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公司銷售業(yè)務(wù)財務(wù)管理制度
在當(dāng)下社會，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度具有合理性和合法性分配功能。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編精心整理的公司銷售業(yè)務(wù)財務(wù)管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
公司銷售業(yè)務(wù)財務(wù)管理制度1
學(xué)校為了貫徹實(shí)施國家和地方財政部門及上級主管部門的財經(jīng)政策，而制定的財務(wù)制度如下：
1、細(xì)制財務(wù)和財務(wù)決算方面的制度.計劃的鋼制，必須堅持實(shí)事求是、量力而行、先收后支、留有余地的原則，不得安排赤字預(yù)算.
2、預(yù)算管理制度。學(xué)校教育事業(yè)資的預(yù)織管理，包括國家對學(xué)校的管理和學(xué)校內(nèi)部的預(yù)算管理兩部分。
3、基建財務(wù)管理制度。必須按照國家有關(guān)基本建設(shè)的規(guī)定，建立財務(wù)管理制度.
4、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)管理制度.學(xué)校的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按國家有關(guān)部門制訂。
5、費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)管理制度.學(xué)校各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，凡是國家有關(guān)規(guī)定的，在政策和財力允許范圍內(nèi)，根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作需要，擬訂學(xué)校的開支標(biāo)準(zhǔn)，做到既能解決實(shí)際困難，又有利于加強(qiáng)對費(fèi)用的`控制.
6、財產(chǎn)物資管理制度。學(xué)校的財產(chǎn)物資是貨幣資金的轉(zhuǎn)化形態(tài).加強(qiáng)財產(chǎn)物資的管理，是提高投資的效果的關(guān)鍵。財產(chǎn)物資包括：固定資產(chǎn)、材料、低值易耗品等.
7、專控商品審批管理制度.學(xué)校因教學(xué)、科研、生產(chǎn)、生活等需要而購量按國家規(guī)定屬專控商品范圍的物品，應(yīng)按程序辦理審批手續(xù)，符合有關(guān)專控商品購置的制度.
8、工資基金管理制度.學(xué)校工資基金范圍：凡發(fā)給職工個人的勞動報酬，以及按照國家規(guī)定發(fā)放的各種津貼、補(bǔ)貼等，不論其資金來源如何屬于國家統(tǒng)計局規(guī)定的工資總額組成范圍的，應(yīng)納入工資基金范圍之內(nèi)，進(jìn)行管理，建立工資基金專戶，按計劃開支。
9、資金結(jié)算管理制度.學(xué)校資金結(jié)算，凡支付現(xiàn)金的，必須符合中華人民銀行規(guī)定的《現(xiàn)金管理暫行條例》，見辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算的，必須符合國家規(guī)定的結(jié)算紀(jì)律的有關(guān)制度.這些制度統(tǒng)稱為資金結(jié)算制度.
10、收據(jù)和發(fā)票管理制度.學(xué)校的收據(jù)和發(fā)票，是會計核算的原始憑
證和法定依據(jù).對于收據(jù)和發(fā)票的購買、領(lǐng)用、結(jié)算及作廢處理，也應(yīng)建立適當(dāng)?shù)墓芾碇朴喼贫取?/p>
11、會計檔案管理制度.學(xué)校會計檔案，是國家檔案的組成部分，是學(xué)校資金活動的歷史證明資料.結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況，分級或分類管理及立卷、整理、調(diào)閱、交接、銷毀等而建立的管理制度.
公司銷售業(yè)務(wù)財務(wù)管理制度2
1、目的：公司銷售業(yè)務(wù)人員能從大局出發(fā)，從部門間工作的協(xié)調(diào)性出發(fā)；通過財務(wù)管理能為銷售業(yè)務(wù)的工作效率、工作質(zhì)量作出評價；為公司管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。
2、銷售業(yè)務(wù)前財務(wù)管理：
A）銷售對方的況狀的評估，主要是財政況狀因素的評估：（定性分析），其次是同行業(yè)競爭對手的情況（對手強(qiáng)則信用標(biāo)準(zhǔn)低，對手弱則信用標(biāo)準(zhǔn)高），再者是企業(yè)承受違約風(fēng)險的能力（自身承受力），最后是客戶的資信程度（6S）具體為客戶的信用品質(zhì)、償付能力、資本、抵押品、經(jīng)濟(jì)狀況、持續(xù)性。
B）銷售對方信用標(biāo)準(zhǔn)確立：（定量分析）。首先估計客戶拒付賬款的風(fēng)險即壞賬損失率，其次確定客戶的信用等級，以作為給予或拒絕客戶信用額度的依據(jù)，再者設(shè)立信用等級的評價標(biāo)準(zhǔn)，利用客戶的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，計算各自的標(biāo)準(zhǔn)，并與標(biāo)準(zhǔn)相比較，最后對客戶進(jìn)行風(fēng)險排隊(duì)。總之是“自身的眼光衡量銷售對方”。
3、銷售業(yè)務(wù)中財務(wù)管理：發(fā)貨由業(yè)務(wù)部通知倉儲部發(fā)貨，倉管部出庫單上必須注明合同編號。業(yè)務(wù)部合同管理明細(xì)表上標(biāo)明已發(fā)貨數(shù)量、末發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨日期，以便及時通知各相關(guān)部門做好履行合同的`生產(chǎn)工作。比如：離發(fā)貨期間時間、原料缺補(bǔ)時間的推算。倉儲部根據(jù)出庫單及時登記貨物出庫數(shù)量，將出庫單財務(wù)聯(lián)及時報財務(wù)部登記，以便應(yīng)收賬款的確認(rèn)。
4、銷售業(yè)務(wù)后的財務(wù)管理：
A）以客戶的交易量和交易金分析。該客戶在一年中在公司總交易額的數(shù)量和金額比例以及品種結(jié)構(gòu)比例。
B）客戶占用資金情況分析。指客戶通過與公司的交易占用公司的實(shí)際資金，它對下一步公司資金的籌劃利用有重要的意義。一般情況下，客戶占用的資金越多，公司的效益就會進(jìn)一步地下滑，以后經(jīng)營籌資的風(fēng)險越高。但對待新客戶或是為了市場占有率等原因除外。
5、銷售人員業(yè)績考評體系：
A）營銷能力考評，
B）客戶發(fā)展能力的考評
C）銷售業(yè)績考評。
6、業(yè)務(wù)員個人的應(yīng)發(fā)工資=（底薪+補(bǔ)貼+手機(jī)費(fèi)補(bǔ)貼+伙食費(fèi)補(bǔ)貼）
7、本制度由總經(jīng)理簽字后即日生效并執(zhí)行。
公司銷售業(yè)務(wù)財務(wù)管理制度3
第一章總則
第一條：本財務(wù)會計制度系根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》以及有關(guān)的法規(guī)和公司的實(shí)際制度。
第二章會計核算原則
第二條：本公司的會計年度采用公歷年制，即自每年1月1日起至12月31日止。會計核算分月、季進(jìn)行。
第三條：會計核算工作以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，做到記錄準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、方法正確、手續(xù)齊備、符合時限。
第四條：記帳原則為權(quán)責(zé)發(fā)生制。
第五條：記帳采用借貸記帳法。
公司設(shè)置的日記帳、總分類帳、明細(xì)分類帳和各種輔助性帳簿。
第六條：以人民幣為記帳本位幣。
發(fā)生外幣時，按實(shí)際發(fā)生當(dāng)日的市場匯價的中間價為折合匯率。
第七條：每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，都必須取得或者填制原始憑證。
原始憑證經(jīng)審核無誤，才能據(jù)以填制記帳憑證。
第八條：存貨、成本以實(shí)際成本進(jìn)行核算和登記入帳。存貨的核算采用永續(xù)盤存制。領(lǐng)用或了出的原材料、產(chǎn)成品等按加權(quán)平均法核算。
第九條：固定資產(chǎn)每年盤點(diǎn)一次，存貨每月盤點(diǎn)一次。
第十條：發(fā)生壞帳損失時，采用直接沖銷法核算。
第三章財務(wù)機(jī)構(gòu)
第十一條：公司設(shè)財務(wù)部，負(fù)責(zé)財務(wù)會計的日常工作。
第四章財務(wù)預(yù)算
第十二條：公司財務(wù)部每年應(yīng)編制財務(wù)收支預(yù)算。公司的預(yù)算經(jīng)董事會批準(zhǔn)后，交由總經(jīng)理具體執(zhí)行。預(yù)算內(nèi)的支出由各部門經(jīng)理按預(yù)算掌握使用，副總經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理監(jiān)督執(zhí)行。預(yù)算外因特殊需要如必須支付時，由需要量部門提出報告，副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。因發(fā)生較大的變化，可以提出修改預(yù)算。
第五章財產(chǎn)管理
第十三條：公司財產(chǎn)實(shí)行分級管理。所有財產(chǎn)由財務(wù)部列帳記載，人事行政部參與管理，屬經(jīng)營使用的各種財產(chǎn)分別由使用部門管理。屬生產(chǎn)使用的由生產(chǎn)部門統(tǒng)一管理，屬非生產(chǎn)使用的由人事行政部管理。
第十四條：使用年限在一年以上的建筑物、生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備、器具、工具等和價值在20xx元以上、使用年限超過兩年的非生產(chǎn)、經(jīng)營設(shè)備為固定資產(chǎn)。所有資產(chǎn)、低值易耗品按使用部門設(shè)卡登記，部分低值易耗品或工、器具按使用人設(shè)卡登記。
第十五條：使用公司的各種財產(chǎn)必須按規(guī)定定期進(jìn)行檢修。
第十六條：固定資產(chǎn)發(fā)生損壞時，使用部門應(yīng)立即報告統(tǒng)一管理部門，損壞嚴(yán)重時，必須報告副總經(jīng)理、總經(jīng)理，屬責(zé)任事故時，公司人事行政部查明原因，按損失情況分?jǐn)傌?zé)任。
低值易耗品和工、器具發(fā)生損壞時，由使用部門或使用人向有關(guān)管理部門辦理交舊領(lǐng)新，屬人為損壞者，由責(zé)任者進(jìn)行賠償。
第十七條：固定資產(chǎn)或低值易耗品報廢時，由歸口主管部門提出報告，人事行政部和財務(wù)部核查后，經(jīng)副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后報廢，并由歸口
主管部門進(jìn)行處理。
第十八條：固定資產(chǎn)按以下類別分別計算折舊：
(一)房屋、建筑物暫按20年計提折舊;
(二)機(jī)器、機(jī)械、汽車和其它設(shè)備為5年;
(三)器具、工具、家具等為3年。
每一固定資產(chǎn)在確定其殘值后，按直線法計提折舊，從投入使用月份的次月計算，停止使用的，自停用月份的次月起，停止計算折舊。固定資產(chǎn)提足折舊后，仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊;提前報廢的，不補(bǔ)提折舊。
第十九條：各種低值易耗品的攤銷采用五五攤牌銷法，在領(lǐng)用時攤銷50%，報廢時再攤銷50%。某些直接用于生產(chǎn)的`低值易耗品，按使用時間攤銷。
第二十條：公司貨幣資金的結(jié)算一律通過財務(wù)部辦理。
第二十一條：庫存現(xiàn)金限額定為5000元，當(dāng)日發(fā)生的收支及余額，應(yīng)填制現(xiàn)金收支日報表，做到帳款相符。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余應(yīng)立即向財務(wù)部經(jīng)理報告并查明原因，重大事故應(yīng)立即報告總經(jīng)理。
第二十二條：銀行存款的收支應(yīng)每天結(jié)出余額并填制銀行存款日報表。每月終了，應(yīng)取得銀行對帳單，填制調(diào)節(jié)表。
第二十三條：對客戶的貨物帳款及所交費(fèi)用，財務(wù)部和租售部應(yīng)每月核對，必要時應(yīng)與客戶進(jìn)行核對，核對中發(fā)現(xiàn)未按時收回租金(貨款)等情況時，應(yīng)立即報告主管經(jīng)理，及時進(jìn)行處理。
第二十四條：公司的銀行結(jié)算憑證、發(fā)票、有價證券等統(tǒng)一由財務(wù)部管理，公司的發(fā)票只限于本公司使用，并不準(zhǔn)出具空白發(fā)票。
第六章借款及報銷
第二十五條：員工因工作需要借款時，填寫借款單，經(jīng)各級主管領(lǐng)導(dǎo)加具意見，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財務(wù)部辦理借款，所有借款除差旅外，一律辦理支票或匯票等。
(一)辦理借款流程：
世間 因工作需要 簽核 復(fù)核
復(fù)核 審核 審批 付款
(二)借款單：
雄森時代房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
借 款 單
姓名部門職務(wù)
用途
款額大寫： 拾 萬 仟 佰 拾元整 小寫 元
證明人主管上司部門經(jīng)理
副總經(jīng)理總經(jīng)理
第二十七條：員工借款當(dāng)月內(nèi)，出差人員回公司后七天內(nèi)必須報清帳目，交回余款。無故拖延時間不報者，按借款金額扣罰每日1%連同借款，于發(fā)放工資時扣除。
第二十八條：除差旅費(fèi)的旅差補(bǔ)貼外，無論購買物品或報銷費(fèi)用，均需有與報銷金額相符的正式發(fā)票。屬購買物品的，還必須附有與發(fā)票的名稱、
規(guī)格、數(shù)量、金額相符的收料單或有驗(yàn)收人簽收。
(一)報銷程序
填寫報銷單 簽核 復(fù)核
工業(yè) 復(fù)核 審核 審批
銷帳
(二)報銷單
1、無發(fā)票的填寫以下單據(jù)
雄森時代房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
支付證明單 總號： 第 號
科目： 20 年 月 日 分號： 字第 號
事由或品名數(shù)量單位單價金 額
共計金額 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥
受 款 人未能取得單據(jù)原因
主管上司： 部門經(jīng)理： 副總經(jīng)理： 總經(jīng)理： 會計： 出納： 經(jīng)手人：
2、有發(fā)票的在發(fā)票后蓋下章填寫(此章由財務(wù)部、人事行政部各掌握一枚)
發(fā)票背面
經(jīng)手人
用 途
證明人
復(fù) 核
審 核
審 批
第二十九條：所有借款單或報銷單均應(yīng)由財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核。
第三十條：各部門必須嚴(yán)格控制各種費(fèi)用的開支，力求少花錢多辦事。
第三十一條：各部門必須在每月25日前向總經(jīng)辦遞交次月的資金計劃，包括差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)及辦公費(fèi)，由財務(wù)部核定后交總經(jīng)理審批。(附資金計劃表)
第三十二條：費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)、報銷津貼及審批權(quán)限
(一)旅差費(fèi)的報銷
1、辦事人員出差回來，必須填寫旅差費(fèi)報銷單，寫明出差的原因、路程時間、天數(shù)、費(fèi)用金額等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字證實(shí)，交由財務(wù)部復(fù)核，副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批。
2、財會人員根據(jù)辦事人旅差的路程及時間，按市面小巴價格給予報銷，一般情況下，不得乘的士，如遇特殊情況，必須注明原因。差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：
級別
項(xiàng)目總經(jīng)理副總經(jīng)理
總經(jīng)理助理部門經(jīng)理一般工作人員
交通費(fèi)飛機(jī)票實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷總經(jīng)理批準(zhǔn)總經(jīng)理批準(zhǔn)
軟臥火車實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷總經(jīng)理批準(zhǔn)總經(jīng)理批準(zhǔn)
硬臥火車實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷
船票頭等倉實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷總經(jīng)理批準(zhǔn)總經(jīng)理批準(zhǔn)
其他交通費(fèi)實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷
住宿費(fèi)特區(qū)、省級以上城市實(shí)報實(shí)銷250160120
地級城市20xx20xx0
其他地區(qū)16010080
伙食補(bǔ)助
(每餐)宜章、耒陽、臨武、資興、
桂東、永興等實(shí)報實(shí)銷302520
其他地區(qū)實(shí)報實(shí)銷403530
夜間乘車超過12點(diǎn)或住宿實(shí)報實(shí)銷101010
3、兩人出差同一地點(diǎn)以最高標(biāo)準(zhǔn)級別人員的標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費(fèi)，但不得雙重報銷。
4、凡當(dāng)天可以往返的地區(qū)，中餐可以按級別伙食補(bǔ)助，未經(jīng)批準(zhǔn)不作出差處理。
(二)公事費(fèi)用預(yù)借、報銷定額審批權(quán)限：
職務(wù)審批權(quán)限監(jiān)控
總經(jīng)理3000元以上(不含3000元)
副總經(jīng)理1000元(不含1000元)~3000元使用人、部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、副總經(jīng)理
部門經(jīng)理1元~1000元(含1000元)使用人、證明人、部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理
備注：以上費(fèi)用屬每月資金計劃范疇，如資金計劃以外，必須經(jīng)總經(jīng)理審批。
(三)接待：
因業(yè)務(wù)需要接待時，必須事前經(jīng)批準(zhǔn)方可接待。
1、總經(jīng)理接待客人，按每人每餐120元。
2、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理接待客人每人每餐100元。
3、經(jīng)理接待客人按每人每餐80元。
4、其他員工接待客人按每人每餐30元。
5、個別需要提高標(biāo)準(zhǔn)的要先向?qū)徟松陥蟆＝哟腿讼薅ù腿藬?shù)，一般每桌1~2人。
6、招待客人一次性金額在200元以下，一天金額在500元以下的，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部經(jīng)理審核;一次性金額在200元以上500元以下，一天金額在1000元以下的由副總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審核;一次性金額在500元以上，一天金額在1000元以上的，由總經(jīng)理審批。
7、處理特殊關(guān)系，辦理特別事情需要送禮，金額200元以下部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審批;200元~500元，副總經(jīng)理審批，財務(wù)部經(jīng)理審核;1000元以上由總經(jīng)理審批。
第三十三條：未經(jīng)批準(zhǔn)，任何員工擅自購買物品不予報銷。
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