財務整改報告

　　在現(xiàn)在社會，越來越多人會去使用報告，其在寫作上有一定的技巧。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編為大家收集的財務整改報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

財務整改報告1

　　一、制度要求

　　1、各項目食堂管理員需辦理一張專項資金使用卡，用于存放公司統(tǒng)一撥付的資金。

　　2、各食堂每月補貼總額按補貼標準和人數(shù)確定，超支自理，結余轉到下月，年底結余上繳公司。

　　3、食堂管理員每日匯總分類(按月收支匯總表的類別分類)登記現(xiàn)金日記賬，由財務部發(fā)放現(xiàn)金日記賬本，并負責培訓。

　　4、食堂管理員必須保留食堂采購的原始單據(jù)，作為登記現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表的`原始憑證，每個月按采購日期的先后順序整理成冊，每月15號前攜帶上月原始單據(jù)、現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表到財務部審核對賬，年底裝訂成冊后上交財務部歸檔，以備檢查。

　　5、食堂管理員將所需物料采購回來后認真填寫好附表七《食堂物資消耗情況表》整理統(tǒng)計后于每月15日和附表五《月度收支匯總表》一起交給財務室審核。

　　6、食堂原始單據(jù)必須真實，超市購物需要有購物小票，小攤販購物需要對方開具正規(guī)收據(jù)并簽字或蓋章，原始單據(jù)由主任和食堂管理員兩人簽字后，作為食堂管理員付款的有效憑證。

　　7、資金劃撥到專用資金卡后，食堂管理員應妥善保管卡片和現(xiàn)金，確保安全，根據(jù)現(xiàn)金使用量合理取現(xiàn)，每日現(xiàn)金余額不得高于500元，不得與個人和公司其他資金混用，更不得挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按公司相關財務制度予以處理。

　　二、流程要求：

　　1、資金申請流程如下：

　　A、實施伙食補貼后，由各管理處按上月最后一日在崗人數(shù)乘以伙食補貼標準金額在當月1日前填寫好附表一、附表二、附表三，經(jīng)過審批后，提交給行政人事部xx。

　　B、行政人事部根據(jù)各單位提交的三個附表，制作附表五《伙食補貼匯總表》，經(jīng)過審批后，每月3日前提交財務管理部，財務管理審核無誤后，于每月4日前予以發(fā)放當月補貼到位。

　　C、每月15號前食堂管理員攜帶上月原始單據(jù)、現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表到財務部審核對賬，次年1月15號前將全年的資料裝訂成冊后上交財務部歸檔。

財務整改報告2

　　一、加強貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現(xiàn)金支出，杜絕白條頂庫現(xiàn)象，嚴禁坐支現(xiàn)金；嚴格執(zhí)行收支兩條線，實行每月核實銀行存款實際存量制，建立獎罰制度;嚴禁庫管和業(yè)務人員收取貨款，杜絕以個人名義私存款。

　　二、進一步加強會計基礎工作，規(guī)范原始憑證和自制憑證，嚴格報銷手續(xù)，杜絕大額費用無審批無明細，正確進行成本核算，嚴格可控費用和三項期間費用預算管理，嚴禁不屬于正常經(jīng)營業(yè)務范圍的各種開支。

　　三、加強資產(chǎn)的購置、處置、租出的管理，認真執(zhí)行集團關于固定資產(chǎn)管理的若干規(guī)定，特別是計提折舊要嚴格按集團統(tǒng)計表規(guī)定的分類、標準進行會計核算，租出固定資產(chǎn)必須嚴格執(zhí)行集團關于租出固定資產(chǎn)的會計管理和核算辦法四、完善庫存商品管理制度，理順財務、業(yè)務、庫管的帳務處理流程，對庫存商品定期清查盤點，加強財務部門對庫存商品的監(jiān)督管理，定期、不定期進行清查和盤點，嚴禁白條頂庫，進、出庫手續(xù)不全，確保存貨資產(chǎn)的安全，避免造成新的損失。

　　五、加強應收帳款的核算和管理，加大清收貨款的力度。嚴格賒銷的審批和控制，明確誰經(jīng)手、誰負責；誰批準、誰負責，實行責任追究和獎罰制度，做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

　　六、加強會計人員的培訓，建立一支學習型、專業(yè)型的`會計隊伍，要求全體會計人員，一方面要堅持政治理論知識的學習，提高自身的政治理論水平;另一方面要學業(yè)務、學技能，掌握專業(yè)知識，取得專業(yè)技術職務資格，提高會計人員的整體素質。

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