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證券風險管理心得體會優質

時間:2024-09-09 06:58:46 證券 我要投稿
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證券風險管理心得體會優質

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證券風險管理心得體會優質1

  企業的風險管理是由降低和控制風險的一系列程序組成,其中包括:風險的識別與分解、風險管理目標的確定、風險管理方法的選擇、風險管理的實施與修正和風險管理結果評估。在coso發布的《coso企業風險管理整合框架》一書中提到,企業風險管理框架包含8個要素:內部環境,目標設定,事項識別,風險評估,風險應對,控制活動,信息與溝通和監控;8個構成要素同時也是有效的企業風險管理的判斷標準,如果這些構成要素存在且正常運行,那么就可能沒有重大缺陷,而風險可能已經被控制在主體的風險容量之內。

  對于風險管理范圍來講,一方面要分業務、分部門、分層次管理風險;另一方面也需要將各個層次的風險加以匯總,站在全局的高度來定義和管理,從戰略決策的源頭對風險進行管控。以日本企業為例,日本的幾家大型政府控股企業均設有“情報參事室”,專門收集企業外部環境信息以及變化情況,包括:宏觀經濟、地域政治、自然環境、人文社會等諸多方面。在匯總信息的基礎之上,綜合分析個因素之間的關系以及組合之后對戰略實施產生的.影響,為企業戰略制定提出參照意見,以確保戰略方向的正確和風險最攜。

  企業風險管理不僅僅是高層領導和管理人員的責任,而是涉及企業內部所有人員,從ceo到每一位普通員工。只有全體員工樹立了風險管理意識,全員參與風險管理,才能取得最終的效果。例如豐田實行的“全面質量管理”中就根據每一位員工的工作內容,將質量指標和對應的失敗風險分解,變成每一位員工的日常管理內容,每一個人都清楚自己的工作內容和不按照要求的方法操作會帶來的各種質量風險。通過員工自行管理,品質人員集中管理,管理層監督執行的方式到達全面管理質量的提升。而松下電子,建立了完善的產品檔案,為每一件產品和產品上的組件都進行了編號,并將相關的生產信息和操作人員信息輸入oem系統備案。在松下,一個螺絲釘或是一個焊接頭都能根據編號在oem系統里找到生產的時間、操作人員姓名、以及當時的質檢結果。這樣,企業的品質便和每一個人聯系了起來,質量風險也得到了很好的管控。

  風險管理并不是要消除全部風險或是不惜一切代價來降低風險,而是盡量使得風險縮小到可以承受的范圍之內。在風險管理的過程中,需要合理調配投入的資源與產出的結果。美國通用電氣的工程師們在實施sixsigma管理的過程中發現,風險管理也同樣存在著邊際效益遞減的規律:當管理風險的投入達到某一臨界點的時候,再追加的投入所產生的管理效果將會逐漸縮小,最終造成資源的浪費。所以在風險管理的過程中依然要遵循的經濟規律而并非一味加大投入。ge的前任ceo在談到通用風險管理的時候說到:“我們都清楚不可能管理所有的風險,我只要求我的經理們在他們能控制的部分做到最好。”

證券風險管理心得體會優質2

  在我們所調研的企業中,絕大多數企業都有了清晰的企業發展定位和明確的發展方向。在制定企業發展戰略的同時要充分考慮到未來不確定因素所產生的風險和相關的管理辦法。從組織架構和管控方式入手對風險進行管理。例如:企業的研發規劃,由于研發前期需要大量的資金投入,而且研發周期一般來講相對較長,研發結果具有一定的不確定性,我們建議企業設立研發部門進行專門管理,同時采用操作型管控的模式進行垂直管理。將研發規劃分成階段性計劃,設立階段性目標,分階段進行管理和效果評估。這樣做不僅有利于化解風險,即使發現并糾正偏差,同時還有利于高效管理、統一調動企業資源,確保研發過程順利并取得預想效果。

  有效的風險管理是在一定的組織體系框架內依照相關制度來具體實施的。這就需要國有企業具備完善的法人治理結構,加強董事會和風險管理職能部門的建設。公司法人治理結構是現代企業制度的核心,而董事會的建設又是重中之重。法人治理結構的完善是加強風險管理的一個最有效的途徑。首先完整的法人治理結構本身就減小了企業運營決策過程中由于體制不健全造成的盲目性和投機行為。再有,在董事會層面增加了風險管理職能,在行政部門中設立各職能部室針對企業風險開展專項管理,一般包括:規劃發展部、審計部、財務部、法務部等主要職能部門。這樣的組織架構,從董事會層面強化了對風險管理工作的實施力度,通過職能部室的職責劃分有利于企業風險管理的'專業化。而且清晰的職責也最大程度的避免了企業各項職能管理之間的沖突,降低了溝通和協調的成本投入。

  在董事會的領導下,成立風險管理論證小組專門負責明確各部門在風險管理中具體的職責,協調工作中所產生的問題;對新出現的風險進行評估論證,制定專門的管理方案,并監督責任部門具體實施。河北鋼鐵集團下屬的某家鋼鐵公司,在風險管理過程中,采用督辦方式:由風險管理論證小組對風險管理的職責進行明確,重大風險管理以書面形式下發《風險管理督辦卡》責成責任部門專項督辦,定期匯報督辦結果;同時將督辦過程中的資料收集整理,總結出一套較為完整的管理方法并推廣使用。

  企業風險管理制度使得企業風險管理工作有章可循。企業通過高層會議制定風險管理辦法的總綱領,之后由各職能部室在總綱領的指導下分別制定本部室的相關制度和規定,按照此方法,其下屬各單位再制定本單位的相關辦法。由此一來便形成了縱向的風險管理體系:自上而下的層層管理和監督執行,自下而上的逐級匯報。每個層級都行使不同的管理權限,將企業風險化整為零,為風險管理制度化、流程化和規范化提供了必要的保障。

  企業的內部控制體系是風險管理的核心部分,關系到風險管理措施的具體實施和落地。有效地內部管控體系是保障企業穩健運行、防范經營風險的必要條件。企業的內部管控體系一般從內部環境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監督等方面進行管理。在內部環境方面:主要是完善法人治理結構、負責執行內部審計和監察,明確權責和業務流程;風險評估方面,主要是通過建立風險評估機制來識別和應對企業遇到的經營風險;控制活動方面:通過企業的控制措施將風險控制在可承受的范圍內,并組織有效的實施管理;信息溝通方面:通過良好的內部溝通平臺加強企業橫向、縱向的溝通效果,及時發現并解決存在的矛盾,有效的反饋結果,保證管理過程中的意見統一、執行步調一致;內部監督方面:建立獨立的監察部門,按照內部監督程序和要求開展日常內部監督、審計監察工作,保證企業領導干部隊伍的廉潔自律、運行機制的科學有效。

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