，如恰逢周末，應作適當順延。

　　（二）定價程序

　　1、每次市場價格調查后，應及時制定當期的供貨商品執行價格，先由總助、行政總廚、總經辦主任、財務會計、采購主管初定，再交總經理審定后，最后交董事會審批。董事會審批后將執行價格以書面形式交財務部執行。

　　2、原材料采購定價標準

　　處在批發價和零售價之間（即高于批發價低于零售價）。

　　3、價格調整：

　　因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調整要求，首先由供貨商報總經辦主任，總經辦主任了解相關市場情況后與總助，財務會計碰頭商量定出調價草案，再報總經理審批。

　　（三）供貨商的更換與續用

　　在合作過程中如發現供貨商有不履行合同的行為，且經溝通后無效，由總助、總經辦主任、財務會組成審查小組，集體討論決定是否更換、續用，然后報總經理最后裁奪。，

酒店財務管理制度9

　　財務成本管理制度旨在規范企業財務管理，有效控制成本，提高經濟效益。它涵蓋了成本預測、成本決策、成本計劃、成本核算、成本控制和成本分析等多個環節，確保企業在經濟活動中能夠實現資源的.合理配置。

　　內容概述：

　　1. 成本預測：通過歷史數據和市場趨勢，預測未來的成本變化，為決策提供依據。

　　2. 成本決策：基于預測結果，制定成本控制策略，選擇最優方案。

　　3. 成本計劃：設定成本目標，編制成本預算，明確各部門成本責任。

　　4. 成本核算：準確記錄和計算各項支出，確保成本信息的準確性和完整性。

　　5. 成本控制：監控成本執行情況，及時調整運營策略，防止成本超支。

　　6. 成本分析：定期進行成本效益分析，找出成本節約空間，改進管理。

酒店財務管理制度10

　　第一章：總則

　　第一條：為加強酒店財務管理，規范酒店財務行為，統一會計核算標準，保障會計信息的真實、完整。（)根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《旅游飲食企業財務制度》的有關規定，結合酒店實際情況，制定本制度。

　　第二條：酒店的財務會計工作，在總經理的`領導下，授權財務經理負責管理。財務部下設《會計核算、營業收入、收入審查、成本核算、采購工作、網絡管理》等部門，承擔酒店物資采購、收支管理、會計核算、網絡信息管理等工作，對總經理負責。

　　第三條：財務人員必須認真執行國家法律法規的規定，依法行使監督職權，認真做好會計核算工作和財務管理工作。

　　第二章：會計核算

　　第四條：根據《中華人民共和國會計法》、《企業財務通則》、《企業會計準則》、《旅游飲食企業財務制度》的有關規定，結合酒店的實際情況，制定酒店會計核算政策和辦理會計核算業務。

　　第五條：酒店發生之經濟業務，按規定填制會計憑證，登記會計帳本，編制會計報表。

　　第六條：會計期間分為年度、季度和月度，年度會計期間自公歷1月1日起至12月31日止，月度會計期間自每月的第一日起至最后一日止。

　　第七條：會計核算以“人民幣”為記帳本位幣。采用“借貸”復式記帳法記帳。

　　第八條：按權責發生制原則核算，按《旅游飲食企業財務制度》設置會計科目。

　　第九條：會計憑證、會計帳簿、財務會計報告和其他會計核算資料，必須符合國家統一會計制度規定，做到口徑一致，相互可比。

　　第十條：收入與成本費用應相互配比。

　　第十一條：劃分收益性支出和資本性支出。

　　第十二條：各項財產物資均按取得時的實際成本計價。

　　第十三條：會計核算政策

　　1、 存貨按加權平均法核算；

　　2、 低值易耗品攤銷采用一次攤銷法和分期攤銷法核算；

　　3、 無形資產和遞延資產在受益年限內平均攤銷；

　　4、 固定資產采用平均年限法計提折舊；

　　第十四條：記帳程序

　　1、 酒店發生之經濟業務按照先單據、后款項的原則辦理。發生之經濟業務必須憑審批有效的、手續完備的原始憑證記帳。

　　2、 出納憑審批有效的、手續完備的收支憑證辦理收支業務，登記現金日記帳和銀行存款日記帳。按管理要求編制現

酒店財務管理制度11

　　財務流程管理制度是企業內部管理的核心組成部分，它涵蓋了財務管理的各個環節，旨在確保財務活動的有效、合規和透明。主要內容包括但不限于：

　　1. 財務預算與規劃

　　2. 財務報告與分析

　　3. 資金管理

　　4. 成本控制

　　5. 稅務管理

　　6. 內部審計與風險控制

　　7. 財務信息系統管理

　　內容概述：

　　1. 財務政策與程序：定義財務管理的基本原則和操作流程，確保所有財務活動遵循統一的標準。

　　2. 職責分配：明確財務部門及各崗位的職責，防止職責重疊或遺漏，確保責任落實到人。

　　3. 審批流程：設定各類財務交易的審批權限和流程，確保決策的合理性和效率。

　　4. 內部控制：建立有效的'內控機制，預防和發現財務錯誤或欺詐行為。

　　5. 風險管理：識別和評估財務風險，制定相應的應對策略。

　　6. 合規性：確保財務活動符合國家法律法規及行業規定，避免違規行為。

　　7. 績效評估：通過財務指標評估部門和個人的業績，促進財務目標的實現。

酒店財務管理制度12

　　園財務管理制度主要包括以下幾個方面：

　　1. 財務預算與規劃

　　2. 收支管理

　　3. 資產管理

　　4. 成本控制

　　5. 會計核算與報告

　　6. 內部審計與風險控制

　　7. 法規遵從性

　　8. 財務信息系統

　　內容概述：

　　1. 財務預算與規劃：制定年度及長期財務計劃，確保資金合理分配，預測收支情況，為決策提供依據。

　　2. 收支管理：規范收入確認與支出審批流程，確保資金安全與合規使用。

　　3. 資產管理：對固定資產、流動資產進行登記、跟蹤與評估，防止資產流失。

　　4. 成本控制：分析各項成本，制定降低成本的策略，提高經濟效益。

　　5. 會計核算與報告：執行會計準則，準確記錄和報告財務狀況，提供真實、完整的財務信息。

　　6. 內部審計與風險控制：定期進行內部審計，識別潛在風險，提出改進措施。

　　7. 法規遵從性：遵守國家財經法規，確保財務活動合法合規。

　　8. 財務信息系統：建立高效、安全的`信息系統，支持財務數據的處理和分析。

酒店財務管理制度13

　　酒店財務部管理參考意見

　　1、建議研究“管理公司中央采購與酒店自己采購”怎樣配合一套方案。

　　2、建議制定一套酒店倉庫管理核查制度,管理公司不定期抽查執行情況。

　　3、建議財務部要抓“廢品再生財”管理,為酒店增加營業收入。

　　4、建議財務部制定保密措施,防止財務資料外傳。

　　5、建議財務部對收銀員進行不定期抽檢,看是否錢賬相符,有無套外行為。

　　6、建議定期對財務人員進行職業遵法教育和業務技能培訓,編排每年考核計劃。

　　7、建議制定措施,防止私人亂用財務部電腦,防止私人電腦軟件傳染病毒。

　　8、建議制定措施,防止財務人員互相盜用密碼。

　　9、建議研究全酒店財務之稽核工作,制定一套行之有效的稽核工作計劃。

　　10、建議制定“現金采購”控制方案,要求做到“低成本采購而不損失現金。”

　　11、建議定期進行財務技能比賽,挖掘和樹立財務部優質服務的.典型。

　　12、建議和堅持執行財務審批檢查制度,控制各部門費用開支,把好節流關。

　　13、建議財務部加強與當地稅務部門的關系,爭取當地稅府對酒店支持。

　　14、建議每年第四季度,財務部根據管理公司指示的各種營業指標,和本酒店年度營業數據編寫明年度的財務預算報表。

酒店財務管理制度14

　　酒店一切經營活動的目的都是為著盈利。一個企業離開了盈利,它就無法生存下去。財務部在酒店的經活動中負責收集、記錄、分類、總括、分析貨幣交易以及由此而得出的結果和結論,向管理者提供經營資料,供總經理進行經營決策。

　　財會部在酒店的經營中起著財務和計劃管理、會計核算管理、資金管理、外匯管理、固定資產管理、家具用具設備管理、物料用品管理、費用管理、成本管理、利潤管理、合同管理和商品、原料和物料的采購管理、倉庫物資管理的重要作用。通過財務部門進行上述有效管理,能使酒店的經營活動獲得更大的經濟效益,從而促進企業不斷向前發展。

　　第一節酒店財務管理范疇

　　一、會議核算管理

　　1、會計核算原則

　　(1)遵守中華人民共和國國的法律法規、條例及政策的有關規定和批準的協議、合同。

　　(2)會計年度采用歷年制。即自公歷每年1月1日起至12月31日止為一個會計制度。

　　(3)采用借貸復式記賬法記賬。

　　(4)根據權責發生制的原則記賬。即凡是本期已經實現的收益和已經使用的費用,不論款項是否收付,都應作為本期的收益與費用入賬。凡不屬于本期的收益與費用,即使款項已在本期收付,都不應作為本期的收益與費用處理。

　　(5)一切會計憑證、賬薄、報表等各種會計記錄,都必須根據實際發生的經濟業務進行登記,做到手續齊備,內容完整,準確及時。

　　(6)記賬用的貨幣單位為人民幣。憑證、賬簿、報表均用中文書記。

　　(7)一切收入與費用的計算,必須互相配合,必須在同一時期內登記入賬,不應脫節,不應提前或推后。

　　(8)劃清資本出去與收益支出的界限,不能互相混淆。

　　(9)有關會計處理方法,前后各期必須一致,不得任意改變,如有改變,須經批準。

　　(10)建立內部稽核制度,對款項的支付,財產物資的收發保管,債權債務的發生與清算各項經濟業務,都要有明確的經濟責任,有合法的憑證,并經授權人員審核簽證。

　　2、會計科目

　　(1)資產類

　　①現金

　　每項現金分人民幣和外匯兩類。

　　核算酒店庫存現金,找數備用金和零用金備用金。

　　設置“現金日記賬”,根據收付憑證,按照業務發生順序,逐日登記。

　　②銀行存款

　　核算酒店存入銀行的各種存款。

　　“根據人民幣、外幣(主要折為美元)等不同貨幣存入不同銀行,分別設置“銀行存款日記賬”,根據收、付憑證日逐筆登記,結出余數。

　　采用人民幣為記賬單位,對美元或其他外幣存款,在登記外幣金額的`同時,按當日銀行匯率折合人民幣登記。

　　③應收賬款

　　核算酒店商業大樓、公寓住宅大樓、餐館、商場及其附屬項目的營業收入中對方的欠款。

　　分旅行社、公司、單位、客賬、信用卡、租戶、街賬等不同類項,按團體或個人設分戶賬。

　　設立專人負責催收賬款,對不能收回的賬款必須查明原因追究責任,并取得有關證明。報財務總監和總經理批準,轉為壞賬損失。

　　④其他應收款

　　核算應收賬款不包括的其他應收款,包括按金,應付保險賠償等。

　　按不同貨幣和債務人每月編制明細表進行核算。

　　⑤待攤費用

　　核算已經發生,但應由本期和以后時期分別負擔的各項費用,如持攤保險費等。

　　對支付金額較少,不超過人民幣多少(由酒店定)以下的費用,不入本科目。

　　每項待攤費用一般在12個月內分攤完畢。

　　⑥存貨

　　核算餐廳制作食品用的原材料、油味料、半成品、煙、酒、飲品等庫存商品和存入倉庫暫未領用的物料、用品及為包裝銷售食品而儲備的各種包裝容器。

　　各咎存貨按不同類別倉庫設專人管理,按品名設明細賬登記,定期盤點。

　　⑦其他流動資產及按金

　　不屬于以上六個科目的流動資產屬于本科目核算。

　　根據不同類型或項目,每月編制明細表進行核算。

　　⑧固定資產

　　核算所有固定資產的原價。

　　所謂固定資產是指使用年限在一年以上,或單價在人民幣多少(由酒店定)以上的房屋、建筑物、機器設備、運輸設備和其他設備。

　　第一批購入的營業性設備,如布草、瓷器玻璃器皿、金銀器等,雖在人民幣多少(由酒店定)以下,也屬于固定資產。

　　⑨累計折舊

　　核算固定資產的提取固定資產折舊額標準,按項目提取折舊額,并設置登記卡登記。

　　根據合作經營合同的精神,每月提取的折舊額,優先用于歸還資本。

　　⑩開辦費(指新建酒店)

　　核算為籌辦企業而支付的費用。本科目在開業后多少個月攤銷由酒店定。每月分攤所得資金優先用于歸還投資者。

　　11.其他遞延費用

　　核算一次支付金額較大、收效時間較長、不應作本期全部負擔的費用,如設備保養費、廣告費、在未還清本息前的固定資產更新等。

　　每項金額通常需要超過人民幣10萬元以上或由酒店定。

　　按項目根據收效時間按期轉入費用。

　　(2)負債類

　　①應付賬款

　　核算購入的設備、用品、餐廳用的食品原材料、飲品及接受勞務供應而拖欠的款項。

　　對往來款項較大及往來次數頻密的單位,按不同貨幣和單位戶名分別設立明細賬。

　　②應付工資

　　核算本期應付給員工的各種工資,包括固定工資、浮動工資、獎金和補貼等。

　　按應付工資的明細賬核算。

　　③應付稅金

　　核算應付的各種稅金,如工商統一稅、所得稅、牌照稅等。

　　按稅金種類設明細賬登記。

　　④其他應付賬及稅金

　　核算應付賬款、應付稅金以外的其他各項應付款,包括應付手續費、應付賠償費、存入保證金、各種暫收預收款等。

　　按不同類別,不同貨幣和債權人每月編制明細表進行核算。

　　⑤預提費用

　　核算預提計入成本、費用而實際尚未支付的一宗一次支付人民幣多少錢范圍內的各項支出。超過范圍須經職權單位或人員批準。

　　按費用性質設明細賬。

　　⑥社會勞動保險基金

　　核算按規定提取的社會勞動保險基金。此科目要專款專用。

　　⑦待還投資

　　此科目為貸款科目,為核算本年應歸還的投資數,其金額應匯而尚未匯出之數。

　　(3)資本類

　　①實收資本

　　核算資本總額。

　　按投資者戶名設明細賬。

　　②歸還資本

　　本科目為借方科目,以每年未分配利潤加固定資產折舊及推銷開辦費之同數量資金,撥作歸還資本之用,累積金額即為歸還總數。

　　③本年利潤

　　核算本年內實現的利潤(或虧損)總額。

　　年度結算時將營業收入、營業成本、費用、匯兌損益和營業外收支等各科目的余額分別轉入本科目,在本科目內出本年實現的利潤(或虧損)、最后將余額轉入“未分配利潤”

　　④分配利潤

　　核算酒店利潤的分配和歷年利潤分配后的結存金

　　(4)損益類

　　①營業收入

　　核算酒店經營范圍內的各項業務收入。

　　營業收入分為:

　　酒店收入:客房、餐飲、出租汽車、洗衣、舞廳、游戲機、音樂茶座、電話、電傳、健身房、桑拿浴室、桌球、網球、保齡球、音樂廳、美容中心。

　　住宅大樓收入:出租高級公寓租金及大樓其他收入。

　　商業大樓收入:出租寫字樓及大樓其他收入。

　　商場收入:自營商場收入、出租商場租金及商場其他收入。

　　其他收入:不屬于上列收入的劃為其他收入。

　　②營業稅金

　　根據各項營業收入的不同稅率,核算本期應負擔的工商統一稅、土地使用費及其他費用和稅金。

　　根據各項營業稅分別列賬登記。

　　③營業部門直接成本。

　　核算營業過程中支付的直接成本支出。

　　④營業部門直接費用

　　核算能夠劃分各部門發生的各項費用。

　　根據營業收入的各部門劃分作為本科目的子目和細目。

　　各部門直接費用中除“薪金及有關費用”子目外,其余子目根據各部門或各項業務的不同性質及需要分別命名。

　　⑤非營業部門費用

　　薪金及有關費用:凡所有屬于行政及一般部門,如市場推廣(公共關系“銷售”)部,物業操作及保養部的薪金及有關費用劃歸此項目。

　　其他間接費用:如行政及一般費用、市場推廣費、物業操作及保養費、能源供應費。

　　上述四類費用的子目將根據不同性質及需要分別命名。

　　⑥營業外收支

　　匯兌損益:核算因匯率差異而發生的匯兌損益、并以實現數為。記賬匯率的變動,有關外幣各賬戶的賬面余額均不作調整。

　　保險費、借款利息:房屋和內部保險的各種費用及正常經營所需的利息的支出(可用銀行存款利息收入沖減本科目)。

　　售賣資產損益:核算提前報廢或出售的單價在人民幣多少錢(由酒店定)以上固定資產的變價凈收入與該項固定資產凈值的差額。

　　⑦推銷開辦費

　　核算籌備開業而發生的開辦費按月分攤。

　　酒店經營活動中提出的攤銷開辦費資金用于歸還投資資本。

　　⑧固定資產折舊

　　核算固定資產按月提取的折舊費。

　　提取的折舊資金通常用于歸還投資資本。

　　⑨投資利息

　　根據投資總額按期核算應付利息。

　　提取利息金額用于歸還資本的利息。

酒店財務管理制度15

　　第一部分：行政管理制度

　　一、例會管理制度

　　為做好每日工作布置和總結，及時糾正工作中發生的錯誤，促進各部配合，加強檢查，提高服務質量，特建立例會制度如下:

　　每周經理例會管理辦法

　　目的：加強每周經理例會，提高會議效率。

　　第一條.部門領導干部例會定于每周五舉行一次，由總經理主持，總經理助

　　理、各部門主管級人員參加。

　　第二條.會議主要內容為：

　　a. 總經理傳達集團公司有關文件以及酒店總經理辦公室會議的精神。

　　b. 各部門主管匯報一周工作情況，以及需提請總經理或其它部門協調解決的問題。

　　c. 由總經理對本周各部門的工作進行講評，提出下周工作的要點，并進行布置和安排。

　　d. 其它需要解決的問題。

　　第三條.例會參加者在會上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點和保留

　　意見，但會上一旦形成決議，無論個人同意與否，都應認真貫徹執行。

　　第四條.嚴守會議紀律，保守會議秘密，在會議決策未正式公布以前，不得

　　私自泄漏會議內容，影響決議實施。

　　部門例會管理辦法

　　第一條.部門例會每日上午8：00準時召開。

　　第二條.例會每日1-2次。

　　第三條.部門領班及組長有權根據工作需要加開臨時性例會布置重點會員接待工作。

　　第四條. 部門例會內容及程序

　　a.檢查考勤及在崗情況。

　　b.檢查儀容儀表及工作精神狀態。

　　c.檢查服務及生產、銷售應具備的技能知識情況:如菜單，酒單，主食單的熟悉

　　情況;崗位責任制、服務程序、注意事項等。

　　d.總結前一日工作， 提出問題并糾正，提出表揚和批評。

　　e.布置當日工作。

　　(1) 客情報告及分析。

　　(2) 人員分工和應急調整。

　　(3) 注意事項及工作重點。

　　f.朗誦企業理念。

　　二、考勤管理制度

　　第一條.考勤記錄

　　1.各部門實行點名考勤，月底由部門主管將考勤表交到財務部，負責打考勤的人不得徇私舞弊。

　　2.考勤表是財務部制定員工工資的重要依據。

　　第二條.考勤類別

　　1.遲到：凡超過上班時間5―30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣罰5―30元。

　　2.早退：凡未向主管領導請假，提前5―30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5―30元。

　　3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。

　　(1)遲到、早退、一次時間超過30分鐘或當日遲到、早退時間累計超過30分鐘者，按累計缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。

　　(2)未出具休假、事假證明者，按實際天數計算曠工。

　　休假未經批準，逾期不返回工作單位者按實際天數計算曠工。

　　(3)輪班、調班不服從安排，強行自由休假者，按實際天數計算曠工。

　　(4)請假未經批準，擅自離崗者，按實際天數計算曠工。

　　(5)不服從工作安排，調動未到崗者，按實際天數計算曠工。

　　(6)不請假離崗者，按實際天數計算。

　　(7)曠工采取3倍罰款辦法。

　　4.事假

　　員工因事請假，應提前填寫請假條。事假實行無薪制度。

　　準假權限：

　　(1)員工在8:00―17:00之間請假以小時為單位計算工資(如：外出辦事、

　　回家等)。

　　(2)請假2天以內由部門主管批準。

　　(3)請假3天(含3天)以上由部門主管簽字報總經理審批。

　　(4)管理人員請假需報請總經理批準。

　　三、辦公用品管理辦法

　　目的:為了保障公司工作的正常進行，規范管理和控制辦公用品的采購和使用，特制定辦公用品管理辦法如下：

　　第一條.辦公用品的范圍

　　1.按期發放類：稿紙本、筆類、記事本、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘等。

　　2.按須計劃類：打印機碳粉、墨盒、文件夾、檔案袋、印臺、印臺油、訂書器、電池、計算器、復寫紙、軟盤、支票夾等。

　　3.集中管理使用類：辦公設備耗材。

　　第二條.辦公用品的采購

　　根據各部門的申請，庫房結合辦公用品的使用情況，由保管員提出申購單，交主管會計審核，交總經理批準。

　　第三條.辦公用品的發放

　　1.員工入職時每人發放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。

　　2.每個部門每月發放1本原稿紙。

　　3.部門負責人每人半年發放1本記事本，員工3個月發放1本記事本。

　　4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領用，不得浪費。

　　5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節約使用，按需領用。

　　四、員工配發個人物品管理規定

　　第一條.公司根據員工不同崗位，發給不同崗位的制服.

　　第二條.公司為因崗位所需的員工提供行李、餐具等生活用品。

　　第三條.凡在公司工作的員工均發給員工號牌和《員工手冊》。

　　第四條.員工每人須交納服裝、行李保證金500元，在工資中逐月扣除。

　　第五條.員工離職市時須填寫離職單，將所有個人領用物品交齊后方可離職。

　　第六條.員工離職時必須將服裝、 床上用品等清洗干凈交回庫房。

　　五、員工食堂就餐管理制度

　　第一條.員工必須在員工食堂就餐，嚴禁在宿舍、走廊，辦公室等地就餐，違反1次罰款20元。

　　第二條.食堂操作間，除食堂工作人員外，其他閑散人員不得隨意進入，違反1次罰款20元。

　　第三條.就餐要排隊打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧嘩，做到吃多少打多少，嚴防浪費。

　　第四條.員工就餐時，要注意保持室內衛生，不隨地吐痰，不準亂扔臟物，嚴禁在食堂內吸煙。

　　第五條.就餐員工要養成愛護公物的習慣，不準損壞餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。

　　第六條.如有倒飯現象一經發現罰款50元。

　　六、員工宿舍管理制度

　　第一條.員工宿舍為員工休息場所，必須保持環境清潔。

　　第二條.員工實行輪流值日，對員工宿舍進行日常清理。

　　第三條.在員工宿舍不得大聲喧嘩，違者罰款20元。

　　第四條.不得在員工宿舍不得使用大功率電器，和電爐子。

　　第五條.嚴禁在宿舍內亂寫亂畫，亂釘釘子，違者罰款20元。

　　第六條.嚴禁在宿舍內賭博、酗酒，一經發現視情節輕重罰款50-200元。

　　第七條.宿舍內不得私藏管制刀具，一經發現將給予罰款或開除。

　　第八條.男女員工不得混居一經發現，將開除處理。

　　第九條.未經他人同意不得翻動他人物品，違者處20-50元罰款。

　　第十條.不得損壞宿舍內備品，違者按價賠償。

　　第十一條.值日衛生清理不干凈，將處20元罰款。

　　七、員工洗浴管理規定

　　第一條.員工淋浴時間為每周三，在康樂部淋浴室進行。

　　第二條.洗澡的具體時間根據營業的時間詳細通知。

　　第三條.員工洗澡時自帶浴品。

　　第四條.員工洗浴結束后共同將浴室衛生清理干凈。

　　八、關于對講機的使用規定

　　第一條.對講機作為酒店辦公用通信工具，只限在工作場所使用.

　　第二條.對講機只允許在接待服務過程中使用，不能做為個人聯絡使用.

　　第三條.使用對講機時必須用耳機，且音量要降到最低.

　　第四條.對講機必須妥善保管，保證使用通暢.

　　第五條.在工作交接時，必須將對講機、耳機上交庫房。

　　第六條.如因個人原因造成對講機破損或丟失，由使用人按價賠償。

　　第二部分：財務管理制度

　　目的:加強財務管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節約成本。

　　一、財務借款及核銷管理辦法

　　第一條. 借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途， 由部門主管簽字，主管

　　會計審核，交孫總經理批準簽字后，到財務部領款。

　　第二條.費用發生后，持報銷票據到財務報帳。

　　第三條.報銷票據要提供合法報銷單據(特殊情況除外)。

　　第四條.提供零星多張小單據，需將多張單據以階梯方式貼在一張空白紙上，并結出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。

　　第五條.報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附審批人孫總的簽名。

　　第六條.財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付

　　款，并加蓋付訖章。

　　第七條.借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，特殊情況必須在

　　借款三日內進行核銷。

　　二、會計核算管理辦法

　　第一條.會計核算以權責發生制為基礎，采用借貸記帳法。

　　第二條.會計年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。

　　第三條.記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。

　　第四條.會計科目執行國家制定的行業會計制度，結合我公司的具體情況制定。

　　第五條.會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。

　　(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、

　　請購單、收款收據、借款單等。

　　(2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發生業務、勞務關系時由對方開給本單位的憑證、發票、收據等。

　　(3) 會計憑證保管期限為十五年。

　　第六條.會計報表，依財政、稅務部門和集團總公司財務部的要求及時填制申報。

　　三、成本核算管理辦法

　　第一條.營業成本的計算應根據每項業務活動所發生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。

　　第二條.餐廳的食品原料中，還應把加工和制造的各種食品產品時預計出現的損耗量之價值加入產品成本中。

　　第三條.對運動場所購進準備出售的商品所支付的運雜費和包裝費均應在費用項目列支，不得攤入成本。

　　第四條.客房部設備的損耗， 客用零備品消耗等應做為直接成本。

　　第五條.車輛折舊、燃油耗用、養路費、過橋費可作為成本核算。

　　第六條.各業務部門在經營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業費用處理。

　　四、現金及流動資金管理辦法

　　第一條.庫存現金額在集團財務及銀行同意下按一定額度留取。超過現額部分當天存入銀行，除規定范圍的特殊情況下支出以外，不得在業務收入的現金中坐支。

　　第二條.現金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現金支出。

　　第三條.現金收付的手續和規定：

　　在現金收付時必須認真，詳細審查現金收付憑證是否符合手續規定，審查開支是否合理，領導是否批準，經辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。

　　第四條.在收付現金后，必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”。

　　第五條.主管會計每天必須核對現金數額，檢查出納庫存現金情況。

　　第六條.流動資金即要保證需要又要節約使用，在保證批準供應營業活動正常

　　需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經濟效果。

　　第七條.要求各業務部門在編制計劃時，嚴格控制庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規定，即經營總額與同期庫存的比例按2比1的規定。

　　第八條.超儲物資、商品除經批準做為特殊儲備者外，原則上不得使用流動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以減少占用資金。

　　第九條.在符合國家政策和集團財務和公司總經理的要求前提下，加速資金周轉，擴大經營，減少流動資金的占用。

　　五、收取支票管理辦法

　　第一條.檢查轉帳支票上是否有法人名章及財務章，是否有開戶銀行名稱、簽發單位及磁碼，不得有折痕。

　　第二條.背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯系電話。

　　第三條.支票有效期為十天。

　　第四條.最低起點為100元。

　　六、盤點管理制度

　　第一條.目的

　　為保證存貨及財產盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人

　　員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本辦法。

　　第二條.盤點范圍

　　(一)存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養材

　　料等。

　　(二)財務盤點：系指現金、 票據、有價證券。

　　(三)財產盤點：系指固定資產、代保管資產、低值易耗品等的盤點。

　　1、固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等。

　　2、代保管資產：系由供貨商提供，使用后結帳的物品。

　　3、低值易耗品：購入的價值達不到固定資產標準的工具、器具等。

　　第三條.盤點方式、時間

　　(一)年中、年終盤點

　　1、存貨：由各管理部門、采購員會同財務部門于年(中)終時，實行全面

　　總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。

　　2、財務：由財務部主管會計盤點。

　　3、財產：由各部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面清點。

　　(二)月末盤點

　　每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。

　　第四條.人員的指派與職責

　　(一)總盤人：由總經理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進

　　行及異常事項的上報總經理裁決。

　　(二)主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。

　　(三)盤點人：由各部門指派，負責點計數量。

　　(四)監盤人：由總經理派人擔任。

　　(五)會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數據工作。

　　(六)協盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。

　　(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。

　　第五條.盤點前的準備事項

　　(一)盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等，交總經理審批后，公布實施。

　　(二)各部門將應用于盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。

　　1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。

　　2、現金、有價證券等，應按類別整理并列清單。

　　3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

　　4、各項財產帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關單據如：入庫單、領料單等裝訂成冊(一月一本)。

　　第六條.盤點實施要求

　　1、要求主盤人、盤點人、協點人等嚴格按照盤點程序進行， 不得徇私舞弊。

　　2、盤點時要力求物品的安全。

　　3、盤點結束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。

　　4、盤點結束后，由財務部將盤點情況進行總結，上報總經理，特殊情況要著重指出，盤點結果進行存檔。

　　5、根據盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。

　　七、出入庫管理辦法

　　第一條.出庫時間定為每星期一、三、五、日的`下午三點至五點(特殊情況除外)。

　　第二條.辦理出庫必須由總經理在內部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。

　　第三條.內部直撥單用于營業、生產用周轉物品、消耗品;而出庫單用于后勤部門(工程、保安、辦公室、配送)領用物品。

　　第四條.原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續，并且要有入庫經手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產原料要直撥入廚房和生產部，只需要辦理驗收手續即可。

　　第五條.固定資產購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。

　　第六條.保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不與辦理入庫手續。

　　八、固定資產管理辦法

　　第一條.公司全部固定資產，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍、其他園林建筑、機械設備、大小汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。

　　第二條. 建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。

　　第三條. 折舊年限：房屋15年、汽車20年、機械設備、電話系統折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

　　第四條. 折舊計提方法采用使用年限法。

　　九、原材料及其他物品采購管理辦法

　　第一條.由廚師長、生產班度根據宴會預定單參照廚房庫存及生產計劃，提出采買計劃。

　　第二條.將采購計劃送交財務部審核。

　　第三條.由財務部填制請購單送總經理批準后交由采購員。

　　第四條.采購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄于請購單上。

　　第五條.采購員購買后，將原材料直接撥入廚房和生產車間，由保管員協同廚師長或生產班長共同驗收并簽字。

　　第六條.驗收后采購員將簽字的請購單連同內部直撥單、采購發票送交總經理審批。

　　第七條.采購員持內部直撥單、采購發票到財務報帳。

　　第八條.其他物品的采購，由各部門提出申請采購計劃，交財務部保管員審核，主管會計簽字，交總經理批準后，交給采購員采購。

　　十、保管員工作規范

　　第一條.負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。

　　第二條.定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。

　　第三條.貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。

　　第四條.出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。

　　第五條.每個工作日結束后，應及時將出入庫單記帳聯交財務部。

　　第六條.入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。

　　第七條.及時報告物資存儲情況，嚴禁先出庫后補手續的錯誤做法。

　　十一、報損、報廢管理規定

　　第一條.商品及原材料發生霉壞、變質，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報“商品、原材料霉壞、變質報告表送交財務部。

　　第二條.經主管會計審查提出處理意見后，報總經理審批。

　　第三條.各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總經理批示并由財務部備案。

　　第五條. 報損、報廢的金額走營業外支出科目。

　　十二、內部審計管理規定

　　第一條.認真復核總臺收銀員的營業日報、帳單，發現差錯及時糾正，以保

　　證收入準確無誤。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。

　　第二條.審核記帳的完整和合法依據，包括科目、對應關系，借貸是否平衡。

　　同時審核記帳憑證所附原始單據是否齊全和符合規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳內容一致。

　　第三條.嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不符合規定的開支和違反收支原則的結算，拒絕辦理。

　　第四條.審核原料的購入憑證及采購員的報銷單據在直撥單上的簽名。

　　第五條.每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。

　　第六條.要監管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，出現差異要及時查明原因，按規定報批。

　　十三、廚房成本的控制和管理

　　第一條. 廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價

　　+廚房本期領用的調料總價-期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。

　　第二條.廚房成本的控制應做好以下幾個方面：

　　(1) 嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料后的

　　邊腳廢料并驗明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。

　　(2) 采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后

　　方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。

　　(3) 對廚房的水、電、燃油的使用要本著節約光榮、 浪費可恥的原則。

　　(4) 對調料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節約

　　一分就為酒店多創造一分效益。

　　(5) 對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、價格合理，以確保本期營業成本

　　的準確。

　　(6) 廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數，又要確保營業需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，達到降低本酒店經營總成本的目的。

　　(7) 財務人員每天要對廚房出品率進行抽查，以監督廚師長的各項工作。

　　(8) 每個營業期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業的利率水

　　平進行比較分析，找出差距和不足，以便進一步提高酒店自身的利率水平。

　　(9) 梅園商務酒店的菜品成本和菜品收入的比率為35%(水+電+燃油+

　　購入菜品成本+調料成本=菜品成本;其中水電、燃油占成本的12%，購入菜品成本占80%，調料占8%)。

　　第三部分：商務酒店部管理制度

　　一、餐飲客房部管理制度

　　值班管理規定

　　目的:為保證為客人提供周到細致的服務，餐飲客房部實行值班制度。

　　第一條.餐廳早餐值班7：00到崗，負責早餐的服務工作。

　　第二條.餐廳員工8：00上班后替換早餐值班員工吃早飯。

　　第三條.餐廳員工在午間員工餐時實行值班。

　　第四條.客房員工晚間在203房間值班，隨時為客人提供服務。

　　第五條.客房員工早餐、午餐、晚餐實行倒班，做到不空崗。

　　第六條.具體值班時間表，由領班負責安排。

　　關于私藏客人酒水、煙的處罰辦法

　　目的:為避免員工私留客人酒水、煙等而導致客人不滿、投訴現象發生;使剩余酒水物有所用，去向明確，特制定本處罰辦法，如下：

　　第一條.營業中、營業后所有未開啟酒水(包括白酒、果酒、飲料、啤酒等)必須主動為客人退掉，并報告領班。

　　第二條.已開啟的剩余白酒按照酒水檔次進行歸類由吧臺統一登記，保存使用。

　　第三條.對上述規定有違反者按以下條款執行;

　　①私留酒水按售價進行處罰。

　　②私留客人招待用煙按照售價的2倍進行罰款。

　　關于剩菜的處理辦法

　　目的:為了將每餐的剩余菜品合理利用，規范處理方法，特別制定以下辦法。

　　第一條.清臺時必須將臺面餐巾紙、牙簽、煙頭等倒入垃圾桶內，不能與菜品混裝。

　　第二條.在清臺時客人沒有動的海鮮、菜肴可以轉入員工餐廳，供員工食用。

　　第三條.對臺面上的其他剩菜、如肉類、魚類、 骨頭類可單獨裝入方便袋內，轉做狗食等。

　　第四條.菜品內如果有辣椒必須將其挑揀出來。

　　第五條.任何人不得將剩菜等直接做為垃圾直接倒掉、違者罰款20元。

　　客人入住登記制度

　　第一條.客人住宿時需到總臺辦理入住手續。

　　第二條.客人辦理手續時需在入住登記表上填寫本人姓名、工作單位、身份證號碼、住宿時間等。

　　第三條.客人在總臺交完押金后、在總臺領取客房鑰匙。

　　第四條.標準客房押金500元/間，豪華房押金1000元/間。

　　布草管理規定

　　目的:為加強布草的使用與管理，使布草及時送洗，特別制定本制度。

　　第一條.客房布草、餐飲布草統一由客房部李曦管理。

　　第二條. 餐飲部每餐用過的布草及時到203更換，并由專人負責記錄。

　　第三條. 客房更換下的布草及時送到203更換，并由專人負責記錄。

　　第四條. 布草房每天負責將更換下的布草進行登記，并交由司機送去清洗。

　　第五條. 對當日不能及時送洗的情況下，必須將其晾干，在進行裝袋。

　　第六條. 布草在送洗時須將客房布草與餐廳布草分裝，避免染色。

　　低值易耗品管理辦法

　　餐飲客房部在營業中，涉及的易耗品品種較多，為了達到節約降耗的目的，將從以下幾個方面進行控制：

　　第一條.餐廳清理衛生和刷杯使用的洗滌劑用礦泉水瓶到庫房進行出庫，每次使用時控制用量。

　　第二條.公用衛生間使用的卷紙和插手紙根據使用情況進行更換，無客人時將衛生間門鎖上。

　　第三條.客房部在客人退房后將客人未用的浴液、發液、一次性牙刷、牙膏等收回進行重新擺放。

　　第四條.員工禁止使用客用的紙巾、發液、浴液等。

　　第五條.對一次性臺布、筷子等用品嚴格限制使用。

　　第六條.對經常無人住宿的房間，備品可以減量或不放。

　　客房工作標準

　　第一條. 凡是上崗的服務員，要求儀表整潔，儀容端莊，合乎俱樂部的要求。

　　第二條. 文明禮貌，語言規范，親切熱情，主動迎賓。

　　第三條. 上班時禁止閑聊，大聲喧嘩，打瞌睡，吃零食，接打私人電話或辦其他私事。

　　第四條. 做好個人衛生，制服干凈整齊，保持飽滿的精神面貌。

　　第五條. 要有良好的服務意識，按客房服務規程和質量要求做好賓客迎送和客房的整理工作。

　　第六條. 服務員要掌握住客情況，確保住宿客人的人身財產安全。

　　第七條. 按客房清潔規程和質量要求做好客房責任區的日常清潔工作. 責任區內的衛生應隨時清理，做到清潔衛生無死角。

　　第八條. 按照家具擺放要求做好擺放，對損壞或需維修項目，要及時報告和維修，保證各種燈具的完好。

　　第九條. 客人退房時，要認真清點客房內各種物品，發現不足應及時補齊。

　　第十條. 進入有客人入住的房間，首先要輕敲門三次，在得到允許后方可進入。

　　第十一條. 為客人服務要機敏勤快，及時提供各種服務，滿足客人的合理要求。

　　第十二條. 服務員在客人入住后，要隨時與各部門尤其是總臺取得聯系，掌握客人的活動情況，避免跑單。

　　第十三條. 客人退房時要及時查房，發現有遺留或遺棄的物品要及時上交。

　　第十四條. 保持客房門把手，門鎖，門牌號的完好，整潔，無污跡.

　　第十五條. 嚴格控制客用供應品，定期定額管理.

　　第十六條.服務員不得在客房內使用各各種客用品或私自留宿他人。

　　第十七條.未經總臺允許，服務員不得私串客房。

　　房間管理辦法

　　第一條.營業性房間

　　1. 除定時通風外，平時必須鎖好門.

　　2. 招待用房的服務員必須按程序辦理，嚴禁無手續用房.

　　3. 值班鑰匙在服務員處保管，不得丟失。

　　第二條.有關管理規定

　　1. 認真執行衛生清掃標準。

　　2. 對房間的設備，設施及各種物品必須認真保管，妥善使用。

　　3. 服務人員不得在房間內有下列行為：

　　(1) 閑談(2)看電視(3)睡覺，躺臥休息(經理批準除外)(4)其他與工作無關的活動。

　　違反上述規定按員工手冊規定處理.

　　第三條.客房鑰匙的控制與管理

　　1. 電子鑰匙必須隨身攜帶。

　　2. 電子鑰匙除為客人開門和清理衛生時使用，不得私自開門。

　　3. 鑰匙不得轉借他人，違者罰款50元。

　　4. 倒班時，應先將鑰匙交給領班，安排專人接管。

　　5. 不能遺失鑰匙，開門給無關人員進入房間，違者罰款50元。

　　房間小酒吧管理辦法

　　房間小酒吧是一種方便客人的服務設施，它包括酒水、軟飲料及果凍等小食品，軟飲料置放于冰箱內，酒水、小食品等擺放在酒柜或展示架上，并且要配備酒杯、紙巾、干瓶器等。

　　服務員每天根據客人的耗用量填寫酒水單， 通知總服務臺收款入帳。每日客人退房后及時憑酒水單底聯到庫房補充。因工作過失造成走單的，當班服務員負責賠償。

　　客房內的酒水、飲料、小食品等每日檢查，出現缺、損壞、過期等現象由服務員負責賠償.

　　客人遺留物品處理規定

　　第一條. 在酒店范圍內，員工無論在任何地方拾獲任何遺留物品都必須盡快交到總服務臺。

　　第二條.總臺在接到遺失物品后，需將其記錄在遺留物品登記簿上，要求填寫日期、拾獲地點、物品名稱、拾獲人姓名及部門等。

　　第三條.所有遺留物品必須鎖在儲存柜內。存放時要將貴重物品與一般物品分開，貴重物品交由財務部儲存，一般物品由總臺員工分類鎖進儲存柜內。

　　第四條.遺留物品由部門主管通過查會員檔案等方式通知客人來酒店認領。

　　第五條.員工拾到物品應馬上填寫遺留物品登記表，一式兩份，一份交拾獲者，一份連同遺留物品一起存入柜內，并將詳細情況記錄在遺留物品登記簿上，總臺須將每日拾到的物品情況匯報總經理。

　　第六條.客人回來認領時，需復述一次報失物品的內容，遺失地點由銷售部核準后如數交給客人，并請客人在登記簿上簽名，如是貴重物品還必須留下客人的身份證號和聯系地址。

　　二、康樂部管理制度

　　值班制度

　　目的:為保證為客人提供周到細致的服務，康樂部實行值班制度。

　　第一條.在員工午餐、晚餐時康樂1樓大廳必須有人值班。

　　第二條. 值班時必須接聽電話，有客人消費時及時通知各崗位人員。

　　第三條. 晚上值班人員下班時必須檢查好水電器開關，確保關閉。

　　第四條. 值班人員必須做好安全防火工作。

　　第五條. 具體值班時間表，由領班負責安排。

　　設備設施管理規定

　　第一條.康樂部的各項設備設施，責任區服務員必須了解他的工作原理，和簡單故障排除方法。

　　第二條.康樂部員工在進行操作電器設備時，必須按照操作規程進行，注意安全。

　　第三條.客人在使用過程中，提醒客人注意操作規程，以保護設備。

　　第四條.對設備設施經常進行維護保養，發現問題及時報告。

　　第五條.康樂部對自己管轄區的設備必須按責任人簽定保管責任書。

　　洗滌客衣的管理規定

　　第一條.公司為會員提供有償清洗運動服、運動襪服務。

　　第二條.康樂部員工負責清洗工作。

　　第三條.清洗前仔細檢查運動服等是否有損壞，如有損壞及時通過銷售內勤與會員溝通。

　　第四條.清洗的運動服等必須在會員下次消費前熨燙平整，掛在更衣柜內。

　　第五條.會員存放的其他物品如手巾、浴巾、澡巾等必須及時清洗，不得有異味。

　　低值易耗品管理辦法

　　目的：為加強低值易耗品的使用和管理，將從以下幾個方面進行控制：

　　第一條.各分部門使用的卷紙和面巾紙，員工禁止使用。

　　第二條.各分部門使用的洗滌劑等用礦泉水瓶到庫房出庫并做到節約使用。

　　第三條.清理衛生用的鋼絲球、膠皮手套實行以舊換新(達到不能使用狀態)。

　　第四條.乒乓球室服務員服務時，要適時幫助客人撿拾，避免客人踩壞乒乓球，減少損壞。

　　茶藝室茶葉管理辦法

　　第一條.所有出售的茶葉必須在保鮮柜中儲存。

　　第二條.茶葉的購入和銷售必須及時登記保管帳。

　　第三條.保鮮柜中禁止存放其他物品，以保證茶葉的純正味道。

　　第四條.茶葉采取少進勤進的原則，防止茶葉變質。

　　第五條.對客人寄存的茶葉要貼上標簽妥善保管。

　　桑拿房使用注意事項

　　第一條.使用桑拿房要提前20分鐘預熱。

　　第二條.桑拿房在加熱前必須將水均勻灑在石頭上，不能干燒。

　　第三條.在使用前將木桶內裝滿水，備用。

　　第四條.隨時注意桑拿房內的溫度。

　　第五條.在使用結束后，注意關閉電源開關。

　　第六條.因服務員使用不當，造成損壞由責任人負責賠償。

　　三、廚房部管理制度

　　廚房部規章制度

　　第一條.廚部員工應關心本酒店榮譽、具有主人翁意識、愛護公司財產，遵守公司各項管理條例，具有敬業精神和職業道德。

　　第二條.員工按照廚房部制定的作息時間按時上下班，不遲到早退、不擅離職守、不串崗離崗，值班時間視為上班時間，應嚴格按值班制度執行。

　　第三條.上班時間穿工衣、戴工帽、配帶工號牌，按正常操作程序進行操作，愛護廚房設備和工具，節約用水、電、油、氣，做到無長明燈，無長流水。

　　第四條.上班時間一律不允許做與本職工作無關的私事(如抽煙、吃零食、接、打電話及會客)。嚴禁在廚房內打架、嬉鬧、偷吃、偷拿，浪費原材料。不在廚房部非工作區域內逗留。

　　第五條.注意個人衛生、不允許留長發、長指甲，工衣整潔、勤換。不允許穿拖鞋、涼鞋上崗，不許穿工作服在大廳內逗留。

　　第六條.嚴格執行國家規定衛生標準。對不合格材料嚴禁加工和銷售，對因工作疏忽造成的食物中毒者追究當事人責任。

　　第七條.廚房部員工應服從管理人員安排和調動，按時完成上級交待各項任務，不得無故拖延和終止工作。

　　第八條.公司規定的其它管理條例應嚴格遵守。

　　廚房衛生規章制度

　　第一條.個人衛生

　　1.廚師必須每年參加體檢和食品衛生知識的培訓。

　　2.必須每天做好個人衛生包干區域的清潔工作。

　　3.進入廚房必須做到工裝鞋帽整潔。

　　4.嚴禁上崗時戴首飾、涂指甲油、工作場所嚴禁吸煙。

　　4. 女職工不準長發披肩，男職工不準留長發和胡須。

　　第二條.環境衛生

　　1.保持地面無油膩、無水跡、無衛生死角、無雜物。

　　2.保持瓷磚清潔光亮，勤擦門窗。

　　3.下班前應將冰箱、爐灶、配菜臺、保潔櫥等清理干凈。

　　4.冰箱、保潔櫥、門等必須在下班時上鎖。

　　5.廚房、冰箱等設備損壞應及時報修。

　　6.發現“四害”馬上滅蟲。

　　7.廚房必須做到每周大掃除1次。

　　第三條.冰箱衛生

　　1.冰箱應定人定崗，實行專人保管。

　　2.保持冰箱內外清潔，每日擦洗一次。

　　3.每日檢查冰箱內食品質量，杜絕生熟混放，嚴禁疊盤、魚類、肉類、蔬類，相對分開，減少串味，必要時應用保鮮膜。

　　第四條.食品衛生

　　1.上班后由廚房切配清理隔日蔬菜，蔬菜不得有枯葉、霉斑、蟲蛀、腐爛、如衛生不合格，要退回粗加工清洗。

　　2.干貨、炒貨、海貨、粉絲、調味品、罐頭等，要妥善儲藏，不得散放，落地。

　　3.保持食品新鮮，無異味，烹調時燒熟煮熟，現賣現燒，隔餐、隔夜和外來熟食品要回鍋加熱后再出售。

　　4.按政府有關規定，禁用不得銷售的食品。

　　第五條.餐具衛生

　　1.切配器具要生熟分開，加工機械必須保持清潔。

　　2.熟食、熟菜裝盆、餐具不得缺口、破邊，必須清潔，經消毒后，無水跡、油跡、灰跡、方能裝盆出菜。

　　3.不銹鋼器具必須保持本色，不潔餐具重洗。

　　第六條.切配衛生

　　1.切配上下必須保持清潔、衛生、整潔。

　　2.砧板清潔衛生，用后豎放固定位置，每周清洗，定期消毒。

　　3.不銹鋼水斗內外必須保持清潔，光亮。

　　4.遇有下水道不通或溢水要及時報修。

　　第七條.爐灶衛生

　　1.灶臺保持不銹鋼本色，不得有油垢，結束后清洗干凈。

　　2.鍋具必須清潔，排放整齊。

　　3.爐灶瓷磚清潔、無油膩，爐灶排風要定期清洗，不得有油垢。

　　4.各種調料罐、缸必須清潔衛生并加蓋。

　　廚房日常安全工作制度

　　第一條.用火用電不離人，并做到先檢查后使用。不按要求用火用電的，每次罰款50元，造成事故和損失的責任自負。

　　第二條.換氣罐時做到無火源，不按要求操作的每次罰款50元。

　　第三條.刀具、刃具放置好，做到無事故隱患。

　　第四條.各種原料要放置穩固，不按要求堆放的，造成損失由當事人承擔。

　　第五條.熱湯、熱油盛裝不得超過8分滿，并放置穩，端取時必須加墊隔熱。第六條.通道、過道必須隨時保持暢通無阻。

　　第七條.清潔設備時必須關機操作，違者每次罰款50元。

　　第八條.廚房禁止吸煙，地面發現煙頭1次罰款50元。

　　四、工程部管理制度

　　工用具管理制度

　　第一條.工程部所有的維修用工具、用具必須登記，實行統一管理。

　　第二條.工程部水暖工、電工所配備的工具為專用工具，禁止外借。

　　第三條.工具保管和使用不當造成損壞或丟失由個人負責賠償。

　　報修管理規定

　　第一條.各部門報修項目必須填寫請修單， 一式兩份。

　　第二條.一份交給工程部，并由工程部簽字后另一份留存。

　　第三條.工程部接到維修單后立即安排維修，對不能維修的項目要寫清原因并上報。

　　第四條.維修完的項目要由請修人驗收后，方可視為完成。

　　第五條.對各部門的報修項目不得耽擱，必須在4小時內有結果。

　　配電箱的管理要求

　　第一條.按時檢查監視儀表是否正常。

　　第二條.檢查空氣開關是否有異常現象和響聲。

　　第三條.檢查各開關、旋紐是否處于正確位置。

　　第四條.做好防風、防水、防火等工作。

　　第五條.做好臨時停電的各項準備工作，停電后馬上斷開電閘，來電后再合上。

　　第六條.定期對配電箱進行維護保養。

　　第七條.配電箱由指定專人負責。

　　日常檢查制度

　　第一條. 工程部每日必須對營業區的水暖、電器設備等進行檢查。

　　第二條. 每天必須對鍋爐房、泵房等重要場所進行檢查。

　　第三條. 每天對大功率電器設備進行檢查。

　　第四條. 遇大風天、雨天要重點對配電箱、電源空氣開關等進行檢查。

　　第五條. 對日常檢查發現的安全隱患及時匯報并妥善處理。

　　第六條. 工程部應對公司內所有設備設施進行登記，建立定期檢查、保養、維修計劃。

　　五、銷售部管理制度

　　第一條.對會員登記表、會員入會合同等進行存檔，實行編號管理。

　　第二條.對會員資料要做到絕對保密，確保會員消費的安全。

　　第三條.對集團下發的各類文件進行登記管理。

　　第四條.酒店管理人員在查詢文件時要進行登記。

　　第五條.對酒店內部的所有文件、規章制度進行登記管理。

　　第六條.酒店辦公需要發傳真實行登記制度，要填寫登記表。

　　第七條.對收到辦公傳真根據接收部門要及時進行傳達。

　　第八條.對需要存檔的傳真件，要進行登記。

　　第九條.發傳真時記清對方傳真號碼，防止撥錯而浪費電話費用。

　　第十條.每天填寫日報表，早8：00―8：10分例會報總經理。

　　第十一條.每周填寫周報表，周一早8：00―8：30分例會報總經理。

　　第十二條.每月填寫月報表，每月30日晚17：00―18：00例會報總經理。

　　第十三條.重點目標開發戰略表資料由銷售部統一保管，建立檔案。

　　六、商務酒店部關于質量檢查的規定

　　為了保證公司高品質的服務，為會員提供一個良好的環境，在商務酒店部在內部管理上采取質量檢查的辦法，辦法如下：

　　1.由康樂部領班、餐飲、客房部領班組成檢查小組。

　　2.每日在上10：00和下午4：00對營業區內的環境衛生進行檢查。

　　3.其他時間為抽查時間。

　　4.在客人到來前對客人預定場所進行重點檢查。(衛生、準備工作、員工儀表)

　　5.在客人到來后對場所和員工服務進行跟蹤檢查。

　　檢查中發現問題處理辦法：

　　1.以個人為單位對衛生、儀表、準備工作進行記載，按日累計。

　　2.衛生3處不合格扣1分，連續扣分依次累加.

　　3.準備工作不充分1次扣1分，連續扣分依次累加.

　　4.儀表檢查處罰辦法同員工手冊。

　　5.每周部門領班要上報1份本周檢查記錄匯總表。

　　6.每周副總經理向總經理上報1份檢查記錄。

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