保險(xiǎn)制度論文

　　在日常生活和工作中，接觸到制度的地方越來越多，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？以下是小編收集整理的保險(xiǎn)制度論文，僅供參考，大家一起來看看吧。

保險(xiǎn)制度論文1

　　【摘要】人口老齡化是21世紀(jì)最重要的社會(huì)趨勢(shì)之一，為了應(yīng)對(duì)危機(jī)德、日、韓等國紛紛引入長期護(hù)理保險(xiǎn)制度。通過以這些國家的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度為研究對(duì)象，從保險(xiǎn)對(duì)象、基金籌集、待遇給付、運(yùn)營管理、法規(guī)政策等方面進(jìn)行分析，給出有益的借鑒。

　　【關(guān)鍵詞】人口老齡化；長期護(hù)理；護(hù)理保險(xiǎn)

　　社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和科學(xué)的進(jìn)步，使得人類平均壽命不斷提高，老齡化進(jìn)程日漸加快，進(jìn)而導(dǎo)致醫(yī)療和護(hù)理方面的危機(jī)，尤其是老年人長期護(hù)理需求成為社會(huì)的一大問題。為此，德、日、韓等國紛紛引入長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，以減輕老年人的醫(yī)療護(hù)理負(fù)擔(dān)。20xx年7月，我國人社部《關(guān)于開展長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，決定在全國15個(gè)城市啟動(dòng)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)，這標(biāo)志著我國在今后會(huì)通過社會(huì)保險(xiǎn)的形式來建立長期護(hù)理保險(xiǎn)。雖然該意見僅僅是一個(gè)政策性框架，但是對(duì)我國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的構(gòu)建有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。因此，在這一試點(diǎn)階段，本文通過綜述開展長期護(hù)理保險(xiǎn)主要國家的情況，希望能夠借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，為我國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度未來的發(fā)展提供參考。

　　一、國外長期護(hù)理保險(xiǎn)的背景

　　（一）人口老齡化的加深

　　根據(jù)聯(lián)合國的《世界人口老齡化報(bào)告》、《世界人口展望：20xx年修訂版》指出了世界人口老齡化的水平和趨勢(shì)，預(yù)測(cè)未來老齡人口數(shù)量將從9.01億增長到14億，占比從20xx年的12.3%到20xx年的16.5%。預(yù)計(jì)到21世紀(jì)中葉，60歲及以上人口比例為20%，人口老齡化有可能成為21世紀(jì)最重要的社會(huì)趨勢(shì)之一。同樣的情況在德國，根據(jù)德國聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局20xx年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，德國總?cè)丝?184.4萬人中，其中60歲以上人口已達(dá)1668萬人，占人口比重是20.6%，人口年齡結(jié)構(gòu)趨于嚴(yán)重老齡化。OECD數(shù)據(jù)顯示德國在1950年老齡化率只為9.7%，20xx年一躍而上為16.5%，20xx年上升為20.7%，預(yù)測(cè)到20xx年之后將超過30%。與我國同屬儒家文化圈、東亞社會(huì)結(jié)構(gòu)的日本和韓國老齡現(xiàn)象也問題凸顯。1970年在日本65歲以上的人口占比7.1%，而到1994年比例就翻了一倍。在20xx年老年人人口增長速率達(dá)到30.5%，并將持續(xù)增長。同樣，韓國的老齡化比例也在高速增長。1990年，韓國總?cè)丝谥欣淆g化人群的比例不超過5.1%，到了20xx年，這個(gè)比例已經(jīng)達(dá)到了11%，預(yù)計(jì)到20xx年韓國的老齡人口將達(dá)到20.8%。

　　（二）家庭小型化

　　隨著各國人口出身率的下降，人們生活工作方式以及傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老模式的改變，使得家庭結(jié)構(gòu)縮小，護(hù)理功能弱化。德國家庭的戶數(shù)在增加，但平均每個(gè)家庭的規(guī)模卻在縮小。到20xx年，德國家庭的總數(shù)已從1991年的3525.6萬戶，增加到20xx年的4065.6萬戶，增加了540萬戶，與1991年相比增加了15.3%。但人口總數(shù)在這21年間僅僅增加了172萬人，由此造成德國家庭規(guī)模的日益縮小，已從1991年的平均每個(gè)家庭2.27人，減少到20xx年的2.01人，進(jìn)而導(dǎo)致老人與子女同住比例的下降，獨(dú)居老人或與配偶同住的比例上升。對(duì)于日本、韓國這種以傳統(tǒng)家庭觀念為核心的國家，也逐漸出現(xiàn)家庭護(hù)理功能的減弱。根據(jù)韓國統(tǒng)計(jì)廳相關(guān)數(shù)據(jù)表明，20xx年老年人獨(dú)居家庭為102.1萬戶，占全國家庭戶數(shù)的6%，預(yù)計(jì)到20xx年，老年人獨(dú)居戶數(shù)達(dá)到233.8萬戶，占到11.8%，隨著老年人獨(dú)居人數(shù)的增加，一方面使得老人的身心得不到很好的照顧，另一方面會(huì)加重社會(huì)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。在日本這種現(xiàn)象更為嚴(yán)重，在1972年到1995年的22年中，65歲及以上老年人獨(dú)自居住或僅與配偶同住的比例由19%增長到41%。此外，伴隨著照顧老人的長期化和重度化，出現(xiàn)了老年人照顧老年人的現(xiàn)象，社會(huì)上也經(jīng)常發(fā)生虐待、遺棄老人，進(jìn)一步造成家庭破裂。

　�。ㄈ�）老年人醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重

　　人類預(yù)期壽命的延長和慢性病人群的擴(kuò)大，使得老年人的醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用居高不下。德國的護(hù)理費(fèi)用日益增加，一般老人院每月護(hù)理費(fèi)用在4000-8000馬克，全護(hù)理老人所需的費(fèi)用在10000馬克甚至數(shù)萬馬克。在日本伴隨著護(hù)理服務(wù)使用人數(shù)的增加，護(hù)理服務(wù)給付費(fèi)用也逐年上升。20xx年護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)支出為3.6萬億日元，20xx年已經(jīng)上升到6.4萬億日元。根據(jù)厚生勞動(dòng)省預(yù)測(cè)，20xx年給付額將達(dá)12兆日元，20xx年將達(dá)19兆日元。由于日本護(hù)理保險(xiǎn)資金的45%需要靠政府承擔(dān)，急劇增長的護(hù)理保險(xiǎn)給付額加重了政府的護(hù)理保險(xiǎn)財(cái)政負(fù)擔(dān)。韓國如出一轍，20xx年65歲以上老年人的醫(yī)療費(fèi)用為193,551億韓元，是20xx年的3.2倍。老年人的醫(yī)療費(fèi)用占全部醫(yī)療費(fèi)用的比重也由20xx年的24.4%增加到20xx年的35.5%。老年人每年的人均醫(yī)療費(fèi)用到20xx年為3,223千韓元，是韓國全國平均水平的3倍多，加重了個(gè)人和政府的負(fù)擔(dān)。

　　二、國外長期護(hù)理保險(xiǎn)的現(xiàn)狀內(nèi)容

　　為了應(yīng)對(duì)人口老齡化、家庭小型化等社會(huì)趨勢(shì)，德、日、韓積極引入長期護(hù)理保險(xiǎn)，下面本文會(huì)從保險(xiǎn)對(duì)象、資金來源、待遇給付、基金運(yùn)營管理和法規(guī)政策幾方面介紹各國保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀。

　�。ㄒ唬┍ｋU(xiǎn)對(duì)象

　　德國規(guī)定，凡是18周歲以上的國民，都要參加護(hù)理保險(xiǎn)，因此德國長期護(hù)理保險(xiǎn)基本形成了全民覆蓋。依據(jù)普遍化原則，韓國同樣也采取全民參保的制度，只要參與健康保險(xiǎn)就要納入到長期療養(yǎng)保險(xiǎn)中，20xx年覆蓋率達(dá)到99.75%。而日本在參保對(duì)象方面，要求40歲以上國民都要參加介護(hù)保險(xiǎn)，其中65歲及以上的國民為第一號(hào)保險(xiǎn)者，這部分人群年齡偏大，護(hù)理需求量較大；4065歲的人群為第二號(hào)保險(xiǎn)者，相對(duì)需求量較小。

　�。ǘ�）資金來源

　　德國長期護(hù)理保險(xiǎn)的融資制度是采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，并啟動(dòng)社會(huì)保險(xiǎn)與強(qiáng)制性商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的.模式。個(gè)人收入水平低于強(qiáng)制醫(yī)療門檻的，必須加入強(qiáng)制性長期護(hù)理社會(huì)保險(xiǎn)體系，而高收入者則可有權(quán)選擇加入社會(huì)保險(xiǎn)體系或購買強(qiáng)制性商業(yè)保險(xiǎn)。長期護(hù)理社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)通過法律統(tǒng)一規(guī)定按雇員工資總收入的1.7%進(jìn)行強(qiáng)制性征收，由雇員和雇主各負(fù)擔(dān)一半。退休人員只支付保費(fèi)的一半，另一半由其養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付。20xx年該費(fèi)率由工資的1.7%提高到1.95%。德國的長期護(hù)理險(xiǎn)融資制度同時(shí)考慮到轉(zhuǎn)移支付的制度。首先，保費(fèi)支出為雇員總收入的固定比例，保費(fèi)支出的絕對(duì)金額將隨收入增加而增加，而受益水平卻與保費(fèi)支出規(guī)模無關(guān)，因而將產(chǎn)生由高收入者向低收入者進(jìn)行財(cái)富轉(zhuǎn)移的收入再分配效應(yīng)。其次，沒有收入的家庭和失業(yè)人員將被免費(fèi)投保。日本的長期護(hù)理保險(xiǎn)體系采用現(xiàn)收現(xiàn)付制，財(cái)政來源包括向被保險(xiǎn)者征收的保險(xiǎn)費(fèi)和公共稅收。其中，65歲及以上被保險(xiǎn)者繳納的保險(xiǎn)費(fèi)占到護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用的17%，4065歲的被保險(xiǎn)者繳納的保險(xiǎn)費(fèi)占到護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用的33%。剩余的50%中包括中央政府負(fù)擔(dān)的25%，都道府縣和市町村各負(fù)擔(dān)12.5%。此外，國家負(fù)擔(dān)5%作為調(diào)整金，用來調(diào)整各地區(qū)老年人數(shù)量不同和收入差別造成的差異。這樣看來護(hù)理保險(xiǎn)承擔(dān)了總護(hù)理費(fèi)用的90%，剩余的10%則由護(hù)理服務(wù)的使用者支付。韓國的長期護(hù)理保險(xiǎn)所需費(fèi)用也是由保險(xiǎn)費(fèi)、政府支援、個(gè)人支付等三部分構(gòu)成的。其中，韓國老人長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)被納入到國民健康保險(xiǎn)的范圍內(nèi)，在健康保險(xiǎn)費(fèi)的基礎(chǔ)上加收，保險(xiǎn)費(fèi)率從20xx年的4.05%開始變到20xx年的6.55%。由于長期護(hù)理保險(xiǎn)的適用對(duì)象與國民健康保險(xiǎn)參與者一致，分為職工參保者和社區(qū)參保，所有兩者均適用健康保險(xiǎn)費(fèi)的征收體系。

　　（三）待遇給付

　　對(duì)于有護(hù)理需求的被保險(xiǎn)人，德國會(huì)根據(jù)護(hù)理時(shí)間和護(hù)理頻率對(duì)申請(qǐng)人群進(jìn)行不同程度的劃分，審核劃歸之后會(huì)對(duì)非正式家庭的受護(hù)人支付現(xiàn)金、對(duì)專業(yè)家庭護(hù)理機(jī)構(gòu)和專業(yè)護(hù)理院機(jī)構(gòu)的受護(hù)人提供服務(wù)。一般專業(yè)家庭護(hù)理機(jī)構(gòu)和專業(yè)護(hù)理院機(jī)構(gòu)的受護(hù)人提供服務(wù)也有金額上限，專業(yè)家庭護(hù)理機(jī)構(gòu)一級(jí)護(hù)理為426美元，二級(jí)護(hù)理為1023美元，三級(jí)護(hù)理為1591美元。日本在待遇給付方面，先由被保險(xiǎn)人申請(qǐng)，之后要對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行調(diào)查、體檢等兩次認(rèn)定，最后將符合條件者劃入到長期護(hù)理的七個(gè)等級(jí)，依據(jù)等級(jí)支付，但每過半年就要重新審查，情況好轉(zhuǎn)者可退出被保范圍，節(jié)省醫(yī)療護(hù)理資源。在給付方式上，日本主要通過直接提供居家護(hù)理服務(wù)和設(shè)施來作為保險(xiǎn)的給付，基本沒有現(xiàn)金支付。韓國具體的形式是，根據(jù)老人身心功能狀態(tài)受損程度將其分為最重癥、重癥、中度重癥三個(gè)等級(jí)，再對(duì)應(yīng)不同的給付類型，包括機(jī)構(gòu)護(hù)理、居家護(hù)理和特別現(xiàn)金給付，其中，居家護(hù)理又包括日間照料、上門洗澡、上門照護(hù)等6種服務(wù)。

　�。ㄋ模┗�金運(yùn)營管理

　　德國初期建立長期護(hù)理保險(xiǎn)主要是社會(huì)保險(xiǎn)的模式，之后通過引入帶有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的商業(yè)護(hù)理保險(xiǎn)模式，刺激了長期護(hù)理保險(xiǎn)基金的付款方與供應(yīng)商在提供服務(wù)的同時(shí)盡可能降低基金成本，使其在預(yù)算控制范圍內(nèi)。除此之外，德國的長期護(hù)理保險(xiǎn)基金也存在著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，這意味著可以增強(qiáng)基金的償付能力和可持續(xù)性。日本長期護(hù)理保險(xiǎn)基金的運(yùn)營和管理具體交由市町村及特區(qū)負(fù)責(zé)，內(nèi)容包括保險(xiǎn)費(fèi)征收、保險(xiǎn)給付、護(hù)理認(rèn)定等。韓國則考慮到地區(qū)經(jīng)濟(jì)和醫(yī)療護(hù)理服務(wù)的差異，因此長期護(hù)理保險(xiǎn)基金管理是由高層次統(tǒng)籌的國民健康保險(xiǎn)公團(tuán)負(fù)責(zé)。

　　（五）法規(guī)政策

　　德國于1994年頒布《長期護(hù)理保險(xiǎn)案》，實(shí)施強(qiáng)制性的長期護(hù)理社會(huì)保障，20xx、20xx年先后通過立法促使服務(wù)供應(yīng)商提高質(zhì)量，保證其制度設(shè)計(jì)。20xx年日本開始實(shí)施社會(huì)化長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，至今為止該項(xiàng)政策已運(yùn)行了十余年，經(jīng)過前前后后四次大的調(diào)整和改革，已經(jīng)形成了比較系統(tǒng)的護(hù)理體系。而韓國與之前兩國相比，此項(xiàng)法規(guī)出臺(tái)較晚，20xx年韓國國會(huì)通過了《老年長期療養(yǎng)保險(xiǎn)法》，但其實(shí)施的效果還是有目共睹的。

　　三、對(duì)我國構(gòu)建長期護(hù)理保險(xiǎn)的啟示

　　隨著我國進(jìn)入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，人口老齡化、家庭小型化和老年人醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用居高等困境越發(fā)凸顯，為此我國開啟了長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)工作。通過前面對(duì)國外長期護(hù)理保險(xiǎn)背景和現(xiàn)狀的分析，對(duì)我國今后發(fā)展有所啟示。

　　（一）盡快出臺(tái)相應(yīng)的長期護(hù)理保險(xiǎn)法規(guī)

　　長期護(hù)理保險(xiǎn)的平穩(wěn)運(yùn)行，有賴于以法律的形式將各項(xiàng)政策措施加以確定，并依法管理。只有這樣，才能保證其運(yùn)行的穩(wěn)定性、系統(tǒng)性和權(quán)威性。因此，我國要想建立長期護(hù)理社會(huì)保障體系，除了先行試點(diǎn)之外，也要考慮有關(guān)其法規(guī)政策的制訂。

　�。ǘ�）政府找準(zhǔn)定位，發(fā)揮重要作用

　　從國外經(jīng)驗(yàn)來看，無論是政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性長期護(hù)理保險(xiǎn)，還是交由商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行市場(chǎng)運(yùn)營，政府都必須在其中找準(zhǔn)位置，建立規(guī)則，將制度涉及的各個(gè)方面串聯(lián)起來，明確自身引導(dǎo)者、監(jiān)督者和支持者的身份，進(jìn)行宏觀調(diào)控的同時(shí)，給予財(cái)政支持，推動(dòng)長期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展。

　　（三）制訂相應(yīng)地籌資和支付機(jī)制

　　在借鑒別國的基礎(chǔ)之上，依據(jù)我國國情，建立相應(yīng)的長期護(hù)理社會(huì)保險(xiǎn)籌資機(jī)制和支付標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于籌資機(jī)制，應(yīng)該考慮個(gè)人的社會(huì)平均收入、企業(yè)的實(shí)際利潤、國家的財(cái)政情況以及已有的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余等因素來制定繳費(fèi)比例。而在保險(xiǎn)支付方面，應(yīng)該以實(shí)物和服務(wù)為主，現(xiàn)金為輔。

　　（四）實(shí)行護(hù)理服務(wù)等級(jí)鑒定制度

　　對(duì)于被保險(xiǎn)人申請(qǐng)護(hù)理服務(wù)，要進(jìn)行嚴(yán)格地認(rèn)定和等級(jí)鑒定。不符合條件的申請(qǐng)者，予以拒絕。符合規(guī)定的人員，也要大致按照重度、中度、輕度三層給予相應(yīng)的護(hù)理服務(wù)和護(hù)理時(shí)長。此外，也要考慮到我國經(jīng)濟(jì)、人口和醫(yī)療衛(wèi)生資源分布的不均衡，部分偏遠(yuǎn)地區(qū)可以允許現(xiàn)金支付。

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保險(xiǎn)制度論文2

　　一、互聯(lián)網(wǎng)金融的特征

　　互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)過三個(gè)階段的發(fā)展，與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)方式和提供的金融產(chǎn)品都有著較大差異，具有自身特色，并且也在逐漸影響著傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，倒逼金融業(yè)進(jìn)行改革。

　　1.互聯(lián)網(wǎng)金融突破了地域和時(shí)間的限制

　　傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)需要顧客在特定時(shí)段到指定網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)則使金融服務(wù)超越了時(shí)間和空間的限制，只要有相應(yīng)賬戶就可以隨時(shí)隨地登陸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行自助服務(wù)，相應(yīng)賬戶也只需通過上傳信息即可開設(shè)。這不僅使金融服務(wù)覆蓋的范圍可以擴(kuò)大至偏遠(yuǎn)地區(qū)，同時(shí)也節(jié)約了大量建設(shè)實(shí)體營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的成本。

　　2.互聯(lián)網(wǎng)金融的操作簡(jiǎn)單快捷

　　傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)辦理流程等方面手續(xù)較為繁瑣，顧客等待時(shí)間也較長。隨著現(xiàn)代生活節(jié)奏加快，用戶越來越關(guān)注業(yè)務(wù)辦理的簡(jiǎn)便和快捷。互聯(lián)網(wǎng)金融在設(shè)計(jì)產(chǎn)品時(shí)就更為關(guān)注用戶體驗(yàn)，致力于做出界面友好操作簡(jiǎn)單的產(chǎn)品，完全沒有辦理過同類業(yè)務(wù)的用戶也可以在頁面指引下按步驟完成操作，從而吸引了越來越多的顧客。這促使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，加快審批清算的過程，提高經(jīng)營效率。

　　3.互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品更加多樣靈活

　　傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品大多是標(biāo)準(zhǔn)化的，形式也較為單一，并不能滿足所有客戶的需求。隨著電子商務(wù)的普及，互聯(lián)網(wǎng)公司掌握了用戶大量的交易數(shù)據(jù)和消費(fèi)習(xí)慣，而云存儲(chǔ)和大數(shù)據(jù)分析方法的應(yīng)用使得這些信息可以被更有效地分析利用，細(xì)分用戶市場(chǎng)，從而提供更具個(gè)性化的金融服務(wù)和可以靈活調(diào)整的金融產(chǎn)品，更多更好地滿足消費(fèi)者需求。

　　4.互聯(lián)網(wǎng)金融填補(bǔ)了傳統(tǒng)金融未滿足的客戶需求

　　例如，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)幾乎沒有提供針對(duì)零散資金的產(chǎn)品，而互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)敏銳地發(fā)現(xiàn)了這一空白，并推出了一系列產(chǎn)品為用戶閑散的小額資金提供理財(cái)業(yè)務(wù)；傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)極少為個(gè)人提供小額短期貸款，而互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)則針對(duì)這一需求搭建了融資平臺(tái)，使個(gè)體之間的資金借貸成為可能。5.互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生了不同的信用評(píng)價(jià)體系。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的信貸大多依賴抵押或擔(dān)保等方式進(jìn)行，并不是現(xiàn)代意義上的信用評(píng)價(jià)�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融企業(yè)則根據(jù)已掌握的用戶消費(fèi)記錄和還款記錄等數(shù)據(jù)構(gòu)建了一套真正基于用戶信用的評(píng)價(jià)體系，并用于區(qū)分客戶。

　　6.互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)了利率市場(chǎng)化的進(jìn)程

　　余額寶等小額理財(cái)產(chǎn)品的出現(xiàn)，聯(lián)通了貨幣市場(chǎng)基金利率、銀行同業(yè)存款利率和銀行活期存款利率，沖擊了資金市場(chǎng)上長期存在的利率雙軌制。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)面對(duì)存款流失的現(xiàn)狀，也不得不加快推出同類活期理財(cái)產(chǎn)品并提高利率。這縮窄了銀行的存貸利差，迫使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)逐步開啟存款利率市場(chǎng)化進(jìn)程。7.互聯(lián)網(wǎng)金融提高了金融市場(chǎng)的效率。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)壟斷現(xiàn)象較為嚴(yán)重，規(guī)模優(yōu)勢(shì)明顯�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的發(fā)展挑戰(zhàn)了傳統(tǒng)金融行業(yè)的利潤來源，促使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品，參與競(jìng)爭(zhēng)，提高了金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)度。互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)非常注重客戶體驗(yàn)，這促使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)提升自身服務(wù)態(tài)度和水平。互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)突破了時(shí)間和空間上的局限，加快了資金流動(dòng)速度，引導(dǎo)資金合理流動(dòng)，促進(jìn)資本優(yōu)化配置，提高資金融通效率。

　　二、互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分析

　　互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種剛剛興起的金融形態(tài)，目前還處于高速發(fā)展的時(shí)期，相應(yīng)的監(jiān)管措施也并不完善，仍然面臨著較多風(fēng)險(xiǎn)。

　　1.資產(chǎn)和負(fù)債的期限錯(cuò)配問題普遍，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大

　　互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品普遍允許投資者隨時(shí)贖回資金，但是其投資于貨幣市場(chǎng)或銀行同業(yè)市場(chǎng)的資產(chǎn)組合期限較長，并不能立刻變現(xiàn)，一旦發(fā)生大規(guī)模贖回，目前只能依靠互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)使用自身的流動(dòng)性資金墊付，存在資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配問題。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相同，也具有內(nèi)在不穩(wěn)定性，面臨著較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這就要求監(jiān)管當(dāng)局將其納入監(jiān)管范圍并提供最后貸款人保護(hù)措施。

　　2.跨業(yè)經(jīng)營普遍，易造成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品由于目前缺乏明確的監(jiān)管，其業(yè)務(wù)范圍較為廣泛，很多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)事實(shí)上正在進(jìn)行跨業(yè)經(jīng)營，而不同業(yè)務(wù)之間又缺乏必要的防火墻，并不具備混業(yè)經(jīng)營的條件，極易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)跨業(yè)傳播并進(jìn)一步引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前金融監(jiān)管的方式還是分業(yè)監(jiān)管，對(duì)越來越趨向于混業(yè)經(jīng)營的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)監(jiān)管有效性較低。

　　3.面臨的風(fēng)險(xiǎn)來源復(fù)雜，傳染性和波動(dòng)性較高

　　互聯(lián)網(wǎng)金融是金融與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)結(jié)合的產(chǎn)物，其風(fēng)險(xiǎn)來源也是傳統(tǒng)金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的疊加。除了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)固有的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以外，還需要防范和監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的特有風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：

　　（1）基礎(chǔ)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)�；ヂ�(lián)網(wǎng)平臺(tái)的硬件和軟件核心技術(shù)主要由國外大型IT公司控制，我國互聯(lián)網(wǎng)金融公司并沒有完全掌握，建立在該平臺(tái)上的金融活動(dòng)的技術(shù)安全面臨一定風(fēng)險(xiǎn)。

　�。�2）不法分子和病毒風(fēng)險(xiǎn)。不法分子攻擊和計(jì)算機(jī)病毒一直是互聯(lián)網(wǎng)安全的重要威脅，而互聯(lián)網(wǎng)金融因?yàn)樯婕百Y金交易，更容易受到不法分子的攻擊。如果互聯(lián)網(wǎng)金融使用的信息傳輸技術(shù)手段落后、加密技術(shù)不完善，就極有可能被入侵，造成客戶信息和資金被盜。

　　（3）技術(shù)外包風(fēng)險(xiǎn)�；ヂ�(lián)網(wǎng)企業(yè)通常會(huì)把一些技術(shù)問題外包給其它公司從而降低成本提高效率。但是外包服務(wù)的質(zhì)量不一，如果在使用中遇到問題，也容易出現(xiàn)溝通和修復(fù)過程更為復(fù)雜、解決問題所需時(shí)間較長的情況。此外，技術(shù)外包容易造成部分信息泄漏，安全性較易受到影響。

　　4.互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的波及面較廣

　　互聯(lián)網(wǎng)金融目前開展的業(yè)務(wù)主要針對(duì)的是人群的“厚尾”部分，大多為低端客戶，其風(fēng)險(xiǎn)接受能力較弱，用戶數(shù)量較多。如果出現(xiàn)損失，波及范圍較為廣泛，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的負(fù)面影響較大。

　　5.未知風(fēng)險(xiǎn)可能增加

　　互聯(lián)網(wǎng)金融是一種新興的金融模式，是將傳統(tǒng)行業(yè)和新興技術(shù)結(jié)合在一起的形勢(shì)。隨著它進(jìn)入高速交錯(cuò)發(fā)展的第三階段，傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)的`邊界不斷被拓展，一些未知的、嶄新的金融風(fēng)險(xiǎn)也可能伴隨這一過程而出現(xiàn)。監(jiān)管部門應(yīng)該更加關(guān)注其發(fā)展過程，加強(qiáng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的研究和預(yù)判并即使加以防范。

　　三、基于存款保險(xiǎn)制度角度的互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范

　　互聯(lián)網(wǎng)金融的部分產(chǎn)品在一定程度上成為了銀行存款的替代品，同樣面臨擠兌風(fēng)險(xiǎn)，并且涉及到的用戶較多，行業(yè)波及面廣泛，容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)特征與傳統(tǒng)商業(yè)銀行非常相像，同樣也需要引入存款保險(xiǎn)制度來防范其風(fēng)險(xiǎn)。而存款保險(xiǎn)制度的建立與引入也對(duì)防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)有重要作用。

　　1.有利于建立公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康發(fā)展

　　當(dāng)前大型傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上享有國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險(xiǎn)，形成了壟斷優(yōu)勢(shì)，也造成了服務(wù)水平較差，效率較低的后果。建立覆蓋互聯(lián)網(wǎng)金融的顯性存款保險(xiǎn)制度，可以使金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度更高，讓市場(chǎng)在資源配置中充分發(fā)揮作用。更為公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境有助于整個(gè)金融行業(yè)重視自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康發(fā)展。

　　2.有利于防范流動(dòng)性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持金融市場(chǎng)穩(wěn)定

　　目前互聯(lián)網(wǎng)金融目前小額存款人較多，建立存款保險(xiǎn)制度可以充分減少多數(shù)用戶的擠兌動(dòng)機(jī)，減少其面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而避免單一風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持金融市場(chǎng)穩(wěn)定。

　　3.有利于減少風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益

　　互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多樣而且充滿未知，當(dāng)前的金融監(jiān)管體系也無法監(jiān)管其全部風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，存款保險(xiǎn)制度能夠及時(shí)彌補(bǔ)多數(shù)消費(fèi)者的損失，終止金融恐慌的蔓延，控制風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間擴(kuò)大，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。

保險(xiǎn)制度論文3

　　摘要：

　　女性生育，既繁衍了后代，又推動(dòng)了社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，因此國家就需要設(shè)立相應(yīng)的法律法規(guī)來保障其在生育之時(shí)最基本的生活。在時(shí)代發(fā)展的今天，我國現(xiàn)行的生育保險(xiǎn)制度在一些問題上已經(jīng)無法與社會(huì)要求所適應(yīng)，這就需要我們對(duì)國家的生育保險(xiǎn)制度存在的問題以及改革的要點(diǎn)進(jìn)行細(xì)致的探討與研究，以此來推動(dòng)我國生育保險(xiǎn)制度的改革。

　　關(guān)鍵詞：生育保險(xiǎn)；制度；問題；改革

　　在我國，生育保險(xiǎn)與養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷等保險(xiǎn)一起組成了社會(huì)保險(xiǎn)體系，它是一項(xiàng)專門的保障女性職工權(quán)益的社會(huì)保險(xiǎn)。國家建立生育保險(xiǎn)制度是為了讓女性在懷孕哺乳時(shí)，能夠從國家和社會(huì)獲得物質(zhì)經(jīng)濟(jì)幫助。國家對(duì)女性生育的重視程度往往與社會(huì)本身的物質(zhì)發(fā)展以及文明進(jìn)程息息相關(guān)。建立健全生育保險(xiǎn)制度是一個(gè)國家高度文明的標(biāo)志，對(duì)我國生育保險(xiǎn)制度的改革進(jìn)行探討有利于我們了解社會(huì)變遷，更好地做好生育保險(xiǎn)工作。

　　1實(shí)行生育保險(xiǎn)的主要作用

　　1.1實(shí)行生育保險(xiǎn)有利于保障女性職工的基本生活

　　實(shí)行生育保險(xiǎn)制度是能夠確保女性的基本生活，能夠?yàn)榕�性在未來更好地投入到工作�?dāng)中創(chuàng)造一個(gè)比較好的前提。生育本身就是一種人口再生產(chǎn)行為。因此，女性職工應(yīng)該得到國家與社會(huì)的保護(hù)，女性由于生育原因而暫時(shí)離開工作崗位，國家要設(shè)立相應(yīng)的幫助政策來保障此時(shí)她們能夠享受法定待遇。另外，相關(guān)單位還要向女性職工提供醫(yī)療服務(wù)，保障她們可以在生育時(shí)得到及時(shí)的治療，使她們能夠健康安全地進(jìn)行生產(chǎn)，更好地投入到未來的工作生活當(dāng)中。

　　1.2實(shí)行生育保險(xiǎn)制度的改革有利于人口素質(zhì)的提高

　　國家實(shí)行生育保險(xiǎn)制度有利于提高人口素質(zhì)，確保社會(huì)化再生產(chǎn)。人是萬物之本，社會(huì)的發(fā)展要以人為本，以人為核心，所以，國家要想可持續(xù)發(fā)展，那么就需要女性能夠哺育出優(yōu)秀的寶寶，而要想達(dá)到這種效果，國家對(duì)女性基本生產(chǎn)生活的保障就顯得十分重要了。如果女性在生育時(shí)其基本生活得不到有效的保障，又怎么能培育出來優(yōu)秀的下一代，同時(shí)這也會(huì)在無形中增加社會(huì)矛盾，影響社會(huì)和諧。因此，國家應(yīng)該高度重視人力資源以及女性生育保險(xiǎn)制度，加大投入力度，以此來確保可以更好地、更加有效地保護(hù)下一代，使他們得到正常的呵護(hù)與哺育。

　　1.3生育保險(xiǎn)制度的相關(guān)改革能夠讓國家計(jì)劃生育國策得到更好的推行

　　目前，在西方的一些發(fā)達(dá)國家，由于人口出生率較低，這些國家的人口已經(jīng)出現(xiàn)了負(fù)增長。因此，許多發(fā)達(dá)的資本主義國家開始著手推行積極的人口政策，比較顯著的就是生育保險(xiǎn)政策，用以鼓勵(lì)女性生育。但是在我們國家，情況比較復(fù)雜一點(diǎn)，我國在二十一世紀(jì)以前人口基數(shù)比較大、增長過快，導(dǎo)致人口形勢(shì)已經(jīng)相當(dāng)?shù)膰?yán)峻，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國的人口增長速度也在慢慢減速，在20xx年，我們國家實(shí)行放寬二孩要求的政策。所以在這種情況下我國必須要努力地促使女性職工的基本生育權(quán)利得到應(yīng)有的尊重與保護(hù)，同時(shí)也要增強(qiáng)女性的社會(huì)責(zé)任感，促進(jìn)優(yōu)生優(yōu)育。

　　2我國生育保險(xiǎn)制度的不足之處

　　2.1保險(xiǎn)范圍覆蓋面窄、籌資渠道單一且統(tǒng)籌層次較低

　　在我國，有相當(dāng)一部分的農(nóng)村婦女、非在職女性工人還沒有納入到生育保險(xiǎn)的范圍之內(nèi)，享受不到國家的福利政策。另外，由于相關(guān)政策的規(guī)定，個(gè)人無法繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)，也沒有社會(huì)基金作為支撐，這就導(dǎo)致我國的生育保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次較低，籌資渠道單一。

　　2.2生育保險(xiǎn)的指標(biāo)較高而待遇卻低

　　在我國，女性職工要想獲得生育保險(xiǎn)政策的扶持，其指標(biāo)較高，很難申請(qǐng)到，尤其對(duì)于那些沒有穩(wěn)定工作，穩(wěn)定住所的女性來說更是難比登天，各種文件，各種證明，這顯然嚴(yán)重影響到了女性生育的積極性。此外，各地的生育保險(xiǎn)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)不一，有多有少，且發(fā)放也很不規(guī)范、合理，該享受到的沒有享受到，不該享受的卻領(lǐng)取了救濟(jì)金，長此以往，將嚴(yán)重地傷害女性職工的生育信心，破壞社會(huì)和諧也間接造成我國人口素質(zhì)的低下。

　　2.3女性在生育哺乳期間，其合法的就業(yè)等權(quán)利得不到有效保障

　　女性在懷孕哺乳期間，其合法的人身權(quán)利如果得不到法律的保障，企業(yè)對(duì)此也會(huì)承受一定的損失。由于企業(yè)承擔(dān)女性職工的生育成本，因此這就會(huì)和企業(yè)的發(fā)展方向發(fā)生沖突，女性工人在生育期間，被迫要離開現(xiàn)有的工作崗位，企業(yè)便會(huì)失去勞動(dòng)力的支撐還要為其繳納保險(xiǎn)費(fèi)用。為了盡量減少成本、追求更大的利益，一些企業(yè)在招聘時(shí)就打出口號(hào)，不使用女工或者是在為女性職工繳納生育保險(xiǎn)時(shí)打擦邊球，這就會(huì)造成婦女的就業(yè)權(quán)利遭到損害。

　　3對(duì)我國生育保險(xiǎn)制度改革的'一些建議

　　3.1全面考慮，系統(tǒng)規(guī)劃，加快生育保險(xiǎn)制度的社會(huì)化進(jìn)程

　　建設(shè)改革生育保險(xiǎn)制度，是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工程。相關(guān)單位務(wù)必要從全面出發(fā)，統(tǒng)籌考慮各個(gè)地方的不同，因地制宜，堅(jiān)持科學(xué)性、合理性、效益性、實(shí)用性的原則，針對(duì)現(xiàn)實(shí)政策中已經(jīng)出現(xiàn)的問題，按照屬地組織實(shí)施的原則，逐步地提高制度覆蓋率以及生育基金的社會(huì)統(tǒng)籌率，以此來實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)單位能夠直接對(duì)醫(yī)院結(jié)算生育保險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)用，并直接對(duì)生育女性職工支付生育保險(xiǎn)津貼待遇。

　　3.2建立由政府、企業(yè)、個(gè)人三方共擔(dān)費(fèi)用的籌資機(jī)制，實(shí)現(xiàn)費(fèi)用共擔(dān)

　　生育保險(xiǎn)費(fèi)用由政府、企業(yè)與個(gè)人三方共擔(dān)機(jī)制是目前國際生育保險(xiǎn)制度的基本特征。在我國，生育保險(xiǎn)基金籌措從形式上看實(shí)現(xiàn)了社會(huì)化統(tǒng)籌，不過實(shí)際上生育保險(xiǎn)的基本費(fèi)用還是主要由企業(yè)自己來承擔(dān)。社會(huì)主義發(fā)展到了今天，我們還沒有擺脫傳統(tǒng)的保險(xiǎn)資金籌資模式，在這樣的時(shí)代背景下，建立政府、企業(yè)、個(gè)人三方共擔(dān)費(fèi)用的生育保險(xiǎn)基金籌措與分擔(dān)機(jī)制，有利于推動(dòng)我國生育保險(xiǎn)政策的落實(shí)與發(fā)展。

　　3.3加強(qiáng)生育保險(xiǎn)立法工作，系統(tǒng)的管理與監(jiān)督生育保險(xiǎn)基金

　　當(dāng)前，在深化生育保險(xiǎn)制度的過程中，相關(guān)單位還要加強(qiáng)關(guān)于生育保險(xiǎn)立法與監(jiān)督工作，加快建立健全生育保險(xiǎn)制度方面的法律法規(guī)，通過立法來明晰生育保險(xiǎn)各組成單位的職責(zé)與義務(wù)，規(guī)范生育保險(xiǎn)基金的管理，確保女性能夠依法享受生育保險(xiǎn)制度的各種待遇，也為地方生育保險(xiǎn)立法提供切實(shí)的依據(jù)。

　　結(jié)束語

　　綜上所述，傳統(tǒng)的生育保險(xiǎn)制度是與我國從前實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)政策相適應(yīng)的，隨著我國社會(huì)主義的發(fā)展以及社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立，在實(shí)際過程中現(xiàn)有的生育保險(xiǎn)制度其問題逐漸被暴露、放大，因此為了緊跟全面建設(shè)小康社會(huì)的步伐，深化生育保險(xiǎn)制度改革，拓寬生育保險(xiǎn)的覆蓋面，建立由政府、企業(yè)、個(gè)人三方共擔(dān)費(fèi)用的機(jī)制，對(duì)于我國當(dāng)前的社會(huì)生產(chǎn)活動(dòng)來說就顯得十分重要了。

　　參考文獻(xiàn):

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　　[3]郭建鵬.生育保險(xiǎn)中的女性利益、企業(yè)利益、國家利益[J].中國婦運(yùn)，20xx(22):355.

保險(xiǎn)制度論文4

　　摘要：人口老齡化和家庭結(jié)構(gòu)小型化的現(xiàn)狀，決定了長期護(hù)理服務(wù)需求在未來一段時(shí)間內(nèi)，將呈現(xiàn)快速增長態(tài)勢(shì)。本文從威海實(shí)際出發(fā)，調(diào)研論證了威海市推進(jìn)社會(huì)化的職工長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的必要性、可行性，提出了探索性的制度設(shè)計(jì)構(gòu)想，為下步全面推行制度運(yùn)行提供了方向。

　　關(guān)鍵詞：職工；長期護(hù)理保險(xiǎn)；制度設(shè)計(jì)

　　人口老齡化、家庭結(jié)構(gòu)小型化、預(yù)期壽命延長等現(xiàn)實(shí)因素影響，亟需加快推進(jìn)職工長期護(hù)理保險(xiǎn)制度建設(shè)，以完善多層次的社會(huì)保障體系，保障失能人員的護(hù)理需求。為更加審慎地推進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，本文結(jié)合威海實(shí)際進(jìn)行調(diào)研論證，力保制度健康起步，走得更遠(yuǎn)。

　　一、必要性

　　1.人口老齡化的迫切要求

　　山東省是全國人口老齡化程度最高的省份之一，截至20xx年底，山東省60周歲以上老年人口達(dá)到1900多萬，老年人口總量位居全國第一，占人口總數(shù)的19.7%。而威海市是山東省人口老齡化程度最高的地級(jí)市，全市現(xiàn)有60周歲以上老年人口60.75萬，占戶籍人口總數(shù)的23.85%，遠(yuǎn)超國際上10%的標(biāo)準(zhǔn)。80周歲以上老年人口達(dá)到9.67萬人，呈現(xiàn)深度老齡化特征。隨著健康意識(shí)的提高和醫(yī)療條件的改善，20xx年威海市人均預(yù)期壽命將達(dá)到83歲，老年群體的養(yǎng)老護(hù)理需求將進(jìn)一步釋放。

　　2.小型化家庭結(jié)構(gòu)負(fù)擔(dān)沉重

　　由于少生優(yōu)生觀念深入人心，威海市育齡婦女總和生育率基本保持在1左右，大大低于2.1的更替水平和1.8的國家控制目標(biāo)。長期穩(wěn)定的低生育水平導(dǎo)致家庭戶規(guī)模不斷縮小，目前全市家庭超過92萬戶，戶均2.7人，獨(dú)生子女家庭58萬戶，占家庭總戶數(shù)的63%�！�4-2-1”家庭結(jié)構(gòu)（4個(gè)老人、1對(duì)夫妻、1個(gè)小孩）的增多，導(dǎo)致失能老人護(hù)理問題日益突出，護(hù)理水平低、時(shí)間成本高、經(jīng)濟(jì)壓力大，亟需建立社會(huì)化的長期護(hù)理制度以提供專業(yè)化的護(hù)理服務(wù)。

　　3.缺乏保障的護(hù)理需求擠占醫(yī)療資源

　　20xx年，威海市人均可支配收入城鎮(zhèn)居民為36336元，農(nóng)村居民為16313元。養(yǎng)老護(hù)理費(fèi)用逐年遞增，家庭服務(wù)人員工資指導(dǎo)價(jià)位中位數(shù)為24000元，公立養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收費(fèi)800元/月-4300元/月之間，重度失能老人護(hù)理費(fèi)用更高。受護(hù)理成本和傳統(tǒng)觀念影響，大部分老人在衰老過程中以居家養(yǎng)老為主，一些參加醫(yī)療保險(xiǎn)的老人往往以住院的方式緩解家庭護(hù)理的經(jīng)濟(jì)壓力。但失能老人長期住院費(fèi)用是養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理費(fèi)用的8-10倍，給醫(yī)�；�金長期平衡帶來較大壓力。

　　二、可行性

　　1.醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系健全

　　截止20xx年底，威海市醫(yī)療機(jī)構(gòu)達(dá)到2626所，執(zhí)業(yè)（助理）醫(yī)師7188名、注冊(cè)護(hù)士8704名，其中千人口醫(yī)師、護(hù)士數(shù)分別為2.6和3.1，千人口床位數(shù)6.22張，居山東省領(lǐng)先水平。全市創(chuàng)建三級(jí)甲等綜合醫(yī)院2個(gè)、三級(jí)甲等中醫(yī)院3個(gè)、三級(jí)甲等婦幼保健機(jī)構(gòu)1個(gè)，在山東省率先實(shí)現(xiàn)每個(gè)區(qū)市至少建有一個(gè)三級(jí)醫(yī)院的目標(biāo)；大力促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)45元。

　　2.醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)良好

　　20xx年，威海市成功爭(zhēng)取了全國第二批醫(yī)養(yǎng)結(jié)合試點(diǎn)單位，大力開展醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)相互協(xié)作，建立了醫(yī)療巡診服務(wù)制度，形成了互補(bǔ)、互助、互動(dòng)、互融的發(fā)展格局。推動(dòng)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合體建設(shè)，支持養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)開辦護(hù)理機(jī)構(gòu)，計(jì)劃總投資7.69億元推進(jìn)7處醫(yī)養(yǎng)結(jié)合項(xiàng)目，并將優(yōu)先納入醫(yī)保定點(diǎn)協(xié)議管理范圍。

　　3.護(hù)理人才隊(duì)伍建設(shè)長效推進(jìn)

　　連續(xù)兩年實(shí)施千名養(yǎng)老護(hù)理員免費(fèi)培訓(xùn)工程，試點(diǎn)建立養(yǎng)老護(hù)理員崗位補(bǔ)助制度，對(duì)初、中、高級(jí)及以上護(hù)理員每人每月按50元、100元、150元標(biāo)準(zhǔn)給予崗位補(bǔ)助。目前，全市護(hù)理員持證上崗率達(dá)到40%以上。對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)的高等院校，在省級(jí)補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，市級(jí)再給予10萬元的一次性獎(jiǎng)勵(lì)。目前，全市現(xiàn)有12所院校設(shè)置老年人服務(wù)與管理專業(yè)，招收學(xué)員1280人。

　　三、制度設(shè)計(jì)

　　1.建立多層次醫(yī)療護(hù)理服務(wù)

　　為滿足不同參保對(duì)象的護(hù)理服務(wù)需求，擬開展三類醫(yī)療護(hù)理：醫(yī)療專護(hù)，為因病需長期保留各類插管、長期依靠呼吸機(jī)等醫(yī)療設(shè)備維持生命體征、癱瘓或昏迷短期住院不能好轉(zhuǎn)以及其他術(shù)后仍需長期住院維持治療的，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)接受專業(yè)的醫(yī)療護(hù)理；機(jī)構(gòu)護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)接受長期醫(yī)療護(hù)理；居家護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，居家接受醫(yī)護(hù)人員上門提供的醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。對(duì)醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用實(shí)行“定額包干”結(jié)算辦法，引導(dǎo)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)提供適宜適度的護(hù)理服務(wù)，減輕醫(yī)�；�金支出和家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

　　2.建立多渠道籌資體系

　　為保障制度可持續(xù)發(fā)展，按照責(zé)任分擔(dān)原則，堅(jiān)持籌資渠道多元化，由政府、社會(huì)、個(gè)人等多方籌集長期護(hù)理保險(xiǎn)資金。參照我省試點(diǎn)城市的'普遍做法，采取職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、財(cái)政補(bǔ)助資金、福彩公益金和個(gè)人繳費(fèi)等多渠道共同負(fù)擔(dān)，并接受企業(yè)、單位、慈善機(jī)構(gòu)等社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的捐助。

　　3.建立流暢的管理服務(wù)辦法

　　將符合條件的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和開展養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)納入定點(diǎn)協(xié)議管理，完善待遇享受人員準(zhǔn)入、準(zhǔn)出、監(jiān)督審核機(jī)制。各定點(diǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要安排醫(yī)師現(xiàn)場(chǎng)審核申請(qǐng)人的病情及自理情況，按照《日常生活活動(dòng)能力評(píng)定量表》（ADL量表）的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行初步評(píng)定，統(tǒng)一提交社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核通過后，將符合條件的參保人納入保障范圍。定點(diǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要參照住院管理模式，配備相應(yīng)的醫(yī)師、護(hù)士和護(hù)工，如實(shí)上傳治療費(fèi)用明細(xì)，填寫巡診記錄，確保護(hù)理服務(wù)質(zhì)量。

　　四、小結(jié)

　　建立職工長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，有利于解決長期失能者的養(yǎng)老護(hù)理問題，提高其生活質(zhì)量和尊嚴(yán)；有利于緩解“以醫(yī)代養(yǎng)”造成的醫(yī)療資源浪費(fèi)，提高醫(yī)保基金使用效能；有利于促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，從粗放的生活護(hù)理向精細(xì)的專業(yè)護(hù)理轉(zhuǎn)變，形成群眾受益、基金減支、行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)機(jī)制。綜合考慮我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、醫(yī)療消費(fèi)水平和各方承受能力，先期低水平起步，在參保職工中推開長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，待條件成熟再逐步擴(kuò)大到城鄉(xiāng)居民。而長期護(hù)理保險(xiǎn)制度外延內(nèi)涵的擴(kuò)大，失能患者能力等級(jí)評(píng)估機(jī)制的建設(shè)，與現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)救助等政策的銜接等問題，有待在制度推行過程中逐步予以完善。

　　參考文獻(xiàn)

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　　[2]李超.關(guān)于我國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的思考[J].商業(yè)時(shí)代，20xx，（2）：74.

保險(xiǎn)制度論文5

　　總體上看，現(xiàn)階段社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)與問題。一是醫(yī)療保險(xiǎn)制度分設(shè)。根據(jù)參保人的身份、地域以及籌資考量，我國除了部分人群依然施行公費(fèi)醫(yī)療外，先后主要設(shè)立了三種社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，即城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度、新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度。這三種制度并駕齊驅(qū)，各有其鮮明的特點(diǎn)。三種制度是根據(jù)不同人群設(shè)計(jì)、分割運(yùn)行，各險(xiǎn)種政策不一，缺乏相互銜接，造成參保者無法在區(qū)域及醫(yī)保管理機(jī)構(gòu)之間流動(dòng)的矛盾，其根本原因是公民只能參加一種社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)。二是管理體制分治。三種社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的管理體制設(shè)計(jì)與實(shí)際運(yùn)行，全國大多數(shù)地區(qū)是城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民的醫(yī)療保險(xiǎn)由人力資源和社會(huì)保障部門所屬的醫(yī)療保險(xiǎn)專管機(jī)構(gòu)即醫(yī)保中心具體負(fù)責(zé)基金運(yùn)營和管理。新型農(nóng)村合作醫(yī)療則由各地衛(wèi)生行政部門的新農(nóng)合經(jīng)辦機(jī)構(gòu)即農(nóng)合辦具體負(fù)責(zé)基金運(yùn)營和管理。各種制度封閉運(yùn)行，參�；鶖�(shù)受到限制。本著“以收定支、收支平衡，略有結(jié)余”原則，三種制度都在起付線、共付率和封頂線上做文章，結(jié)果造成結(jié)余過度等問題。三是管理經(jīng)辦資源分散。一個(gè)是政府的管理經(jīng)辦資源分散在衛(wèi)生和人社部門，盡管屬于政府支付經(jīng)管成本，但從公共經(jīng)濟(jì)和公共管理角度看，無疑增加了公共成本，降低了公共資源效率。另一個(gè)是政府經(jīng)辦資源與國有（包括民營）保險(xiǎn)公司的重疊，從社會(huì)角度看，無疑增加了社會(huì)成本，同樣降低了效率。四是管理信息“碎片化”。由于我國醫(yī)療資源分布不均的現(xiàn)實(shí)困難，加之社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)一直停留在較低的統(tǒng)籌層次上，導(dǎo)致了不同統(tǒng)籌地區(qū)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度呈現(xiàn)“碎片化”的特點(diǎn)。然而，醫(yī)療保險(xiǎn)信息的不能共享，限制了醫(yī)療信息的實(shí)時(shí)互聯(lián)，也在很大程度上固化了我國醫(yī)療保險(xiǎn)“碎片化”制度格局，不利于全國性的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的整合，除此之外，信息不能共享問題還往往帶來信息化建設(shè)的重復(fù)投資、數(shù)據(jù)分割、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等問題，難以發(fā)揮醫(yī)療保險(xiǎn)信息系統(tǒng)的整體優(yōu)勢(shì)。

　　改革開放以來，我國的醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革一直沒有放緩腳步，但關(guān)于改革所取得的成效卻一直以來褒貶不一，不管體制改革成效的評(píng)價(jià)如何，從根本上解決我國社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)存在的問題是保障公民健康權(quán)利的必要途徑，也是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度發(fā)展的方向。

　　一是實(shí)現(xiàn)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的全民覆蓋。社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的全民覆蓋一直是各項(xiàng)醫(yī)療改革的主要目的之一，我國社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面雖然近年來有所擴(kuò)大，但是距離“全民醫(yī)保”依然存在很大差距，在城市，游離于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度外的主要有兩部分人員，第一部分包括廣大農(nóng)民工和其他進(jìn)城務(wù)工人員，這部分人群未能納入醫(yī)療保險(xiǎn)的原因很復(fù)雜，除了收入低，就業(yè)流動(dòng)性大等原因之外，還有一個(gè)很重要的原因就是我國特有的城鄉(xiāng)二元化的社會(huì)保障格局由來已久，缺乏流動(dòng)就業(yè)者在城市享有平等權(quán)利的制度基礎(chǔ)。第二部分則主要是城鎮(zhèn)貧困群體，城市原有的職工醫(yī)療保險(xiǎn)在經(jīng)歷了國企第一輪改革之后，部分原國有企業(yè)下崗職工家庭轉(zhuǎn)變?yōu)樾碌某擎?zhèn)低收入群體。相對(duì)而言，在農(nóng)村，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的建立很好的彌補(bǔ)了農(nóng)民醫(yī)療保險(xiǎn)方面的制度缺陷，近年來，新農(nóng)合的參保率也不斷提高，保障了農(nóng)民的醫(yī)療需求。目前，我國已經(jīng)建立了面向城鎮(zhèn)就業(yè)者的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和面向城鎮(zhèn)居民的基本醫(yī)療保險(xiǎn)，初步建立了覆蓋全民的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，下一步要做的就是不斷擴(kuò)大其制度覆蓋面，使這種多元化的醫(yī)療保險(xiǎn)制度充分的覆蓋全民。

　　二是整合多元化社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度。目前，我國的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度還處在多元分割的體制之下，以戶籍制度為主要依托，新農(nóng)合、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)還處于封閉的環(huán)境內(nèi)，在各自的制度框架下運(yùn)行。在一些城鎮(zhèn)地區(qū)，有的機(jī)關(guān)事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療制度仍然與企業(yè)單位的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)分隔運(yùn)行，保障水平存在較大的差距。在部分地區(qū)，在擴(kuò)大職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面的過程中，還出現(xiàn)了通過降低職工醫(yī)療保險(xiǎn)水平以向靈活就業(yè)人員群體延伸的現(xiàn)象。在農(nóng)村，農(nóng)民的醫(yī)療保險(xiǎn)獨(dú)立運(yùn)行而且水平偏低，也造成了整個(gè)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的分塊運(yùn)行現(xiàn)象。在我國，基本的社會(huì)醫(yī)療保障制度還停留在區(qū)縣統(tǒng)籌級(jí)別，而且統(tǒng)籌區(qū)縣的范圍一般較小，還沒有實(shí)現(xiàn)大區(qū)域的統(tǒng)一統(tǒng)籌。在這樣的情況下，這種多元分割的制度削弱了制度的強(qiáng)制性和普遍性，不利于風(fēng)險(xiǎn)的公平均攤原則，也極大的影響了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的運(yùn)行效率。

　　三是建立城鄉(xiāng)一體的全民醫(yī)療保險(xiǎn)體系。我國的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的起點(diǎn)是現(xiàn)行的多元分割的醫(yī)療保險(xiǎn)體系，包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度。在統(tǒng)籌層次上，覆蓋對(duì)象上和管理體制上都存在很大問題。改革的最終目標(biāo)，是建立起一個(gè)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、覆蓋全民的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)體系，保障國民健康權(quán)利的公平享有。一要建立城鄉(xiāng)一體化的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度。社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度要打破多元化的格局，首先必須以擴(kuò)大制度的覆蓋面為首要前提。既然我國長期以來，一直保持著城鄉(xiāng)二元化的格局，那么制度的整合也應(yīng)該切合這個(gè)前提，先在統(tǒng)籌區(qū)域內(nèi)促進(jìn)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療制度同農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度的并軌，擴(kuò)大居民醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面，建立統(tǒng)一城鄉(xiāng)的居民社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度。在城市，將機(jī)關(guān)事業(yè)單位的醫(yī)療保險(xiǎn)制度同城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度相結(jié)合，形成新的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，并擴(kuò)大保險(xiǎn)范圍，將靈活就業(yè)人員以及廣大私營中小企業(yè)職工納入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)范疇。二要建立區(qū)域性醫(yī)療保險(xiǎn)制度。建立起覆蓋全民的多元化醫(yī)療保障體系是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，我國長久以來呈現(xiàn)的二元結(jié)構(gòu)必須打破，隨著統(tǒng)籌層次的提高和覆蓋面的'擴(kuò)大，在較大區(qū)域內(nèi)實(shí)現(xiàn)一元化的醫(yī)療保險(xiǎn)制度是一個(gè)重要階段。在進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)“大區(qū)醫(yī)療”，即在統(tǒng)籌區(qū)域下，全面整合社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，不斷縮小社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)水平的區(qū)域差異，為打造全國統(tǒng)一的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度創(chuàng)造條件。三要建立全國性的健康保險(xiǎn)制度。有研究表明，20xx年，我國65歲以上的老年人口，占總?cè)丝诘谋戎厥?。5%，預(yù)計(jì)到20xx年，這一數(shù)值將達(dá)到20%，并在其后相當(dāng)長時(shí)間內(nèi)保持在這一水平。在這樣的形勢(shì)下，必須強(qiáng)化社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的均衡化，保障醫(yī)療保險(xiǎn)制度在老齡化背景下的公平性。因此在實(shí)現(xiàn)了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的區(qū)域統(tǒng)籌之后，下一步的目標(biāo)是在全國范圍內(nèi)建立起統(tǒng)一的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，保障公民健康權(quán)利的公平享有，最終建立起一個(gè)普惠全民的全國性社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)體系。

　　完善社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)行狀況，必須從加大財(cái)政支持力度，合理規(guī)劃醫(yī)療資源，加強(qiáng)監(jiān)管措施入手，同時(shí)輔以必要的信息化建設(shè)，從而保障社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)體系的順利運(yùn)行。

　　一要增加公共衛(wèi)生領(lǐng)域的投入�，F(xiàn)代化的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的一個(gè)突出特點(diǎn)，就是政府、雇主和雇員分?jǐn)偟某鲑Y方式，這樣的模式保障了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金的可靠來源，也使得政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)得以減輕，權(quán)責(zé)更加明確，在我國的公共衛(wèi)生領(lǐng)域，由于醫(yī)療設(shè)施落后，醫(yī)療保障水平較低，財(cái)政仍然是醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展的必要資金保障。首先要加大基層醫(yī)療設(shè)施建設(shè)投入，一個(gè)就是要實(shí)現(xiàn)籌資渠道的多樣化。

　　二要提高醫(yī)療資源配置的公平性。醫(yī)療資源的分配是政府的財(cái)政分配職能在醫(yī)療領(lǐng)域的重要體現(xiàn)，在醫(yī)療資源的優(yōu)化配置層面，資源分配不均的問題一直較為嚴(yán)重，而且其解決必須依靠政府的資源配置職能的有效履行。所以要加強(qiáng)醫(yī)療資源的科學(xué)規(guī)劃，改善農(nóng)村醫(yī)療資源配置，發(fā)展社區(qū)醫(yī)療。

　　三要加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)營與管理。對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理，目前我國尚未建立起健全的管理機(jī)制，有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌資、支付與投資運(yùn)營的監(jiān)督方式還不完善，相關(guān)法律制度還沒有出臺(tái)，給部分地區(qū)擠占、挪用社會(huì)保險(xiǎn)基金帶來了便利，鑒于此，應(yīng)鼓勵(lì)建立社會(huì)保險(xiǎn)基金多個(gè)部門相互監(jiān)督的機(jī)制，通過不同部門之間的相互制衡，增加社會(huì)保險(xiǎn)基金的安全性。同時(shí)，國家應(yīng)盡快起草有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督管理的法律，為社會(huì)保險(xiǎn)基金的運(yùn)營與管理創(chuàng)建良好的環(huán)境，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌集、管理、運(yùn)營與給付做出硬性規(guī)定，通過國家力量強(qiáng)制實(shí)施，使社會(huì)保險(xiǎn)基金的運(yùn)營與管理有法可依。

　　四要推動(dòng)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)信息化建設(shè)。隨著醫(yī)療改革的不斷深入和信息技術(shù)的飛速發(fā)展，信息化已經(jīng)成為社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展的必要趨勢(shì)，醫(yī)療保險(xiǎn)行業(yè)的信息化建設(shè)也成為醫(yī)療保障制度改革的重點(diǎn)。然而，我國的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)信息化還僅僅處于起步階段，與西方發(fā)達(dá)國家相比，信息化程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。基于我國的實(shí)際情況，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的信息化建設(shè)和發(fā)展必須有政府的介入，而且在規(guī)劃投入與運(yùn)行監(jiān)管等方面也必須由政府發(fā)揮其應(yīng)有的主導(dǎo)作用。

　　五要完善社會(huì)保險(xiǎn)立法。無論是社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋率的提高，還是社會(huì)保險(xiǎn)基金的投資管理的完善都離不開相應(yīng)的法律制度。建國以來，雖然我國出臺(tái)了諸如《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》、《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集暫行規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定，但由于這些規(guī)定缺少國家強(qiáng)制力保證實(shí)施，因此各地實(shí)施效果良莠不齊。目前，關(guān)于建立專門的社會(huì)保險(xiǎn)法和各個(gè)單項(xiàng)法律的呼聲越來越高。我國應(yīng)盡快建立起社會(huì)保險(xiǎn)專門的法律制度，加快社會(huì)保險(xiǎn)法制化進(jìn)程，規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)行過程政府、企業(yè)、個(gè)人的權(quán)利與義務(wù)，為社會(huì)保險(xiǎn)制度區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展?fàn)I造良好的法律環(huán)境，確保社會(huì)保險(xiǎn)制度的公平性，通過嚴(yán)格的立法與執(zhí)法，保證社會(huì)保障基金的合理運(yùn)營，�？顚Ｓ�；協(xié)調(diào)處理社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)主體的利益分配，不斷完善我國社會(huì)保險(xiǎn)制度的運(yùn)行機(jī)制。

保險(xiǎn)制度論文6

　　一、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度運(yùn)行狀況

　　自從20xx年新農(nóng)合開始試點(diǎn)以來，各省、自治區(qū)、直轄市結(jié)合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和制度運(yùn)行狀況，實(shí)事求是、因地制宜地不斷調(diào)整和完善新農(nóng)合制度。與此同時(shí)，中央政府出臺(tái)的政策，促進(jìn)新農(nóng)合制度的不斷完善和健全。20xx年，衛(wèi)生部規(guī)定：“新農(nóng)合個(gè)人籌資水平不能低于100元，地方財(cái)政給予農(nóng)民的補(bǔ)貼也不能低于40元每人，個(gè)人自繳費(fèi)不從20提高到30元，新農(nóng)合的補(bǔ)償封頂線也提高到當(dāng)?shù)厝司�純收入�?倍以上”。20xx年中央出臺(tái)政策要求將新農(nóng)合的籌資標(biāo)準(zhǔn)提高到200元每人，而且要求各省市應(yīng)該積極廣泛地進(jìn)行門診的統(tǒng)籌工作。同時(shí)報(bào)銷比例也應(yīng)達(dá)到70%左右。“補(bǔ)償封頂線不能低于5萬元”。參合人數(shù)20xx年是8.32億相比20xx年8.33億和20xx年的8.36億沒增反而再降；參合率20xx年為97.5%自從20xx年以來一直在增長；籌資總額，支出總額也在不斷增長，而且增長趨勢(shì)明顯�！把a(bǔ)償收益人次在20xx年為13.15億人次，相比20xx年的10.87人次增長了3億人次左右”。

　　二、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度運(yùn)行存在的問題

　　新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度是一種互助自愿的與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度有區(qū)別的惠民政策。在經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的農(nóng)村，農(nóng)民收入有限，生活水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如城市居民，農(nóng)民因病致貧和因病返貧的現(xiàn)象非常常見。所以這項(xiàng)政策在全國范圍內(nèi)的農(nóng)村地區(qū)都得到積極的響應(yīng)，各級(jí)政府都給予很大支持，新農(nóng)合制度實(shí)施當(dāng)中有很多問題存在。

　　1.政策宣傳不到位。

　　新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度作為一項(xiàng)惠民制度，如果在廣大農(nóng)村地區(qū)不能得到良好的宣傳，那么農(nóng)民對(duì)于它的認(rèn)知程度就低，自然參合率就會(huì)降低。當(dāng)前新農(nóng)合的宣傳手段只要依靠宣傳手冊(cè)、村委會(huì)開會(huì)宣傳等，但據(jù)筆者了解，橫山縣合管辦宣傳手冊(cè)沒有真正地發(fā)到農(nóng)民手中，而是堆積在合管辦。工作人員的這樣不負(fù)責(zé)任行為直接導(dǎo)致新農(nóng)合的宣傳工作處于停滯狀態(tài)。即使是宣傳手冊(cè)內(nèi)容，對(duì)新農(nóng)合的的介紹，也不是非常詳盡。另一方面村委會(huì)開會(huì)宣傳，但是由于作為宣傳員本身文化程度不高，并不能真正的理解新農(nóng)合的一些政策，很多地方，只是將參保費(fèi)用告訴了參合農(nóng)民，還有參合后帶來的好處，至于一些起付線、封頂線、報(bào)銷比例、如何報(bào)銷的問題則并不能準(zhǔn)確傳達(dá)。對(duì)農(nóng)民來說，宣傳效果不持久、不深刻，就很難形成農(nóng)民自愿、持續(xù)參合的大環(huán)境。

　　2.逆向選擇問題。

　　新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度的區(qū)別之一就是，前者是農(nóng)民自愿參加新農(nóng)合，政府只起一個(gè)引導(dǎo)和鼓勵(lì)的作用；而后者則是強(qiáng)制參加，從根本上杜絕了逆向選擇的發(fā)生。在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)生活水平相對(duì)比較低，經(jīng)濟(jì)收入低�！坝行┢�遠(yuǎn)的地區(qū)，隨著新農(nóng)合的個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，農(nóng)民的負(fù)擔(dān)越來越重，所以一些年輕力壯的，身體條件較好的農(nóng)民就選擇放棄參合，而家中體弱多病的，老人和小孩則會(huì)參合，逆向選擇的問題就應(yīng)運(yùn)而生”。而逆向選擇的產(chǎn)生，對(duì)新農(nóng)合的影響不言而喻。首先會(huì)造成新農(nóng)合的基金短缺問題，逆向選擇可能會(huì)讓基金籌集困難，而在支出水平則遠(yuǎn)遠(yuǎn)要高于籌資水平，這樣基金就不能保持收支平衡。

　　3.各級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)償比例和補(bǔ)償范圍有待商榷。

　　新農(nóng)合實(shí)施的最終目的就是要解決農(nóng)民“因病致貧、因病返貧”的問題。而真正導(dǎo)致農(nóng)民走向貧困不是一些門診小病，而是那些需要花費(fèi)農(nóng)民多年積蓄的大病，而這些大病又不能在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和縣定點(diǎn)醫(yī)院治療，或者說縣級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)不足以應(yīng)對(duì)這樣的病。農(nóng)民只能到三級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)治療，但新農(nóng)合補(bǔ)償比例是與醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級(jí)成反比的。農(nóng)民到最后在這些等級(jí)較高的醫(yī)院得到的補(bǔ)償金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠看病所花費(fèi)的錢�！半m然還有大病救助的補(bǔ)償，但補(bǔ)償比例也不并不高”。這樣的補(bǔ)償比例分配，還是沒能解決農(nóng)民看病難、看病貴、因病返貧、因病致貧的難題。至于補(bǔ)償范圍問題，現(xiàn)有的門診補(bǔ)償只限于在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)的定點(diǎn)醫(yī)療，對(duì)于一些門診大病，農(nóng)民只能自己出錢治療。

　　三、政策建議

　　1.建立健全新農(nóng)合的法律制度。

　　依法治國是我們國家的基本治國方針，在缺乏法律的保障和支持，制度的實(shí)施就會(huì)受到限制，不能有效地貫徹和落實(shí)。新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)制度自實(shí)施以來，受到各級(jí)政府的積極支持，新農(nóng)合制度也因此得到推廣，但卻沒有相應(yīng)的法律法規(guī)的出臺(tái)，只有一些決議要求等，所以導(dǎo)致新農(nóng)合在實(shí)施過程中會(huì)出現(xiàn)一些問題，農(nóng)民參加新農(nóng)合是自愿的，沒有法律的強(qiáng)制性，這也導(dǎo)致農(nóng)民群體的不信任感，不利于新農(nóng)合的進(jìn)一步發(fā)展。

　　2.強(qiáng)化政府的核心責(zé)任。

　　新農(nóng)合制度作為一個(gè)準(zhǔn)公共產(chǎn)品，如果沒有政府的強(qiáng)力支持，新農(nóng)合制度是很難有效的繼續(xù)運(yùn)行下去。雖然政府這些年已經(jīng)做了很多來引導(dǎo)和鼓勵(lì)農(nóng)民參加新農(nóng)合制度，比如各級(jí)政府對(duì)新農(nóng)合制度的'補(bǔ)貼、設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還存在諸多問題。“監(jiān)督管理不力、政策宣傳不到位、逆向選擇等，歸根到底要解決這些問題，還需政府出面”。各級(jí)政府需成立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)里必須要有相應(yīng)的農(nóng)民代表，不能讓新農(nóng)合管理者既是運(yùn)動(dòng)員又是裁判員，做到監(jiān)督和管理相分離，讓新農(nóng)合在陽光下運(yùn)行。這就需要信息的公開力度要加大，合作醫(yī)療管理機(jī)構(gòu)必須對(duì)自身的工作實(shí)行透明化和公開化，在監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)督下，政策宣傳不到位的現(xiàn)象也會(huì)相應(yīng)減少，農(nóng)民對(duì)于新農(nóng)合認(rèn)識(shí)也會(huì)更加深刻，相應(yīng)地會(huì)提升新農(nóng)合的參合率，也有利于新農(nóng)合的可持續(xù)發(fā)展。

　　3.避免逆向選擇的發(fā)生，合理確定個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

　　隨著新農(nóng)合制度的不斷推進(jìn)實(shí)施，農(nóng)民對(duì)于新農(nóng)合剛開始實(shí)施帶來的驚喜已經(jīng)逐漸沖淡，而且新農(nóng)合的個(gè)人籌資標(biāo)準(zhǔn)的提高，也給家庭條件不好的農(nóng)民帶來一定負(fù)擔(dān)，這樣就形成家中有需要的參合，年輕力壯的直接放棄參加。應(yīng)該盡力的避免這樣的現(xiàn)象發(fā)生，可以強(qiáng)制新農(nóng)合的參加以戶為單位，只要家庭中有一個(gè)人參加，戶口上每一個(gè)人都必須參加，當(dāng)然對(duì)于那些常年參加新農(nóng)合的農(nóng)民，但一直沒享受到新農(nóng)合的補(bǔ)貼的，可以予以一定的政策上的優(yōu)惠，比如個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)降低，以及免費(fèi)體檢等，對(duì)于常年有病在身的農(nóng)民，適當(dāng)提高一點(diǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。這樣也可以消除一些參合農(nóng)民的不平衡心里，有利于新農(nóng)合的長遠(yuǎn)發(fā)展。

　　4.合理調(diào)配醫(yī)療資源、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療水平。

　　當(dāng)前我國醫(yī)療資源分布呈明顯的城鄉(xiāng)二元化結(jié)構(gòu)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療資源短缺，醫(yī)療環(huán)境落后，醫(yī)護(hù)人員整體水平較低，不能滿足當(dāng)前醫(yī)療需求。“政府可以利用宏觀調(diào)控手段進(jìn)行一定引導(dǎo)和鼓勵(lì)，在資金上給予支持，使其能購置一些先進(jìn)的醫(yī)療器械，改善醫(yī)療環(huán)境”。在人員上鼓勵(lì)優(yōu)秀的大學(xué)生到基層鍛煉以及可以安排一些醫(yī)術(shù)較高的醫(yī)生定期到鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院對(duì)醫(yī)生進(jìn)行培訓(xùn)甚至任職，這些對(duì)于基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)整體水平的提升有著很大幫助，也會(huì)極大地緩解省市級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療壓力。另外對(duì)于村里一些小診所，也可以給予適當(dāng)政策和資金上的鼓勵(lì)，讓農(nóng)民可以小病不出村，大病不出縣。

保險(xiǎn)制度論文7

　　一、現(xiàn)階段農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)在我國存在的不足

　　(一)法律體系不完善，立法滯后

　　國務(wù)院頒布的《工傷保險(xiǎn)條例》標(biāo)志著我國工傷保險(xiǎn)從立法角度初步建立，然而在《條例》中沒有清晰界定農(nóng)民工的工傷問題如何解決、解決主體等，針對(duì)農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)保障領(lǐng)域基本上屬于一片空白。而且參照城鎮(zhèn)職工穩(wěn)定的月薪薪酬制度制定的支付標(biāo)準(zhǔn)這一規(guī)定從文字上將農(nóng)民工利益排除在保障體系之外。我國農(nóng)民工由于和土地依然保持一定的紐帶和經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，農(nóng)民工的職業(yè)性存在一定的不穩(wěn)定因素，表現(xiàn)為隨著農(nóng)業(yè)季節(jié)變化而流動(dòng)的特點(diǎn)，企業(yè)對(duì)農(nóng)民工的勞動(dòng)報(bào)酬計(jì)算和支付的也有其自身特點(diǎn)，和城市穩(wěn)定的職工有所不同。但是以法律形式出現(xiàn)的《工傷保險(xiǎn)條例》，針對(duì)農(nóng)民工保險(xiǎn)賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)制定是參照城市職工穩(wěn)定工作和相對(duì)固定的薪酬體系而制定，因此并不能簡(jiǎn)單地應(yīng)用于農(nóng)民工群體。農(nóng)民工自身隨季節(jié)性流動(dòng)性的特點(diǎn)，使得其工傷保障的收入指標(biāo)與城市職工有明顯的偏差，因此也無法享受城鎮(zhèn)職工的權(quán)益標(biāo)準(zhǔn)。

　　(二)執(zhí)法不嚴(yán)，無法做到堅(jiān)實(shí)有理的監(jiān)督

　　從表面上看，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)是屬于社會(huì)保證的一部分，應(yīng)該和其他社會(huì)保險(xiǎn)一起統(tǒng)一收到勞動(dòng)和社會(huì)保障部管理。但實(shí)際操作管理上，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)與其他社會(huì)保險(xiǎn)制度沒有相關(guān)聯(lián)系。工傷保險(xiǎn)的目的是為了促進(jìn)安全生產(chǎn)，進(jìn)而減少工傷事故和補(bǔ)償。然而目前勞動(dòng)和社會(huì)保障部無法發(fā)揮工傷保險(xiǎn)促安全的職能要求，大多數(shù)工傷保險(xiǎn)是與醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相掛靠，安全生產(chǎn)工作缺少監(jiān)管機(jī)構(gòu)。部門職能的重合導(dǎo)致工傷保險(xiǎn)問題產(chǎn)生時(shí)責(zé)任不清，職責(zé)不明，效率低下。

　　(三)固有思想嚴(yán)重

　　我國的工業(yè)化進(jìn)程是伴隨著犧牲農(nóng)民利益的代價(jià)這一歧視性政策發(fā)展的，城市政府考慮的重點(diǎn)是本城市居民的既有利益，城市管理者通常忽視或忽略農(nóng)民工的權(quán)益，甚至往往針對(duì)農(nóng)民工群體采取限制和排斥的政策。特別是農(nóng)民工聚集量較高的技術(shù)含量低，勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，長期以來追求的是以低成本創(chuàng)造高利潤的盈利模式，因此企業(yè)處于節(jié)約用工成本的角度，使得企業(yè)主往往犧牲農(nóng)民工利益，避免為農(nóng)民工繳納工傷保險(xiǎn)，降低企業(yè)成本。而作為弱勢(shì)群體的農(nóng)民工自身缺少法律意識(shí)，當(dāng)利益受到侵犯時(shí)不知通過什么途徑來維護(hù)應(yīng)有的權(quán)益，缺少用法律保護(hù)自己的認(rèn)識(shí)，也使自身陷入被動(dòng)的境地。

　　(四)社會(huì)排斥導(dǎo)致農(nóng)民工群體處于社會(huì)弱勢(shì)階層

　　社會(huì)排斥是指農(nóng)民工群體作為社會(huì)弱勢(shì)群體在二級(jí)勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)體系下和單一的社會(huì)保障體系中受到歧視，而逐漸處于社會(huì)保障的邊緣群體，孤立無助缺少維權(quán)途徑，并且這種排擠可以通過社會(huì)“再造”而進(jìn)一步累積并傳遞下去。在城市中的勞動(dòng)力市場(chǎng)，普遍存在企業(yè)或者用人單位農(nóng)民工權(quán)益的現(xiàn)象。應(yīng)該享有的基本權(quán)利的現(xiàn)象。農(nóng)民工所處的工作環(huán)境條件惡劣，休息時(shí)間少，勞動(dòng)強(qiáng)度高，獲得勞動(dòng)報(bào)酬不穩(wěn)定，社會(huì)缺乏對(duì)農(nóng)民工的勞動(dòng)保護(hù)，在勞動(dòng)過程中也缺少安全和防范措施對(duì)人身安全提供有效保護(hù)，在現(xiàn)實(shí)中農(nóng)民工如果出現(xiàn)工傷傷害，無法享受應(yīng)有的工傷保險(xiǎn)賠償。城鄉(xiāng)二級(jí)社會(huì)制度為城市人和農(nóng)村人貼上的標(biāo)簽，使得即使農(nóng)民工和城市人做著同樣的工作，身份的差異依然將農(nóng)民工劃在正式勞動(dòng)力市場(chǎng)之外，這種分割就產(chǎn)生歧視。農(nóng)民工在非正式勞動(dòng)市場(chǎng)尋找到的就業(yè)機(jī)會(huì)，自然缺少種種應(yīng)有的健康、福利、安全保障，在政治少缺少維護(hù)利益的訴求機(jī)制。

　　(五)農(nóng)民工職業(yè)的流動(dòng)性

　　農(nóng)民工的勞務(wù)關(guān)系緊緊依附于市場(chǎng)需求，與企業(yè)雇主的雇傭往往隨著工程業(yè)務(wù)的完結(jié)而完結(jié)，在城市和農(nóng)村之間雙向流動(dòng)，哪里有工作機(jī)會(huì)就流向哪里，缺少長期穩(wěn)定的雇傭關(guān)系。這種職業(yè)流動(dòng)性和現(xiàn)存的工傷保險(xiǎn)基金區(qū)域跨省流動(dòng)之間存在明顯的矛盾。農(nóng)民工因工傷事故原因返回農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，無法轉(zhuǎn)移保持原有的保險(xiǎn)關(guān)系。

　　二、針對(duì)我國農(nóng)民工保險(xiǎn)體系的`改革建議

　　農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)內(nèi)容涉及領(lǐng)域廣，同時(shí)農(nóng)民工自身的特點(diǎn)流動(dòng)頻繁也使得工傷認(rèn)定及補(bǔ)償?shù)念愋头N類也需要多種多樣。圍繞工傷保險(xiǎn)，應(yīng)該建立起涵蓋安全生產(chǎn)、工傷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防以及職業(yè)康復(fù)等多方面內(nèi)容的系統(tǒng)體系。因此農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)應(yīng)該是一個(gè)包含傷害醫(yī)療保障和現(xiàn)金補(bǔ)助、涵蓋工傷責(zé)任賠償和風(fēng)險(xiǎn)防范的系統(tǒng)體系。農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度應(yīng)遵循以下幾個(gè)原則:無過失認(rèn)定原則:無論農(nóng)民工在勞動(dòng)或者生產(chǎn)經(jīng)營中受到何種傷害或?qū)е潞畏N疾病，應(yīng)由國家社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)補(bǔ)償?shù)呢?zé)任，無論傷害責(zé)任由誰負(fù)責(zé)，受害當(dāng)事人都應(yīng)得到補(bǔ)償。這樣不僅受害者利益可以得到保障，也可以保障企業(yè)或雇主利益，利于用人單位開展和維持正常的經(jīng)營活動(dòng)。個(gè)人無負(fù)擔(dān)原則:農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)應(yīng)由企業(yè)或雇主繳納，社會(huì)及政府承擔(dān)保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)，農(nóng)民工人人無須做出經(jīng)濟(jì)承擔(dān)。社會(huì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則:社會(huì)及企業(yè)建立保險(xiǎn)基金，由社會(huì)集中調(diào)配使用，以保障農(nóng)民工合法權(quán)益。

　　首先對(duì)企業(yè)應(yīng)明確其繳費(fèi)義務(wù)，企業(yè)必須承擔(dān)對(duì)農(nóng)民工的職業(yè)保障，以立法形式強(qiáng)征性繳納保險(xiǎn)費(fèi)以建立保險(xiǎn)基金庫，再經(jīng)由社會(huì)建立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)再分配，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。自由流動(dòng)原則:我國社會(huì)保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身高流動(dòng)性之間的矛盾是改革必須解決的問題。社會(huì)保障制度的構(gòu)建要適應(yīng)農(nóng)民工流動(dòng)性特點(diǎn)，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)賬戶應(yīng)實(shí)現(xiàn)跨市、跨省的自由轉(zhuǎn)移，使得農(nóng)民工社會(huì)保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險(xiǎn)權(quán)益。

　　建立和完善農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度的幾個(gè)方面:

　　1．完善立法，有法可依加快《中華人民共和國社會(huì)保障法》的立法建設(shè)，從法律層次上完善明晰農(nóng)民工工傷保障，建立全國統(tǒng)一的保障體系。在總原則下，各地區(qū)根據(jù)各自身經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展和社會(huì)保障程度制定符合條件的地方法規(guī)。加強(qiáng)并細(xì)化懲罰措施和力度，建立相配套的懲罰機(jī)制，對(duì)違法企業(yè)的處罰做到有法可依，增加違法成本。

　　2．強(qiáng)化執(zhí)法，提高參保率企業(yè)嚴(yán)格按照《工傷保險(xiǎn)條例》《關(guān)于農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)有關(guān)問題的通知》等法律法規(guī)的內(nèi)容對(duì)農(nóng)民工群體繳費(fèi)參保，明確工傷保險(xiǎn)的責(zé)任人和收益人，并通過強(qiáng)制性手段嚴(yán)格監(jiān)督用人單位為雇傭的所有農(nóng)民繳納工傷保險(xiǎn)的實(shí)施情況。有效落實(shí)參保繳費(fèi)工作，建立監(jiān)督檢查機(jī)制，工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不定時(shí)檢查企業(yè)繳費(fèi)情況與被雇傭農(nóng)民工人數(shù)，進(jìn)行調(diào)查統(tǒng)計(jì)。對(duì)違反企業(yè)除進(jìn)行嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰外，還要追究法律責(zé)任。另外，可以通過建立準(zhǔn)入機(jī)制對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效控制，只有為農(nóng)民工參保才可以獲得相關(guān)經(jīng)營權(quán)利。

　　3．放開戶籍制度，消除社會(huì)排斥取消身份的歧視，為農(nóng)民工提供工商保險(xiǎn)是保障農(nóng)民工的基本權(quán)益的體現(xiàn)。長期以來，由戶籍制度帶來的身份不平等剝奪了本應(yīng)該屬于農(nóng)民工部分的社會(huì)保障。使得農(nóng)村人口在經(jīng)濟(jì)、醫(yī)療、保險(xiǎn)、教育等多方面處于社會(huì)弱勢(shì)地位，承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。逐步改革城鄉(xiāng)二元戶籍制度，實(shí)現(xiàn)“同籍化”。消除因戶籍帶來的資源限制。

　　4．建立可自由轉(zhuǎn)移流動(dòng)的保險(xiǎn)賬戶我國社會(huì)保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身流動(dòng)性較強(qiáng)的特點(diǎn)，形成天然的矛盾，該矛盾是改革必須解決的問題。社會(huì)保障制度的構(gòu)建要適應(yīng)農(nóng)民工流動(dòng)性特點(diǎn)，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)賬戶應(yīng)實(shí)現(xiàn)跨市、跨省的自由轉(zhuǎn)移，使得農(nóng)民工社會(huì)保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險(xiǎn)權(quán)益。

　　5．預(yù)防為主，輔以保障進(jìn)一步挖掘農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的作用和功能，深入挖掘資金上的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合社會(huì)其他機(jī)構(gòu)資源，從上下游深化農(nóng)民工安全生產(chǎn)、工傷和職業(yè)病預(yù)防、事故防范等服務(wù)措施，與用人單位開展安全生產(chǎn)知識(shí)與技能培訓(xùn)，對(duì)特殊行業(yè)和崗位提供防護(hù)措施。同時(shí)加大安全生產(chǎn)知識(shí)技能的普及和職業(yè)疾病預(yù)防知識(shí)的培訓(xùn)，與相關(guān)科技單位合作，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)防水平，從源頭上降低工傷事故發(fā)生幾率，逐步進(jìn)入預(yù)防—減少事故—減少工傷賠付—降低企業(yè)繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)率－預(yù)防的良性循環(huán)。

保險(xiǎn)制度論文8

　　一、引言

　　目前，國內(nèi)學(xué)界對(duì)于靈活就業(yè)人員參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的問題研究主要集中于:(1)靈活就業(yè)人員參保的意義及影響。賈麗萍認(rèn)為就業(yè)格局的改變和當(dāng)前社�；�金的困境需要將靈活就業(yè)人員納入社會(huì)保障體系;尹文耀、葉寧通過數(shù)學(xué)模式分析測(cè)算出了靈活就業(yè)人員參保對(duì)我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收入、給付支出和收支平衡的影響情況。 ( 2)靈活就業(yè)人員社會(huì)養(yǎng)老體系構(gòu)建模式。石美遐提出可以在國際勞工組織所倡導(dǎo)的“轉(zhuǎn)向正規(guī)勞動(dòng)”理念下，不斷細(xì)化工作衡量標(biāo)準(zhǔn)，逐步實(shí)現(xiàn)靈活就業(yè)人員參保的“正規(guī)化”;而李群、吳曉歡和米紅在對(duì)我國東部及沿海地區(qū)的農(nóng)民工進(jìn)行結(jié)構(gòu)式訪問后，則認(rèn)為應(yīng)根據(jù)靈活就業(yè)人員的特征，設(shè)立專門的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 (3)靈活就業(yè)人員參保存在的問題及建議。主要包含參保門檻偏高、最低繳費(fèi)年限偏低、待遇水平低閣、無法順暢轉(zhuǎn)移和管理服務(wù)不配套五個(gè)方面問題，由此提出可通過設(shè)立多檔次、延長繳費(fèi)年限、提高養(yǎng)老金水平、完善地方政策接續(xù)細(xì)則、強(qiáng)化經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的個(gè)人化服務(wù)及信息能力等對(duì)策。(4)靈活就業(yè)人員參保的微觀實(shí)證研究。肖云、石玉珍通過Logistic回歸分析對(duì)重慶市青壯年農(nóng)民工的調(diào)查資料，認(rèn)為在影響靈活就業(yè)人員參保意愿因素中，工作單位的性質(zhì)影響最大;趙培培通過對(duì)廣州靈活就業(yè)人員隨機(jī)抽樣所得調(diào)查資料進(jìn)行卡方檢驗(yàn)后，認(rèn)為靈活就業(yè)人員的文化程度、收入水平、在廣州工作年限、所在企業(yè)性質(zhì)及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策了解情況，都對(duì)其是否參保有很大影響;馬陽陽采用二元逐步分析法對(duì)山東某市部分靈活就業(yè)人員資料處理后，得出了經(jīng)濟(jì)收入水平、年齡、對(duì)現(xiàn)行政策的滿意度和了解度共同影響著靈活就業(yè)人員參保行為的結(jié)論;也有學(xué)者以數(shù)學(xué)模型測(cè)了靈活就業(yè)人員的參保收益率和收益總額情況。

　　縱觀當(dāng)前就靈活就業(yè)人員社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的研究狀況，呈現(xiàn)出理論定性多、定量實(shí)證少的總體態(tài)勢(shì);多是以農(nóng)民工群體作為分析客體，缺乏對(duì)其他靈活就業(yè)群體的探討;常見就制度自身運(yùn)行的研究，少見對(duì)制度評(píng)價(jià)和需求的分析;雖然也有靈活就業(yè)人員參保影響因素的實(shí)證研究，但理論依據(jù)稍顯單薄，內(nèi)容稍顯散亂。本文以對(duì)廣州市中心城區(qū)靈活就業(yè)人員的實(shí)地調(diào)查資料為依據(jù)，借鑒消費(fèi)者行為模型，嘗試在了解靈活就業(yè)人員概況的同時(shí)，探討影響其參保行為的各種因素，并為相關(guān)制度的進(jìn)一步完善提供理論參考與政策建議。

　　二、基本概念與數(shù)據(jù)資料

　　1.基本概念界定。參照原勞動(dòng)與社會(huì)保障部課題組對(duì)“靈活就業(yè)”的界定，本文將靈活就業(yè)人員定義為:在勞動(dòng)時(shí)間、收入報(bào)酬、工作場(chǎng)地、保險(xiǎn)福利和勞動(dòng)關(guān)系等方面與傳統(tǒng)雇傭模式存在顯著差異，且就業(yè)狀態(tài)呈現(xiàn)出高度彈性和非正規(guī)特征的勞動(dòng)人群。所謂社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，是指政府為確保公民因年齡退出勞動(dòng)力市場(chǎng)后仍然能夠維持基本生活水平收入而設(shè)立的一項(xiàng)社會(huì)保障項(xiàng)目。盡管《關(guān)于開展城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(國發(fā)[211]18號(hào))的正式頒布標(biāo)志著我國“覆蓋城鄉(xiāng)”的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系已完全建立，但考慮到制度慣性等因素，本文將最早建立、最成熟的城鎮(zhèn)職工基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)納入研究范圍。

　　2.數(shù)據(jù)資料概況。本文數(shù)據(jù)資料來源于作者于20xx年8月到20xx年9月期間在廣州市天河區(qū)、白云區(qū)、越秀區(qū)、荔灣區(qū)和海珠區(qū)等中心城區(qū)對(duì)靈活就業(yè)人員開展的專項(xiàng)簡(jiǎn)單隨機(jī)調(diào)查。為了確保信度和效度，本次調(diào)查主要以結(jié)構(gòu)化問卷為主，并輔以深度訪談為補(bǔ)充，共實(shí)地發(fā)放問卷合計(jì)280份，有效回收258份，有效回收率約為92.14%。本文剔除無效問卷后，對(duì)數(shù)據(jù)處理運(yùn)用SPSS.19統(tǒng)計(jì)軟件進(jìn)行頻率描述、相關(guān)分析和二元logistic回歸分析。通過將調(diào)查所得資料進(jìn)行數(shù)據(jù)化處理并確定各變量賦值規(guī)則，首先可知目前廣州中心城區(qū)城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員及其參保概況。從總體上看，靈活就業(yè)人員的參保率偏低，在所有258名調(diào)查對(duì)象中，只有約24.8%參加了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);而75.2%的攤販沒有參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);與此同時(shí)，知曉社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的靈活就業(yè)人員參保率明顯高于不知曉的。

　　從人口學(xué)特征來看，靈活就業(yè)人員以35歲以下的年輕人為主，其累積比例達(dá)到81.4%;文化層次集中在高中、中專水平，占到了總?cè)藬?shù)的44.2%;性別和戶籍差異不太明顯。從調(diào)查數(shù)據(jù)上看，男性比女性參保率高，城鎮(zhèn)戶籍比農(nóng)村戶籍的參保率高，參保率隨著文化層次的提高而提高，但年齡與參保率卻有波動(dòng)現(xiàn)象。

　　在收入方面，絕大多數(shù)靈活就業(yè)人員月收入多集中在1500元-2500元和2500元-3500元兩個(gè)檔次，具體比例分別為38.8%和26.7% ,屬廣州市中低收入水平;少數(shù)甚至低于廣州市最低工資標(biāo)準(zhǔn)，但也有約8.9%的收入超過了20xx年廣州市城鎮(zhèn)單位職工月4500元的平均標(biāo)準(zhǔn)。且其參保率相應(yīng)呈現(xiàn)出“橄欖型”分布狀態(tài)。

　　從就業(yè)經(jīng)歷上來看，約六成的靈活就業(yè)人員有過正規(guī)就業(yè)經(jīng)歷;超半數(shù)曾經(jīng)簽訂過勞動(dòng)合同。其參保率隨就業(yè)單位的規(guī)范程度的提升而增加;簽訂過勞動(dòng)合同的參保率大大高于沒有簽訂過合同的。

　　在制度評(píng)價(jià)上，半數(shù)靈活就業(yè)人員表示目前政策規(guī)定的20%廣州市城鎮(zhèn)職工平均工資的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過高;近4成認(rèn)為目前15年的繳費(fèi)年限過長;但也有超過50%滿意當(dāng)前的養(yǎng)老金平均待遇水平，過半數(shù)希望可以隨時(shí)繳納保費(fèi)。進(jìn)一步看，其參保率在主觀評(píng)價(jià)與現(xiàn)實(shí)政策供給相符時(shí)，參保比例要高一些。

　　三、結(jié)果討論與建議

　　1.結(jié)果討論。將所有變量帶入回歸模型方程，對(duì)影響靈活就業(yè)人員參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的因素進(jìn)一步測(cè)算和檢驗(yàn)后，由有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算結(jié)果可知:第一，在流動(dòng)攤販人口學(xué)特征層面，靈活就業(yè)人員的年齡和文化層次與參保的.概率正相關(guān)，而性別和戶籍情況對(duì)參保行為的影響并不顯著;這說明靈活就業(yè)人員在進(jìn)行參保決策時(shí)，主要考慮的是養(yǎng)老保險(xiǎn)的自我需求程度及其對(duì)社會(huì)政策的認(rèn)識(shí)和解讀。第二，靈活就業(yè)人員是否參保，并不受收入水平的影響。第三，對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度信息了解程度的大小才是左右其是否參保的重要原因，而以前就業(yè)單位性質(zhì)對(duì)參保行為影響有限。第四，靈活就業(yè)人員在參保決策時(shí)，對(duì)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和養(yǎng)老金待遇水平并不太敏感，而對(duì)現(xiàn)行制度中最低15年的繳費(fèi)年限的規(guī)定最認(rèn)同;這表明靈活就業(yè)人員參保決策并非短期的“完全經(jīng)濟(jì)理性”，而關(guān)注的是長期的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

　　2.政策建議。通過模型測(cè)算結(jié)果表明，流通攤販的參保行為受到年齡、文化層次、對(duì)政策的知曉情況及繳費(fèi)年限的影響較大，這為有效促使靈活就業(yè)人員自覺、自愿、主動(dòng)參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供了科學(xué)的理論依據(jù)和政策啟示。(1)加大對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳。一方面，除采用正式文件、公告和報(bào)刊等傳統(tǒng)手段外，可借鑒商業(yè)廣告的立體、多樣、生動(dòng)的行銷模式，運(yùn)用新興媒體主動(dòng)出擊，以擴(kuò)大覆蓋的范圍;另一方面，可多以事實(shí)數(shù)據(jù)為依據(jù)，強(qiáng)調(diào)參保收益情況，強(qiáng)化他們的預(yù)期效用大小。此外，應(yīng)注意到靈活就業(yè)人員文化層次提高的趨勢(shì)，可將社會(huì)保險(xiǎn)知識(shí)內(nèi)容納入相關(guān)教學(xué)課程，盡早構(gòu)造出良好的社會(huì)輿論環(huán)境。(2)強(qiáng)化對(duì)勞動(dòng)合同的監(jiān)督檢查。通過監(jiān)督檢查，不僅可以減少企業(yè)“逃繳、少繳和漏繳”等欺詐行為出現(xiàn)的可能性;更能使勞動(dòng)者在正規(guī)勞動(dòng)合同簽訂過程中，全面知曉自身的社會(huì)保障權(quán)益，樹立保障的意識(shí)，進(jìn)而養(yǎng)成參保習(xí)慣，并為今后妥善解決養(yǎng)老保險(xiǎn)中斷及接續(xù)問題奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。(3)加快社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系一體化建設(shè)進(jìn)程。應(yīng)盡快出臺(tái)、完善“新農(nóng)保”和“城居�！迸c“城職�！鞭D(zhuǎn)移接續(xù)細(xì)則，增加靈活就業(yè)人員參保的可變性，使他們可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)情況和意愿自主選擇或切換養(yǎng)老保險(xiǎn)項(xiàng)目，以切實(shí)確保其社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，提高參保率。

保險(xiǎn)制度論文9

　　一、我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行現(xiàn)狀

　�。ㄒ唬�“統(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險(xiǎn)到“統(tǒng)賬分離”的初步嘗試養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)基金分成了社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶兩個(gè)部分，1997年《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本要老保險(xiǎn)制度的決定》確定了“統(tǒng)賬結(jié)合”的模式。從1995年到20xx年之間，我國主要采用的是社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶的“通道式”管理，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶的資金使用并沒有特別明細(xì)的界限劃分，這也是后面出現(xiàn)的養(yǎng)老金“空賬”問題、繳費(fèi)不實(shí)等的原因，隨著社會(huì)的發(fā)展，勞動(dòng)者隊(duì)伍的擴(kuò)大以及人口老齡化等問題顯得愈發(fā)嚴(yán)峻，20xx年國務(wù)院頒布《關(guān)于完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障水平改革試點(diǎn)方案》提出新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展方向，將社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶分開核算和使用。20xx年國務(wù)院在總結(jié)東三省試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》，要求各地逐步做實(shí)個(gè)人賬戶。截至20xx年底，全國有13個(gè)省市不同程度地做實(shí)了個(gè)人賬戶，但是只有遼寧實(shí)現(xiàn)了8%的的個(gè)人賬戶做實(shí)。

　�。ǘ�）從現(xiàn)收現(xiàn)付到部分積累制的轉(zhuǎn)變

　　20世紀(jì)80年代，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度采取的是現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資處理模式，不考慮養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金儲(chǔ)備，而是從當(dāng)期的養(yǎng)老保險(xiǎn)收支平衡的角度出發(fā)，以支定收來支付當(dāng)期的養(yǎng)老金，這種籌資模式達(dá)到了收支關(guān)系簡(jiǎn)單，管理簡(jiǎn)捷方便，沒有資金貶值的風(fēng)險(xiǎn)和基金保值增值多重壓力。

　　二、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的對(duì)策分析———從做實(shí)個(gè)人賬戶角度

　�。ㄒ唬┳鰧�(shí)個(gè)人賬戶的必要性

　　1、沉重的歷史性債務(wù)

　　從新中國成立初期到改革開放再到現(xiàn)如今，養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)歷了多次的改革與創(chuàng)新，成績(jī)是顯著的，當(dāng)然也有著不足，出現(xiàn)了一系列的問題亟待解決。我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式采用的是現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老金籌集模式，伴隨著人口老齡化加速、就業(yè)壓力增大等問題，不得不做出制度改革，經(jīng)過不斷地設(shè)計(jì)與探索，逐漸采用了部分積累的“統(tǒng)賬結(jié)合”模式，新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度需要為現(xiàn)行的制度積累養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，同時(shí)又要兌現(xiàn)以前的制度留下的對(duì)于勞動(dòng)者的養(yǎng)老保險(xiǎn)承諾，制度轉(zhuǎn)型造成的“轉(zhuǎn)制成本”由此產(chǎn)生。

　　2、“空賬”問題

　　“空賬”問題產(chǎn)生的原因是多方面的，前面提到的歷史性債務(wù)與“空賬”問題的產(chǎn)生是有著密切的聯(lián)系的。由于未能妥善的處理歷史性債務(wù)，在新的制度下采取“先實(shí)行個(gè)人賬戶空賬，然后再逐漸做實(shí)”的策略，這樣在養(yǎng)老金歷史性債務(wù)責(zé)任未清的情況下又出現(xiàn)了新的問題。個(gè)人賬戶長期“空賬”運(yùn)行，在職職工退休時(shí)他們的養(yǎng)老金支付實(shí)際是從當(dāng)期在職的職工的個(gè)人賬戶上提取的，這種現(xiàn)收現(xiàn)付性質(zhì)的“統(tǒng)賬結(jié)合”實(shí)際上已經(jīng)失去了本身的要求和目標(biāo)，這樣一來個(gè)人賬戶僅僅成為了一個(gè)空殼，沒有實(shí)質(zhì)性的作用，針對(duì)“空賬”問題，其措施顯然是要逐漸做實(shí)個(gè)人賬戶，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶不能再像以前那樣混為一起，20xx年開始國家也決定進(jìn)行統(tǒng)帳分離，逐步做實(shí)個(gè)人賬戶的試點(diǎn)方案。但是目前來看空帳問題仍然嚴(yán)峻。

　　3、養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨潛在危機(jī)

　　第一、人口老齡化加劇，勞動(dòng)者隊(duì)伍擴(kuò)大。人口老齡化不僅是中國目前面臨的一個(gè)重要問題，在全世界范圍類的社會(huì)保險(xiǎn)和事業(yè)中也是一個(gè)需要突出注意和研究的現(xiàn)象。問題分為兩個(gè)層次：第一是整個(gè)社會(huì)的人口年齡趨于老齡化，受生育政策、生活質(zhì)量、醫(yī)療條件等多方影響；第二是在參加養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員中，繳費(fèi)人數(shù)相對(duì)減少而享受保險(xiǎn)的人數(shù)相對(duì)增加。第二、誠信缺失，繳費(fèi)基數(shù)不真實(shí)。法律監(jiān)督和保障的不力、企業(yè)以及個(gè)人的誠信缺失、社會(huì)責(zé)任缺乏、權(quán)利與義務(wù)的關(guān)系不明、責(zé)任分擔(dān)不清等造成養(yǎng)老保險(xiǎn)基金繳費(fèi)不實(shí)。在養(yǎng)老金的給付過程中同樣也存在諸多不規(guī)范的行為，虛報(bào)、冒領(lǐng)層出不窮，許多單位和企業(yè)出現(xiàn)職工“非正常提前退休”，退休隊(duì)伍被嚴(yán)重的年輕化，造成大量的人力資源浪費(fèi)，養(yǎng)老金入不敷出，本該用以長期存放并做投資的個(gè)人賬戶基金被提前用以支付大量的退休職工的退休金，更別談養(yǎng)老金的保值增值效果了。

　　（二）落實(shí)個(gè)人賬戶做實(shí)

　　1、養(yǎng)老保險(xiǎn)穩(wěn)定運(yùn)行需要處理好三對(duì)基本范疇

　　（1）權(quán)利與義務(wù)。權(quán)利與義務(wù)的關(guān)系表現(xiàn)在社會(huì)事務(wù)的方方面面，對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)而言，我們所談到的主體包括了政府、企業(yè)及個(gè)人三方面，三者的合理分配方能到達(dá)養(yǎng)老保險(xiǎn)的本質(zhì)要求。養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是為了讓廣大勞動(dòng)者在退休后能夠有抵御年老風(fēng)險(xiǎn)的能力以及保障勞動(dòng)者隊(duì)伍的基本生活水平，那么無論是國家、企業(yè)及個(gè)人都需要為養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的良好發(fā)展盡義務(wù)，需要為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的積累出力，根據(jù)實(shí)際的情況和需要按照不同的比例分配到國家、企業(yè)和個(gè)人的身上，因?yàn)槲覀兪且粋�(gè)整體，同時(shí)企業(yè)、個(gè)人都有權(quán)利為自己的發(fā)展和老年生活建立保障，國家所起到的作用是基礎(chǔ)性的，需要履行對(duì)廣大企業(yè)和對(duì)個(gè)人的承諾。

　　（2）公平與效率。在養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展中公平所扮演的`是“減壓器”和“穩(wěn)定器”的作用，我們知道養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種收入再分配的方式，是對(duì)人民基本生活水平的保障，這種基礎(chǔ)性的保障形式中如果不能處理和好公平問題，必然會(huì)引起一系列的社會(huì)問題，對(duì)中國的和諧穩(wěn)定發(fā)展不利。在分析養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，公平顯然是一個(gè)相對(duì)的概念，由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化以及社會(huì)環(huán)境等因素的影響想要達(dá)到理論上的完全公平是不可能的，我們講的公平是說在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度良好運(yùn)行、養(yǎng)老金合理發(fā)放，養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)性作用有效發(fā)揮的情況下的惠及全民的普遍性公平，包括兩個(gè)方面：一是在空間上地域上的公平，二是在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系內(nèi)本身做到公平。效率問題則是“工作做得好與不好”的問題，使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度良好運(yùn)行，不管制度的管理、制度的優(yōu)越性、養(yǎng)老金的支付、養(yǎng)老金的投資與收益等方面都能有一個(gè)良好的狀態(tài)。

　�。�3）政府與市場(chǎng)。我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是有保值增值的需要的，養(yǎng)老金需要投入到資本市場(chǎng)進(jìn)行投資運(yùn)營，這是我們應(yīng)當(dāng)選擇也必然選擇的道路�？紤]到養(yǎng)老保險(xiǎn)的特殊性，其對(duì)于投資工具的選擇需要謹(jǐn)慎，更多的選擇那些作長期投資、投資回報(bào)較好的資產(chǎn)組合，安全性需要首先考慮；政府的作用往往是監(jiān)督和管理的角色，也是養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)后盾，養(yǎng)老金投入市場(chǎng)后如果沒有嚴(yán)格的監(jiān)管和管理措施，在市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下必然會(huì)出現(xiàn)一系列問題，養(yǎng)老金投資的失敗意味著廣大勞動(dòng)者用以養(yǎng)老的基本保障被破壞，后果可想而知。

　　2、在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上將做實(shí)個(gè)人賬戶逐步擴(kuò)大到全國

　�。�1）個(gè)人賬戶做實(shí)工作進(jìn)展平穩(wěn)。人力資源與社會(huì)保障部副部長胡曉義在十一屆全國人大五次會(huì)議的記者會(huì)上談到目前我國已經(jīng)在13個(gè)省（市、自治區(qū)）開展了部分做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的試點(diǎn)，并且穩(wěn)步發(fā)展，到目前為止，這些省市做實(shí)的個(gè)人賬戶資金總共達(dá)到了2700多億。按照相關(guān)資料顯示，如果按照8%來做實(shí)個(gè)人賬戶，實(shí)行統(tǒng)帳分開，那么預(yù)計(jì)到20xx年養(yǎng)老金統(tǒng)籌會(huì)出現(xiàn)結(jié)余，制度將良性運(yùn)行。當(dāng)然在做實(shí)個(gè)人賬戶的實(shí)踐過程中還會(huì)遇到各種可能預(yù)測(cè)或不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)和困難，不過這是我們必然面對(duì)也必須面對(duì)的，任何一項(xiàng)政策或策略的成功總是要經(jīng)歷各種曲折和實(shí)踐的檢驗(yàn)的。

　　（2）繼續(xù)積極穩(wěn)妥的開展個(gè)人賬戶做實(shí)工作。首先、社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶分開管理、分開核算。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止20xx年我國養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶個(gè)人“空賬”運(yùn)行的規(guī)模已經(jīng)超過了7400億，并以每年1000億的速度擴(kuò)大，有預(yù)測(cè)，到20xx年老齡化高峰期時(shí)，當(dāng)期的養(yǎng)老金的支付缺口將會(huì)達(dá)到4400多億“，空賬”會(huì)高達(dá)14萬億元。只有將社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶分開核算與管理，那么個(gè)人賬戶的基金才會(huì)真正做到�？顚Ｓ�，基金的使用才能夠透明化和清晰化。其次、加大財(cái)政的支持力度，逐步消滅歷史債務(wù)。目前關(guān)于做實(shí)個(gè)人賬戶遇到的一個(gè)重大問題也就是歷史性的債務(wù)問題，可以適當(dāng)加大財(cái)政的支持力度和分?jǐn)偝潭�，利用國有資產(chǎn)存量是一個(gè)合理和可行的選擇，通過劃撥國有資產(chǎn)來解決歷史欠賬。再次、切實(shí)做好法律保障和監(jiān)督工作。解決問題的方法和途徑有很多，但是如何在這個(gè)過程中有效、合理的去落實(shí)政策和方案就必須有規(guī)范的制度和法律來進(jìn)行保障，我國人口眾多，全國范圍類的養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)行是一項(xiàng)復(fù)雜而龐大的工程，盡可能的做到清晰透明有效才能將個(gè)人賬戶做實(shí)落實(shí)到位。最后、做好養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值。這一項(xiàng)是需要非常謹(jǐn)慎的對(duì)待的，養(yǎng)老金投入到資本市場(chǎng)要充分考慮我國的金融市場(chǎng)環(huán)境，也是一個(gè)長期的過程，隨著金融市場(chǎng)的逐步完善，可供選擇的投資工具增多，基金的保值增值效果也會(huì)逐漸的體現(xiàn)出來。

保險(xiǎn)制度論文10

　　養(yǎng)老保障是構(gòu)建和諧社會(huì)必不可少的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。自20世紀(jì)90年代以來，我國事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度就開始了嘗試改革，取得了顯著的成果。經(jīng)過反復(fù)實(shí)踐與總結(jié)，我國在養(yǎng)老保障方面取得豐富的經(jīng)驗(yàn)，但整體上看仍存在一些問題，不適應(yīng)當(dāng)今時(shí)代的發(fā)展節(jié)奏，其主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是制度建設(shè)相對(duì)滯后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保障制度明顯跟不上時(shí)代的腳步。二是制度改革相對(duì)滯后，雖然全國進(jìn)行養(yǎng)老改革試點(diǎn)，但依然無法從根本上解決實(shí)質(zhì)性問題。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度滯后的局面，不僅阻礙了社會(huì)保障體系的發(fā)展與完善，同時(shí)還阻礙和諧社會(huì)主義的構(gòu)建。因此亟待通過新的方法來解決應(yīng)對(duì)。

　　一、機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險(xiǎn)制度存在的問題

　�。ㄒ唬└母锶狈γ鞔_的法律法規(guī)支撐。

　　縱觀改革之路，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一直是整體性的改革，到目前為止并沒有一部關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位的制度，而精心籌劃的改革方案也因種種原因遲遲未能出臺(tái)。這樣一來，雖然在一些城市進(jìn)行了試點(diǎn)，但僅僅是嘗試而已，沒有法律的支撐力，要想得到進(jìn)一步的實(shí)施就非常困難了。而且由于各種原因，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳、管理工作進(jìn)展不順利。

　　（二）保險(xiǎn)覆蓋面窄，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。

　　針對(duì)全國各地情況的不同，各地制定了不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，由于改革范圍、參保人員等的區(qū)別，造成了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的片面性，在試點(diǎn)地區(qū)并沒有將黨政機(jī)關(guān)人員囊括進(jìn)去。機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員仍沿用舊的退休辦法，退休后享受的待遇很高，而隨著時(shí)間的推移，國家承擔(dān)的財(cái)政壓力會(huì)越來越大。同時(shí)地區(qū)試點(diǎn)是通過縣、市推廣的，其統(tǒng)籌層次較低，無法發(fā)揮維護(hù)穩(wěn)定和調(diào)劑功能作用。

　�。ㄈ�）部門職能交叉現(xiàn)象較嚴(yán)重。

　　在國家機(jī)構(gòu)改革以后，社保人員管理由人事部門轉(zhuǎn)移到社保部門，但養(yǎng)老退休金仍由人事部門負(fù)責(zé)審核和批發(fā)，這樣就形成了職能部門的交叉管理現(xiàn)象，職能分離極易發(fā)生矛盾和問題。此外，沒有法律制度的保障作前提，相關(guān)部門的力量就顯得十分薄弱，從而給各種工作的開展帶來了極大的壓力，使得征收力量嚴(yán)重不足。參保單位積極性不強(qiáng)，再加上基金籌集法律支撐不健全，被迫選擇差額撥付的方式，導(dǎo)致離休人員無法及時(shí)獲得退休金。（四）個(gè)人賬戶出現(xiàn)擠占的問題。資金籌集面十分狹窄，養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率較高以及各種不合理的制度影響，導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶收入實(shí)際不足以支撐養(yǎng)老金的.支出。為了填補(bǔ)賬戶空白，將個(gè)人賬戶的基金挪用。這樣就造成了實(shí)際個(gè)人賬戶形同虛設(shè)，賬戶沒有積累，更談不上保值增值了。

　　二、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革對(duì)策

　　（一）發(fā)揮政府主導(dǎo)作用。

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作為社會(huì)保障制度中的一部分，主要靠政府在維持，政府的行為起到了決定性作用。政府主導(dǎo)體現(xiàn)兩個(gè)方面：一是加快相關(guān)立法建設(shè)，制定保障性法規(guī)政策及管理辦法，實(shí)施高效管理。二是加大社保財(cái)政資金的投入力度。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，發(fā)達(dá)國家的社會(huì)保障開支是相當(dāng)大的，甚至占到財(cái)政支出的40%，而我國僅僅在10%之間徘徊，顯然這個(gè)比例是較低的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)上行。改革過程中的轉(zhuǎn)軌成本由政府來承擔(dān)，所以政府加大社會(huì)保障財(cái)政預(yù)算支出也是必然的趨勢(shì)。

　�。ǘ�）建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

　　從國際經(jīng)驗(yàn)來看，單層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)無法滿足人們對(duì)養(yǎng)老保障的需要，養(yǎng)老保障制度向著多元化、多層次的方向發(fā)展。多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的穩(wěn)定性、靈活性俱佳，可以應(yīng)對(duì)多重風(fēng)險(xiǎn)，有利于實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的多重目標(biāo)。在設(shè)計(jì)上，應(yīng)充分體現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的特點(diǎn)，建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)部分和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)部分。通過兩個(gè)層次的保障，使退休人員能夠拿到原工資水平的75%左右，較企業(yè)替代率略高，以體現(xiàn)對(duì)公職人員退休待遇的傾斜。

　�。ㄈ�）當(dāng)延長個(gè)人賬戶給付期限。

　　目前個(gè)人賬戶給付期限是10年，依據(jù)是我國人均壽命為70歲。然后隨著生活水平的普遍提高，人均壽命也在不斷提高之中。如果在退休后10年將個(gè)人賬戶提完，那么以后的養(yǎng)老金提取就要由國家賬戶基金來承擔(dān)，這樣一來，國家維持基金賬戶就會(huì)有很大的壓力，所以適當(dāng)延長個(gè)人賬戶養(yǎng)老金給付期限是切實(shí)可行的。

　　（四）加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金投資經(jīng)營管理。

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)資金是一筆高質(zhì)量的資金，可以通過一定的方式提高其應(yīng)用效率。然而，養(yǎng)老保險(xiǎn)模式實(shí)施時(shí)間跨度很長，在這個(gè)時(shí)間內(nèi)必然會(huì)造成養(yǎng)老保障基金的貶值。對(duì)此，唯一的辦法就是通過投資經(jīng)營管理，最大限度發(fā)揮養(yǎng)老保障基金的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)基金收益最大化。適當(dāng)運(yùn)用投資工具，在確保安全性的前提下，不斷擴(kuò)大養(yǎng)老保障基金的規(guī)模。總之，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)正處于嘗試階段，在發(fā)展中遇到了一些瓶頸。但是它的改革勢(shì)在必行，這既是時(shí)代發(fā)展的要求，也是中國向小康社會(huì)前進(jìn)的一個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)。

保險(xiǎn)制度論文11

　　在國內(nèi)，建筑工程保險(xiǎn)普及率不及一成，但自９０年代以來，我國建筑工程險(xiǎn)的普及率卻是穩(wěn)步增長的。我國相繼頒布了《建筑法》、《擔(dān)保法》、《保險(xiǎn)法》、《合同法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》等一系列法律，為建筑工程險(xiǎn)有法可依、有理可循創(chuàng)造了條件，也為建筑工程保險(xiǎn)監(jiān)督制度也在涉外領(lǐng)域之外的工程項(xiàng)目中得到了一定的運(yùn)用。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局提供數(shù)據(jù)，２０００年工程保險(xiǎn)金額，同比增長１６％；２００１年工程保險(xiǎn)金額，同比增長２８％；２００２年工程保險(xiǎn)金額，同比增長２１％；根據(jù)上文２００９年《中國保險(xiǎn)市場(chǎng)年報(bào)》可以知道，２００９年工程保險(xiǎn)金額同比增長３１．６％。由此可見，將建筑工程保險(xiǎn)制度作為建筑工程的監(jiān)督機(jī)制，并且以此來使建筑市場(chǎng)更加規(guī)范化已經(jīng)得到越來越多的國內(nèi)建筑參與方（施工單位、施工分包單位、設(shè)計(jì)方、咨詢單位）的應(yīng)用。

　　建筑工程保險(xiǎn)制度推行面臨的困難

　�。保�政府法律法規(guī)完備性不足。建筑保險(xiǎn)制度在國外已有８０多年的歷史，然而在我國僅僅是在８０年代引進(jìn)國外工程經(jīng)驗(yàn)才將建筑工程保險(xiǎn)制度一并帶入。在眾多歐美發(fā)達(dá)國家已有法律條文規(guī)定，建筑工程各參與方如未投保建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等險(xiǎn)種，則不能參與投標(biāo)競(jìng)標(biāo)。國家在１９９７年頒布的《建筑法》中。也僅僅是將為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外人身傷害保險(xiǎn)作為強(qiáng)制性的保險(xiǎn)，這樣的結(jié)果導(dǎo)致了國內(nèi)建筑工程保險(xiǎn)制度推行較難，也致使了國內(nèi)保險(xiǎn)險(xiǎn)種單一。所以政府出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)建筑保險(xiǎn)做出強(qiáng)制性規(guī)定的迫切性可見一斑。

　�。玻�建筑參與各方建筑保險(xiǎn)制度思想意識(shí)不足。由于風(fēng)險(xiǎn)事故造成巨額損失，畢竟是一個(gè)小概率事件。因?yàn)槿绱�，在施工單位參與方的思想中，為一個(gè)小概率事件單列一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)必要性有待考慮，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)為“額外支出”，徒勞無用反倒增加工程成本。抱著這種思想在承接工程項(xiàng)目的項(xiàng)目參與方不在少數(shù)，建筑保險(xiǎn)投保人不去主動(dòng)尋求風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，使投保人與保險(xiǎn)人形不成互動(dòng)，成為了建筑保險(xiǎn)制度推行的障礙。

　　３．保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在建筑保險(xiǎn)制度中作為保險(xiǎn)人而存在。保險(xiǎn)人不僅僅進(jìn)行清算賠償，還應(yīng)當(dāng)充當(dāng)建筑工程項(xiàng)目參與方之一，對(duì)工程項(xiàng)目質(zhì)量、安全指導(dǎo)監(jiān)督。只有這樣，保險(xiǎn)機(jī)制才是完善的、完備的。現(xiàn)今在國內(nèi)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)僅有清算賠償?shù)穆毮埽�未能履行提供技術(shù)服務(wù)以及指導(dǎo)監(jiān)督職能。這樣一來，保險(xiǎn)人與投保人之間建立不起信任關(guān)系。由于缺少工作方面的溝通協(xié)調(diào)，在發(fā)生事故需要進(jìn)行清算賠償時(shí)，雙方不免出現(xiàn)意見分歧，影響相互之間的合作，也因此使雙方的信任程度更加降低，對(duì)后續(xù)工程繼續(xù)投保建筑保險(xiǎn)必然會(huì)產(chǎn)生影響。

　　利于建筑工程保險(xiǎn)制度推行的可行性措施

　�。保�政府相關(guān)政策法規(guī)的規(guī)范引導(dǎo)。由于建筑工程保險(xiǎn)有其自身的特殊性，相對(duì)于普通財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)有很多不同之處。例如，投保承保金額一般較大、承保風(fēng)險(xiǎn)眾多、保險(xiǎn)人主體較為復(fù)雜。鑒于上述種種原因，使得保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與建筑參與方都不愿意投入更多成本來通過建筑保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。這就需要通過政府在一定層面上制定相關(guān)的法律法規(guī)來對(duì)建筑保險(xiǎn)制度進(jìn)行保障。追溯我國引入建筑保險(xiǎn)制度的原因是，在世界銀行貸款的項(xiàng)目中，工程保險(xiǎn)才作為工程項(xiàng)目管理的國際慣例之一引進(jìn)我國。之所以形成國際慣例，則是由于國際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)ＦＩＤＩＣ將建筑工程保險(xiǎn)制度列入了合同條款中。我國應(yīng)該以立法的形式對(duì)建筑工程保險(xiǎn)進(jìn)行宏觀的管控，避免建筑各參與方因?yàn)槌杀締栴}而抱僥幸心理放棄投保，也能夠在一定程度上緩解我們建筑市場(chǎng)險(xiǎn)種單一的頑疾。

　　２．保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自身發(fā)展有賴于保險(xiǎn)人才。在上一節(jié)中提到，現(xiàn)今在國內(nèi)建筑市場(chǎng)中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)僅僅履行風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生造成人員傷亡或經(jīng)濟(jì)損失后進(jìn)行鑒定清算賠償?shù)?職能，而對(duì)施工過程中的質(zhì)量問題、安全隱患以及大危險(xiǎn)性施工方案的制定與投保人溝通交流較少，這樣會(huì)直接影響保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)利益，也會(huì)間接影響到保險(xiǎn)人與投保人之間的信任關(guān)系。造成這種情況的原因，關(guān)鍵一點(diǎn)就是保險(xiǎn)人才缺乏致使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)不到位。建筑工程是一項(xiàng)多元化的工程，包含工序、材料、質(zhì)量、安全等等復(fù)雜繁多的元素。涉及到建筑保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人不單要有扎實(shí)的保險(xiǎn)理論知識(shí)，更要有工程管理、安全管理以及工程成本造價(jià)方面的知識(shí)，而這種人才目前在國內(nèi)非常稀缺，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更是不情愿投入資金來招攬，致使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)能力遇到瓶頸，造成建筑保險(xiǎn)板塊的空白。時(shí)代在發(fā)展，我國教育也應(yīng)該順應(yīng)潮流，不妨開辟建筑保險(xiǎn)專業(yè)的先河，為我國建筑保險(xiǎn)業(yè)界輸送更多的棟梁之才。

　�。常�放寬外資房地產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入國內(nèi)條件。說到外資房地產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入內(nèi)地，便會(huì)想到熱錢流入、人民幣升值、通貨膨脹、投資性需求增強(qiáng)、房?jī)r(jià)上漲、剛性需求群體受到?jīng)_擊等等一系列問題。外資流入的確會(huì)給中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)造成很多沖擊。然而，外資房地產(chǎn)進(jìn)入內(nèi)地，無論是與國內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商合作開發(fā)，或者是獨(dú)立開發(fā)都能對(duì)建筑保險(xiǎn)制度的推行起到一定的幫助。在歐美發(fā)達(dá)國家中，建筑保險(xiǎn)制度在建筑市場(chǎng)經(jīng)過８０多年的發(fā)展，已經(jīng)得到了法律的強(qiáng)制性規(guī)定，所以其無論是在本國，還是進(jìn)入中國，建筑保險(xiǎn)制度都已經(jīng)作為企業(yè)慣例存在于工程項(xiàng)目中。國內(nèi)建筑市場(chǎng)完全可以繼世界銀行投資項(xiàng)目之后，第二次引進(jìn)外資企業(yè)的先進(jìn)管理方法，使國內(nèi)建筑保險(xiǎn)制度再上一個(gè)新的臺(tái)階。

　　結(jié)語

　　我國建筑保險(xiǎn)發(fā)展近３０年以來，在建筑工程中得到的應(yīng)用一直不溫不火。建筑工程保險(xiǎn)制度是使我國原本顯得混亂無序的建筑市場(chǎng)變得井井有條的必由之路，也是中國建筑市場(chǎng)與國際接軌、與國際融合度的重要指標(biāo)之一。２００２年中國加入ＷＴＯ之后，一切商業(yè)活動(dòng)、商業(yè)貿(mào)易都在逐漸與國際標(biāo)準(zhǔn)化看齊，建筑產(chǎn)業(yè)作為我國現(xiàn)今的支柱產(chǎn)業(yè)之一，如果與國際標(biāo)準(zhǔn)脫節(jié)必然會(huì)造成不可想象的后果。所以無論是政府、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還是建筑工程項(xiàng)目的各個(gè)參與方都要行動(dòng)起來，齊心協(xié)力致力于建筑保險(xiǎn)制度的推行普及中來，建筑保險(xiǎn)制度的全國性推行刻不容緩。

保險(xiǎn)制度論文12

　　在醫(yī)療保險(xiǎn)制度下，國家或者是地區(qū)可以按照相應(yīng)的保險(xiǎn)原則對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金進(jìn)行分配與籌集，進(jìn)而解決公立醫(yī)院開展醫(yī)療出現(xiàn)的一些問題。醫(yī)療保險(xiǎn)制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機(jī)制，是一種比較進(jìn)步的構(gòu)成社會(huì)保險(xiǎn)的制度，同時(shí)也是一種世界范圍內(nèi)應(yīng)用費(fèi)用管理模式。

　　一、社會(huì)保險(xiǎn)制度的作用

　　我國建立了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度以后，醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進(jìn)，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質(zhì)上也發(fā)揮出了積極的作用。我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴(kuò)大以及醫(yī)療設(shè)施的不斷完善是社會(huì)保障制度的主要表現(xiàn)。新中國成立以后，我國逐步建成了一個(gè)遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級(jí)各類衛(wèi)生機(jī)構(gòu)以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網(wǎng)。發(fā)展至今，我國醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達(dá)國家能夠醫(yī)治的疾病。

　　二、社會(huì)保險(xiǎn)制度下公立醫(yī)院財(cái)政補(bǔ)助存在的問題

　　(一)欠費(fèi)數(shù)額日益增加

　　在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革以前，醫(yī)院主要以公費(fèi)作為應(yīng)收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時(shí)應(yīng)收款數(shù)額較小，通常以收人現(xiàn)金的形式為主。但是在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)改革以后，醫(yī)保應(yīng)收款替代了以往的公費(fèi)應(yīng)收款，成為了主要的應(yīng)收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔(dān)一定數(shù)量的超定額醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，甚至醫(yī)院在每年都會(huì)有多達(dá)數(shù)千萬兒的超定額扣款，應(yīng)收醫(yī)療款數(shù)額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無法實(shí)現(xiàn)回收的部分，進(jìn)而導(dǎo)致應(yīng)收款回收質(zhì)量難以提升。

　　(二)資金使用壓力增加

　　由于大量的基金都被應(yīng)收款占用了，而醫(yī)保的結(jié)算資金又無法及時(shí)到位，同時(shí)醫(yī)保部門又需要對(duì)醫(yī)院扣留一定數(shù)額的考核費(fèi)用，且暫扣的考核費(fèi)用會(huì)隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時(shí)間價(jià)值。從而醫(yī)院的建設(shè)與發(fā)展會(huì)因?yàn)橘Y金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經(jīng)營上的大資金壓力。

　　(三)運(yùn)行效率與效益受到的影響逐漸增強(qiáng)

　　由于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)施，導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)醫(yī)保病越來越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個(gè)顯著的影響，同時(shí)又因?yàn)楣�立醫(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面的主要來源，這就導(dǎo)致了公立醫(yī)院在提供服務(wù)上被制約于醫(yī)保的支付機(jī)制，所以，公立醫(yī)院必須要加強(qiáng)重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會(huì)對(duì)醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行的醫(yī)療服務(wù)行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴(yán)重的損失。

　　三、解決財(cái)政補(bǔ)助問題的策略

　　(一)在公立醫(yī)院投入社會(huì)功能

　　我國的公立醫(yī)院在社會(huì)職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測(cè)、傳染病的監(jiān)測(cè)與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務(wù)性質(zhì)的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學(xué)技術(shù)加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門需要在實(shí)際的'操作過程中，以公立醫(yī)院承擔(dān)的社會(huì)功能成本數(shù)據(jù)與基本情況為依據(jù)，對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的總支出按照一定的比例進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)助，且將重點(diǎn)放在績(jī)效5核評(píng)估上，將績(jī)效評(píng)估的結(jié)果聯(lián)系到經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)助。

　　(二)對(duì)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)給予政策性的虧報(bào)補(bǔ)助

　　由于我國在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期實(shí)行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)。但是由于改革開放以來，新項(xiàng)目收人補(bǔ)貼與藥品收人的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)相對(duì)較低，“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策取消以后，理應(yīng)由政府來補(bǔ)助這部分的萬損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對(duì)醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行補(bǔ)助;一是根據(jù)藥品在利潤上的下降比例，逐年逐步的增加財(cái)政上的投人，將“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出的結(jié)構(gòu)需要做出較大的調(diào)整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財(cái)政支出結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個(gè)逐步調(diào)整的適應(yīng)過程。

　　(三)購置投入基本建設(shè)與設(shè)備

　　作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應(yīng)當(dāng)將合理的政策方向放在加強(qiáng)區(qū)域的衛(wèi)生計(jì)劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導(dǎo)向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設(shè)備購置以及基本其基本建設(shè)內(nèi)容。首先應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開設(shè)備的購置情況以及年度的基本建設(shè)情況，將社會(huì)監(jiān)督機(jī)制引人進(jìn)來。在條件成熟時(shí)，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結(jié)余上收至地方財(cái)政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時(shí)地方財(cái)務(wù)也可以等比例的向?qū)�戶提供資金的注人。在區(qū)域內(nèi)設(shè)備的購置以及醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結(jié)余為職工提供福利。

　　四、結(jié)束語

　　綜上所訴，國家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，會(huì)對(duì)相對(duì)數(shù)量的公立醫(yī)院承擔(dān)大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會(huì)責(zé)任的落實(shí)得到促進(jìn)。雖然面對(duì)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，公立醫(yī)院的財(cái)政補(bǔ)助仍然存在一些問題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對(duì)公立醫(yī)院投人社會(huì)功能、對(duì)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)給予政策性的購置投人一些基本的建設(shè)與設(shè)備，相信公立醫(yī)院一定會(huì)為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務(wù)。

保險(xiǎn)制度論文13

　　1遼寧省養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)行規(guī)模分析

　　1.1遼寧省養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口較大

　　20xx年起隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的逐漸深入、遼寧省養(yǎng)老保險(xiǎn)收支規(guī)模均不斷擴(kuò)大，基金征繳收入由20xx年的135.4億元，到20xx年增加到727.2億元。但是快速增長的收入?yún)s無法滿足養(yǎng)老保險(xiǎn)支出的需要，遼寧省養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出由20xx年的178.6億元，到20xx年增加到883.6億元。造成遼寧省基金缺口不斷增加由20xx年的43.2億元，增加到20xx年的156.4億元，平均缺口水平可占基金支出的17.4%。

　　1.2養(yǎng)老保險(xiǎn)替代水平有所下降

　　通過收集歷年《遼寧統(tǒng)計(jì)年鑒》中關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的有關(guān)指標(biāo)，并以此指標(biāo)下的數(shù)據(jù)為樣本，經(jīng)過整理得出遼寧省從20xx年至20xx年十一年間的現(xiàn)實(shí)養(yǎng)老金替代水平有較大幅度的下降，由20xx年的60.94%，20xx年的57.59%下降到20xx年的44.08%，此后雖然有所提升，但幅度不大，到20xx年為46.91%。其中遼寧省從20xx到20xx年間波動(dòng)較小，最大值為20xx年的47.47%，20xx年的養(yǎng)老金替代水平處于最低值，為44.08%。這七年間的波動(dòng)范圍都控制在3%以內(nèi)，基本維持在45.00%左右。

　　1.3國內(nèi)生產(chǎn)總值保險(xiǎn)系數(shù)較為穩(wěn)定

　　當(dāng)前城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作為現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，我國社會(huì)養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。城鎮(zhèn)職工社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)水平的高低在很大程度上決定了一個(gè)國家或地區(qū)的社會(huì)保障水平；同時(shí)也決定了社會(huì)成員晚年基本生活需要滿足情況和生活質(zhì)量。根據(jù)國際通行規(guī)則，一般以一定時(shí)期一個(gè)國家或地區(qū)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出占該國國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重作為衡量基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平的重要指標(biāo)。它反映了一個(gè)國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)資源用于滿足社會(huì)成員養(yǎng)老需要的份額。利用遼寧省歷年統(tǒng)計(jì)年鑒的相關(guān)數(shù)據(jù)，計(jì)算出20xx-2011年養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增長幅度平均水平為17.5%，比國內(nèi)生產(chǎn)總值增幅的16.1%要高，國內(nèi)生產(chǎn)總值保險(xiǎn)系數(shù)基本維持在4%。

　　1.4實(shí)際繳費(fèi)水平不足

　　遼寧省現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度繳費(fèi)人員主要集中在企、事業(yè)職工與城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員，基本上遍及省內(nèi)所有用人單位及職工。但從20xx年至20xx年征繳收入、在職職工平均工資的對(duì)比關(guān)系測(cè)算出的實(shí)際繳費(fèi)率平均水平為17.59%，未能實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)定的28%繳費(fèi)率。

　　2改進(jìn)建議

　　2.1加大執(zhí)法和宣傳力度

　　由于《勞動(dòng)法》、《社會(huì)保險(xiǎn)法》等法規(guī)中對(duì)于處罰條件規(guī)定不夠詳細(xì)以及懲處力度不夠等問題的存在，造成執(zhí)法力度不強(qiáng)，部分企業(yè)鉆政策空子存在著不參保、繳費(fèi)不及時(shí)、不足額繳費(fèi)等問題。加大執(zhí)法力度，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。使得實(shí)際實(shí)現(xiàn)的繳費(fèi)率能夠不斷提升，最終達(dá)到制度預(yù)期的`繳費(fèi)水平，這樣有助于通過提高實(shí)際繳費(fèi)替代率，從而實(shí)現(xiàn)制度預(yù)期的繳費(fèi)替代率水平。同時(shí)，通過不斷的對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度及其相關(guān)政策的宣傳，使得企業(yè)以及企業(yè)的職工，其中尤其是第二產(chǎn)業(yè)企業(yè)及其職工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)和繳費(fèi)的意識(shí)得到培養(yǎng)和提升。社會(huì)公眾成為主動(dòng)關(guān)注企業(yè)為個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)情況的監(jiān)督員，成為監(jiān)督企業(yè)繳費(fèi)的生力軍。這樣即可通過提高實(shí)際繳費(fèi)率，實(shí)現(xiàn)制度設(shè)定的替代水平，而且可以增加職工累積的繳費(fèi)年限，實(shí)現(xiàn)社會(huì)統(tǒng)籌中32%的代際供養(yǎng)替代率，進(jìn)一步促進(jìn)制度設(shè)計(jì)替代率的實(shí)現(xiàn)。

　　2.2加強(qiáng)基金的增值能力，減緩替代率水平下降速度

　　利用前人的一些研究，當(dāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶投資收益率既定的情況下，工資增長率與個(gè)人賬戶養(yǎng)老金替代率會(huì)出現(xiàn)反向的相關(guān)關(guān)系；若工資增長率保持不變的情況下，養(yǎng)老金個(gè)人賬戶的投資收益率與替代率會(huì)出現(xiàn)正比的相關(guān)關(guān)系。由此我們可以得出，如果平均工資增長率保持不變的情況下，投資收益率水平處于較高的層次，個(gè)人賬戶的自我保障能力也會(huì)不斷強(qiáng)大，養(yǎng)老金個(gè)人賬戶能夠?qū)崿F(xiàn)的理論替代率也會(huì)較高。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，遼寧省人均工資水平處于快速增長狀態(tài)，平均水平已到達(dá)14.4%，致使養(yǎng)老金替代率呈現(xiàn)出快速下降的態(tài)勢(shì)。在當(dāng)前工資水平快速上升時(shí)期，要求養(yǎng)老保險(xiǎn)的積累基金必須能夠?qū)崿F(xiàn)較高并且較穩(wěn)定的收益水平。目前提升養(yǎng)老保險(xiǎn)基金增值水平比較現(xiàn)實(shí)的方式是建立專門的社會(huì)保障金融投資運(yùn)作部門或獨(dú)立的運(yùn)作單位，強(qiáng)化保險(xiǎn)基金保值增值能力，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金進(jìn)行專業(yè)化的管理。這是一個(gè)比較現(xiàn)實(shí)的選擇，能夠有助于實(shí)現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資回報(bào)率得到提升，從而能夠保證遼寧省基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的支出有較充足的供給。

　　2.3建立養(yǎng)老金指數(shù)化調(diào)整制度

　　由于遼寧省老齡化加劇以及制度贍養(yǎng)比例的節(jié)節(jié)攀升，養(yǎng)老金替代率下降成為必然。保持一個(gè)與經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展水平適應(yīng)的養(yǎng)老金替代率水平，既有利于對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保持長期穩(wěn)定發(fā)展，還有利于經(jīng)濟(jì)的長期可持續(xù)發(fā)展。隨著人口平均壽命的延長，退休持續(xù)時(shí)間必定也會(huì)隨之增長，在退休時(shí)所確定的養(yǎng)老保險(xiǎn)金發(fā)放水平必定會(huì)因通貨膨脹因素的影響使得實(shí)際購買力不斷下降。為了確保退休人員的生活質(zhì)量，在養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)放制度中引入指數(shù)化調(diào)整機(jī)制是必然的，從而實(shí)現(xiàn)保障退休人員的收入能夠隨著物價(jià)水平的變動(dòng)而保持適度的增長，從而保障養(yǎng)老金的購買能力。

　　2.4采取多渠道籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的模式

　　嚴(yán)重的人口老齡化現(xiàn)狀以及國家保障到社會(huì)保障所產(chǎn)生的較高轉(zhuǎn)制成本，僅靠向企業(yè)和企業(yè)職工收取養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)這一條渠道籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，勢(shì)必會(huì)產(chǎn)生較大的收支缺口，形成個(gè)人賬戶空賬和對(duì)政府的財(cái)政補(bǔ)貼的過度依賴。因此必須積極從其他渠道來籌措資金，如出售國有股份、發(fā)行社會(huì)保障彩票、個(gè)人所得稅收入全部或部分轉(zhuǎn)入等方式籌集資金，以維護(hù)基金的平衡和制度的平穩(wěn)運(yùn)行。

　　2.5建立統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策及自由轉(zhuǎn)移機(jī)制

　　目前遼寧省的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金尚屬于省級(jí)統(tǒng)籌狀態(tài)，當(dāng)勞動(dòng)力出現(xiàn)跨省轉(zhuǎn)移時(shí)不僅需要轉(zhuǎn)移勞動(dòng)關(guān)系，還需對(duì)個(gè)人賬戶資金進(jìn)行轉(zhuǎn)移。但是各省關(guān)于社會(huì)養(yǎng)老政策的各項(xiàng)規(guī)定還存在不統(tǒng)一的情況，這就使得接續(xù)和轉(zhuǎn)出基金時(shí)無法順利交接，常常會(huì)出現(xiàn)在勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移時(shí)斷�；蛑貜�(fù)參保的現(xiàn)象。建議能夠在全國范圍內(nèi)建立起統(tǒng)一的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，以保證參保人員在全國范圍實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移或流動(dòng)時(shí)能夠無條件接續(xù)，有助于避免參保率、繳費(fèi)率逐年下降。

保險(xiǎn)制度論文14

　　摘要：在我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的情況下，農(nóng)村人口老齡化已經(jīng)成為了亟待解決的問題之一。文章通過對(duì)農(nóng)村人口老齡化問題的研究，分析其現(xiàn)狀及存在的問題，找出符合我國國情及農(nóng)村實(shí)際情況的對(duì)策方法，為健全我國新農(nóng)保提供新的思路。

　　關(guān)鍵詞：人口老齡化；農(nóng)村養(yǎng)老；保險(xiǎn)制度；對(duì)策

　　一、現(xiàn)狀

　　根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前我國60周歲及以上人口占我國總?cè)丝诒壤�高達(dá)13.26%，而65周歲及以上的人口比例比全球老齡化水平多出了7%。近年來我國經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，我國的養(yǎng)老觀點(diǎn)也由傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老漸漸向新型養(yǎng)老模式轉(zhuǎn)變。而建立健全農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可以提高農(nóng)民生活水平和國民經(jīng)濟(jì)水平。

　　二、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面對(duì)的問題

　�。ㄒ唬�養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平低

　　新農(nóng)�；�金由個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼三者組成，設(shè)計(jì)了5個(gè)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，地方可按照實(shí)際情況增設(shè)繳費(fèi)檔次。而中央每月補(bǔ)助相對(duì)較低，國家每月下發(fā)給每位農(nóng)村老人55元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。而老人們大部分都選擇較低的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，從而得到的收入也較少。如果不采取相應(yīng)的對(duì)策，如此惡性循環(huán)下去，最終會(huì)導(dǎo)致我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平始終處于較低的水平。

　�。ǘ�）農(nóng)村養(yǎng)老保障體制不健全

　　1.無明確的法律保障體系

　　自20xx年起我國在河北省鹿泉市、遼寧省彰武縣等試點(diǎn)地區(qū)推行了新農(nóng)保政策。到目前為止，我國新農(nóng)保已經(jīng)推行多年，但始終沒有明確的法律保障體系，從而導(dǎo)致許多地區(qū)政府在推行過程中有許多“豆腐渣項(xiàng)目”，農(nóng)村老人享受不到真正的生活保障。我國在新農(nóng)保法律方面的延后性，在很大程度上阻礙了新農(nóng)保的實(shí)施，使得許多地區(qū)的新農(nóng)保成為了空談。

　　2.規(guī)章制度不完善

　　新農(nóng)保規(guī)定，已年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的，不用繳費(fèi)，可以按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金，但其符合參保條件的子女應(yīng)當(dāng)參保繳費(fèi)，這在一定程度上形成了所謂的”捆綁式補(bǔ)助”。這項(xiàng)規(guī)定使得那些子女不愿參�；蛘邲]有參保能力的家庭中的老人得不到新農(nóng)保的補(bǔ)助。而基于我國未富先老的基本國情，這種情況在我國中西部及東部等偏遠(yuǎn)貧困地區(qū)尤為常見。因此新農(nóng)保沒有完全普及到我國廣大的貧困農(nóng)村老人，沒有實(shí)現(xiàn)新農(nóng)保推行的根本目的。另外，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年交100～200元等。繳費(fèi)模式單一呆板，沒有靈活性。這種呆板的繳費(fèi)模式也束縛了一部分的想?yún)⒈�卻沒有能力參保的農(nóng)村老人。

　　3.經(jīng)辦程序不完整

　　目前新農(nóng)保雖然在大多數(shù)試點(diǎn)推行，但并沒有建立合理的參保檔案管理程序，不能認(rèn)真全面地記錄和實(shí)時(shí)更新個(gè)人參保繳費(fèi)的具體情況。在信息共享不發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，信息不對(duì)稱問題顯得尤為重要。而老人參保繳費(fèi)程序不方便簡(jiǎn)潔，會(huì)打消老人參保的積極性，從而使得老人不能有效地得到新農(nóng)保補(bǔ)助。

　�。ㄈ�）宣傳工作不到位

　　各地政府沒有做到真正地深入基層，沒有做好新農(nóng)保的宣傳工作，對(duì)此項(xiàng)工作沒有深入地研究與足夠的重視。另外，由于我國大多數(shù)農(nóng)村老人還持有完全依靠?jī)号畞眇B(yǎng)老的觀點(diǎn)，大部分老人還沒有全面認(rèn)識(shí)到這一新的惠農(nóng)政策給他們的生活帶來的益處。再者，由于農(nóng)村勞動(dòng)力流失，多數(shù)青年在外打工，無暇顧及身在農(nóng)村的老人，農(nóng)村青年的“孝”意識(shí)薄弱，導(dǎo)致了農(nóng)村老人晚年的生活水平大幅度下降。（四）相關(guān)制度相接不順利新農(nóng)保在制度銜接問題上存在著老農(nóng)保與新農(nóng)保銜接、新農(nóng)保與其它養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接這兩個(gè)問題。其中，新老農(nóng)保的銜接在新農(nóng)保長久穩(wěn)定地運(yùn)行中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。然而，新農(nóng)保從推行至今，仍有大部分的地區(qū)存在著新老農(nóng)保制度銜接上的問題。主要原因一是老農(nóng)保轉(zhuǎn)變?yōu)樾罗r(nóng)保后，養(yǎng)老金計(jì)發(fā)系數(shù)增加至139，個(gè)人賬戶的養(yǎng)老金減少很多，這導(dǎo)致了一般的農(nóng)村老人不愿參保；二是領(lǐng)取待遇年齡由原來的50周歲或55周歲調(diào)整為60周歲，使一部分的農(nóng)村少領(lǐng)取了養(yǎng)老金，會(huì)使部分農(nóng)民產(chǎn)生一些抵觸情緒；三是老農(nóng)保自身殘留著許多問題，比如參保人繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)有區(qū)別、老農(nóng)保的基金債權(quán)問題等，造成了新老農(nóng)保銜接的順利實(shí)施有困難。

　　三、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善

　�。ㄒ唬┨岣唣B(yǎng)老保障水平，加大財(cái)政投入

　　確定中央政府的職責(zé)，增強(qiáng)資金投入的強(qiáng)度。集體補(bǔ)助與政府補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)村老人參保的積級(jí)性有很大的'影響，投入越多，老人收到的補(bǔ)助實(shí)惠越多，則參保積極性越大。基于此現(xiàn)象，可以從兩方面入手，一是政府應(yīng)加大財(cái)政投入力度，出臺(tái)切實(shí)的惠農(nóng)政策。比如根據(jù)中央確定的補(bǔ)助計(jì)劃，再從本地區(qū)的實(shí)際情況出發(fā)，按本地區(qū)每個(gè)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)弱、老人的年齡階段具體確定補(bǔ)助的實(shí)際數(shù)目，讓惠農(nóng)政策真正地落到實(shí)處；二是政府應(yīng)鼓勵(lì)發(fā)展當(dāng)?shù)仄髽I(yè)，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，還可以鼓勵(lì)這些企業(yè)為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村參保人繳費(fèi)提供資助，增加農(nóng)村老人參保的數(shù)量，同時(shí)發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用。

　�。ǘ�）健全農(nóng)村養(yǎng)老保障體制

　　1.建立健全法律保障體系

　　每一項(xiàng)政策的運(yùn)行，背后必須有相應(yīng)的法律制度作為支撐。有法律作保障，政策才會(huì)持久穩(wěn)定地發(fā)展下去。所以我國政府應(yīng)盡快制定與新農(nóng)保有關(guān)的法律法規(guī)，同時(shí)各地區(qū)應(yīng)以國家法律法規(guī)為主，制定符合本地區(qū)實(shí)際情況的法律制度，具體需要確定繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與辦法、對(duì)農(nóng)村重度殘疾人等繳費(fèi)困難群體的相關(guān)補(bǔ)助辦法、新農(nóng)�；�金管理體制等問題。

　　2.完善規(guī)章制度

　　農(nóng)村老人有相當(dāng)一部分沒有參保。究其原因，是為參保條件所限制，這個(gè)情況在中西部等農(nóng)村貧困地區(qū)尤為嚴(yán)重。國家的政府應(yīng)廢除對(duì)于年滿60周歲老人的參保條件，讓子女不參保的農(nóng)村老人也有權(quán)利獲得國家補(bǔ)助，廢除所謂的“捆綁式補(bǔ)助”。同時(shí)，各地應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，推出符合我國基本國情和當(dāng)?shù)厍闆r的一系列參保政策，切實(shí)解決資金籌集難題，完善個(gè)人賬戶體系。另外，各地政府應(yīng)在中央設(shè)定的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上，不僅要靈活增加繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，還要根據(jù)各地的實(shí)際情況增設(shè)如按每月、每季度、每半年等多種靈活的繳費(fèi)模式。這樣做可以突破呆板的繳費(fèi)模式所帶來的局限性，擴(kuò)大新農(nóng)保所涉及的范圍，爭(zhēng)取讓每個(gè)農(nóng)村老人都能享受到國家的惠農(nóng)政策。

　　3.健全經(jīng)辦管理服務(wù)

　　針對(duì)農(nóng)村現(xiàn)代服務(wù)體系不完善、農(nóng)村老人接收新信息新資源能力較差的基本現(xiàn)象，我國應(yīng)建立統(tǒng)一全社會(huì)的信息管理體制。各地政府應(yīng)全力配合中央做好此項(xiàng)工作，認(rèn)真記錄參保人員各項(xiàng)信息。本著精簡(jiǎn)效能的原則，配合現(xiàn)代信息技術(shù)手段，逐步完善本地的新農(nóng)保信息管理系統(tǒng)。另外，為了方便老人繳費(fèi)、查詢本人信息等，我國應(yīng)在全國農(nóng)村范圍內(nèi)推出社�？�體系，讓老人持卡辦理參保繳費(fèi)等事情。各地政府應(yīng)注意合理設(shè)置各個(gè)環(huán)節(jié)、定期組織培訓(xùn)相關(guān)員工、引進(jìn)先進(jìn)的信息管理技術(shù)等，力爭(zhēng)做到現(xiàn)代化經(jīng)辦管理服務(wù)。

　�。ㄈ�）做好宣傳工作，引起老人重視

　　國家要想大范圍地增加農(nóng)村老人的參保人數(shù)，提高新農(nóng)保的覆蓋面，加大新農(nóng)保的宣傳力度是必不可少的途徑。沒有宣傳的新農(nóng)保猶如紙上談兵，空有其表，而沒有實(shí)際作用。雖然現(xiàn)在各地政府都在宣傳新農(nóng)保政策，但大多都是通過媒體等形式，多數(shù)都是浮于表面。因此，各地政府應(yīng)重視新農(nóng)保的宣傳工作，努力深入群眾當(dāng)中，切實(shí)把新農(nóng)保推入到群眾中去。同時(shí)，還要扭轉(zhuǎn)農(nóng)村老人幾千年來固有的”家庭養(yǎng)老”觀念，即讓子女全力承擔(dān)養(yǎng)老一切事務(wù)，應(yīng)該讓農(nóng)村老人接受保險(xiǎn)，消除對(duì)保險(xiǎn)的抵觸情緒。再者，還應(yīng)提倡孝順老人的思想，讓農(nóng)村青少年形成”孝”意識(shí)，關(guān)愛老人，使其老有所養(yǎng)，不必為生活操勞奔波，從而達(dá)到國家保障農(nóng)村居民老年基本生活的目標(biāo)。

　　（四）完善新老農(nóng)保銜接工作

　　要實(shí)現(xiàn)新農(nóng)保的成功，尤其是在農(nóng)村人口老齡化的前提下，必須做好新老農(nóng)保銜接這關(guān)鍵的一個(gè)環(huán)節(jié)。只有新老農(nóng)保順利銜接了，新農(nóng)保這一惠農(nóng)政策才可以無后顧之憂、長久地運(yùn)行下去。做好新老農(nóng)保的銜接工作，可以表現(xiàn)在下列幾個(gè)方式上。一是要從農(nóng)村老人的實(shí)際利益出發(fā)，以維護(hù)老人的利益為原則，制定一系列優(yōu)惠政策。在保證原來老農(nóng)保的待遇基礎(chǔ)之上，進(jìn)行新農(nóng)保的待遇疊加，以最大限度地保證老人的固有利益；二是應(yīng)做好個(gè)人賬戶的運(yùn)營管理。中央應(yīng)加大經(jīng)濟(jì)發(fā)展強(qiáng)度，保證銀行利率不下降，盡量使個(gè)人賬戶保值增值，從而增加個(gè)人賬戶的資金收入，使農(nóng)民享受到更好的待遇條件。從另一個(gè)角度考慮，待遇水平提高了，也增加了新農(nóng)保對(duì)于農(nóng)村老人的吸引力，使更多的農(nóng)村老人加入到新農(nóng)保的大家庭中來。

　�。ㄎ澹┚o跟時(shí)代步伐，爭(zhēng)取早“入市”

　　養(yǎng)老金入市是指把基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中的個(gè)人賬戶基金進(jìn)行證券投資，以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的保值增值。國務(wù)院已在20xx年8月17日印發(fā)了《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》，養(yǎng)老金全面入市已經(jīng)箭在弦上。而新農(nóng)保替代老農(nóng)保后，建立了養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，且正在與其它養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接，在低水平的政府補(bǔ)助前提下，新農(nóng)保有條件嘗試跟隨養(yǎng)老金一起入市。雖然入市有一定的風(fēng)險(xiǎn)，但從長期來看，入市會(huì)給經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)帶來長期資金，會(huì)給經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)帶來實(shí)質(zhì)性的好處。而且在物價(jià)水平持續(xù)上漲的今天，對(duì)于個(gè)人賬戶基金的保值與增值，“入市”是最有可能實(shí)現(xiàn)的手段之一。我們有理由相信，新農(nóng)保跟隨養(yǎng)老金入市是非常明智的選擇。對(duì)于新農(nóng)保的入市，應(yīng)該同樣先在幾個(gè)試點(diǎn)進(jìn)行嘗試，以后可以逐步擴(kuò)大范圍。第一，風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)問題。據(jù)辦法規(guī)定，股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例合計(jì)必須控制在30%以下，這樣做可以合理地控制投資風(fēng)險(xiǎn)。新農(nóng)保入市應(yīng)該本著安全第一的原則，借鑒養(yǎng)老金入市控制產(chǎn)品比例的方法，結(jié)合農(nóng)村人口老齡化的情況，制定一系列相關(guān)措施，做到保發(fā)放。第二，制定相關(guān)的法律規(guī)定。新農(nóng)保入市必須做好法律工作，制定嚴(yán)謹(jǐn)，科學(xué)的法律制度，尤其是在有些現(xiàn)代信息體系還不完善的農(nóng)村地區(qū)。法律應(yīng)明確規(guī)定嚴(yán)禁內(nèi)幕交易等一系列違法行為的發(fā)生，維護(hù)個(gè)人賬戶基金的合法權(quán)益；另一方面，法律還應(yīng)細(xì)化社會(huì)監(jiān)督的相關(guān)規(guī)定。應(yīng)做到定期通過電視、報(bào)紙、廣播和村委會(huì)組織開會(huì)等方式通俗易懂地向農(nóng)村居民公布基金的運(yùn)營情況。此外，還應(yīng)具體設(shè)立相關(guān)部門，接收來自社會(huì)的任何組織和任何個(gè)人的舉報(bào)、投訴等，并及時(shí)有效地處理。第三，國家應(yīng)設(shè)立專門的投資管理公司對(duì)個(gè)人賬戶進(jìn)行控制和運(yùn)營，以此來確保個(gè)人賬戶基金的保值增值。同時(shí)，還應(yīng)鼓勵(lì)成立多種投資機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)，目的是創(chuàng)造一個(gè)良好的競(jìng)爭(zhēng)體制，提高個(gè)人賬戶基金的管理運(yùn)營水平，間接地保證農(nóng)村老人的生活水平。第四，國家還應(yīng)結(jié)合農(nóng)村居民投資水平和生活水平雙重低下的實(shí)際情況，設(shè)計(jì)符合農(nóng)村基本情況的基金投資產(chǎn)品、多種產(chǎn)品投資組合方式等讓農(nóng)村居民有多種投資選擇，能夠最大限度地切合農(nóng)村居民的自身實(shí)際。第五，在試點(diǎn)地區(qū)，各地政府應(yīng)首要采取自愿投資的原則，積極宣傳新農(nóng)保入市，向農(nóng)村居民尤其是農(nóng)村老人普及新農(nóng)保入市的風(fēng)險(xiǎn)和益處，組織村委會(huì)進(jìn)行投資流程等相關(guān)的教學(xué)，普及入市的相關(guān)信息。

　　四、結(jié)語

　　在我國農(nóng)村人口老齡化越來越嚴(yán)重的情況下，農(nóng)村養(yǎng)老這個(gè)問題也逐漸凸顯出來。因此，建立健全新農(nóng)保是最關(guān)鍵的一環(huán)。新農(nóng)保是惠農(nóng)政策的一項(xiàng)重大舉措，是實(shí)現(xiàn)”老有所養(yǎng)”的關(guān)鍵步驟。在運(yùn)行過程中應(yīng)做到從農(nóng)村人口老齡化的實(shí)際出發(fā)，明確政府責(zé)任、引導(dǎo)和支持農(nóng)村老人參保、加大政府、財(cái)政投入、完善法律體系、各項(xiàng)規(guī)章制度和服務(wù)體系等，加快新農(nóng)保的建設(shè)，保障農(nóng)村老人的生活水平，使農(nóng)村老人安度晚年，過上幸福的晚年生活。

　　參考文獻(xiàn)：

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保險(xiǎn)制度論文15

　　摘要：“統(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式是我國政府的一大創(chuàng)造，它充分體現(xiàn)了效率與公平的原則，有利于新舊保險(xiǎn)制度的過渡。然而在實(shí)施的過程中，養(yǎng)老保險(xiǎn)隱性債務(wù)與個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行日益暴露出來，特別是個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行已影響到民眾對(duì)政府的信心，危及社會(huì)保險(xiǎn)制度的健康發(fā)展，阻礙和諧社會(huì)的構(gòu)建。筆者分析個(gè)人賬戶空賬造成的原因，提出建立個(gè)人賬戶的政策建議，對(duì)促進(jìn)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

　　關(guān)鍵詞：個(gè)人賬戶空賬政策走向

　　我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一種以社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合為特征“統(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。新制度運(yùn)行八年來，存在著三個(gè)最突出問題：養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面依然較窄，其應(yīng)有的保障功能遠(yuǎn)未實(shí)現(xiàn)；養(yǎng)老保險(xiǎn)體系面臨巨大的財(cái)務(wù)壓力；民眾對(duì)政府承諾的養(yǎng)老保障信心不足。社會(huì)統(tǒng)籌資金缺口問題日益嚴(yán)峻，隱性債務(wù)逐漸顯現(xiàn)，特別是個(gè)人賬戶的“空賬”問題已引起社會(huì)各界廣泛的關(guān)注。

　　一、現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶“空賬”的原因及危害

　　隨著我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的深入，養(yǎng)老保險(xiǎn)隱性債務(wù)與個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行問題日益暴露出來。社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)基金入不敷出，挪用個(gè)人賬戶資金，其結(jié)果是個(gè)人賬戶“空賬”運(yùn)行�！皬姆�律上來講，個(gè)人賬戶是個(gè)人私有的”。所以做實(shí)個(gè)人賬戶對(duì)增進(jìn)民眾對(duì)政府的信心，促進(jìn)和諧社會(huì)的建立具有十分重要的意義。什么原因造成了個(gè)人賬戶“空賬”運(yùn)行？

　　其一、養(yǎng)老金隱性債務(wù)。1997年之前，我國實(shí)行的是現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老模式，而現(xiàn)在執(zhí)行的是社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，模式的轉(zhuǎn)換必然涉及一個(gè)巨大的養(yǎng)老金隱性債務(wù)。在沒有外部資金注入的情況下，統(tǒng)籌基金的不足，用個(gè)人賬戶基金填補(bǔ)，造成個(gè)人賬戶空賬。

　　其二、制度缺陷�！敖y(tǒng)賬結(jié)合”的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，從理論上看，它吸收了國際上“現(xiàn)收現(xiàn)付”制和“完全積累”制兩種模式的優(yōu)點(diǎn)。該模式在實(shí)際運(yùn)行中，政府主管部門為了保證當(dāng)期養(yǎng)老金支付，確保基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，保障離退休人員基本生活，必然會(huì)有統(tǒng)籌部分透支個(gè)人賬戶資金情況的發(fā)生�！叭绻�當(dāng)初統(tǒng)賬結(jié)合模式是兩個(gè)板塊的話，這個(gè)制度就不會(huì)出現(xiàn)個(gè)人賬戶的空賬�！�

　　其三、提前退休因素。提前退休從收入與支出兩方面蠶食著原本就不太寬裕的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。它一方面減少了參保人數(shù)，使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入減少，另一方面它延長了領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的年限，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出又相應(yīng)增加。加劇了個(gè)人賬戶空賬化程度。

　　其四、人口老齡化。隨著我國人口出生率的下降和壽命的延長，老年人口贍養(yǎng)率不斷提高。人口年齡結(jié)構(gòu)變化和老齡人口比重增大，中國的養(yǎng)老金的支出總規(guī)模將呈上升趨勢(shì)，造成養(yǎng)老基金入不敷出，客觀上延緩了個(gè)人賬戶實(shí)賬化的進(jìn)程。

　　其五、《養(yǎng)老保險(xiǎn)條例》執(zhí)行不力。目前的《養(yǎng)老保險(xiǎn)條例》是指導(dǎo)我國開展養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的法規(guī)性文件。在執(zhí)行過程中，由于企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不好、本位主義和它自身的缺陷等原因，使我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面不全，收繳率不高，繳費(fèi)工資基數(shù)不實(shí)，直接導(dǎo)致統(tǒng)籌基金收支出現(xiàn)赤字，個(gè)人賬戶由部分空賬變?yōu)橥耆�空賬。

　　個(gè)人賬戶“空賬”運(yùn)行對(duì)中國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度取信于民造成了極大的危害性。

　　一是對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度心存疑慮。我國現(xiàn)階段養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的.個(gè)人群體中，中青年人的貢獻(xiàn)率最大，他們離領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)間還有20—30年，或更長的時(shí)間。由于付出與回報(bào)不能在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)，如果養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶長期處于空賬運(yùn)行，他們會(huì)失去對(duì)政府養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的信賴，不愿意主動(dòng)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　二是擔(dān)心退休時(shí)的生活質(zhì)量下降�，F(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理辦法，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金尚無有效的增值保值手段，人們?cè)敢膺x擇購買商業(yè)保險(xiǎn)。

　　三是商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不惜余力地宣傳自己產(chǎn)品的財(cái)富效應(yīng)，某種程度也降低了民眾對(duì)中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的信任。

　　二、做實(shí)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的重要意義

　　社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶結(jié)合的制度模式，是我國社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的重要成果，具有里程碑價(jià)值。做實(shí)個(gè)人賬戶的是增強(qiáng)民眾對(duì)中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度信心的重要步驟，在構(gòu)建和諧社會(huì)的今天，意義深遠(yuǎn)。

　　1、做實(shí)個(gè)人賬戶有利于構(gòu)建和諧社會(huì)。填實(shí)個(gè)人賬戶，既是我國綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力的體現(xiàn)，也是政府誠信和國民共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)，否則會(huì)最終影響政府的形象和凝聚力。

　　2、做實(shí)個(gè)人賬戶有利于現(xiàn)行社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式的健康發(fā)展。它不僅可以避免社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶混賬管理的局面，而且有利于形成規(guī)范的制度結(jié)構(gòu)，有助于現(xiàn)行制度的平穩(wěn)運(yùn)行和健康發(fā)展。

　　3、做實(shí)個(gè)人賬戶有利于個(gè)人賬戶基金保值增值。做實(shí)個(gè)人賬戶有助于社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶分開管理，由于個(gè)人賬戶實(shí)賬可以執(zhí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，個(gè)人賬戶資金便可享受到經(jīng)濟(jì)快速增長的成果，達(dá)到保值增值的目的，既維護(hù)了參保者的利益，又增強(qiáng)了參保者的信心，從容應(yīng)對(duì)人口老齡化高峰的到來。

　　4、個(gè)人賬戶還可更加明確個(gè)人在養(yǎng)老保險(xiǎn)中的責(zé)任，進(jìn)而有助于參保者加強(qiáng)對(duì)單位繳費(fèi)的監(jiān)督，有利于減少拒繳、少繳現(xiàn)象的發(fā)生。

　　三、現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的政策建議

　　1、多渠道籌集資金，減少養(yǎng)老保險(xiǎn)隱性債務(wù)，明確政府的管理責(zé)任。在“現(xiàn)收現(xiàn)付制”轉(zhuǎn)向“社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合”的制度設(shè)計(jì)時(shí)，沒有專門處理轉(zhuǎn)制成本。政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任，主動(dòng)消化轉(zhuǎn)制成本，由政府向離退休職工支付養(yǎng)老金。擴(kuò)大養(yǎng)老基金的資金籌措渠道，從政策的制定上，加大國有資產(chǎn)變現(xiàn)力度，推進(jìn)國有企業(yè)的股份制改造；加大對(duì)各級(jí)政府年度財(cái)政預(yù)算對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的投入；發(fā)行特種國債；開征社會(huì)保障稅等多種渠道。調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從根本上解決養(yǎng)老保險(xiǎn)的隱性債務(wù)問題。

　　2、在安全性和收益性原則之間找到平衡點(diǎn)，加大個(gè)人賬戶基金的投資力度。近幾年來，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的積累資金收益率只有2%左右。“個(gè)人賬戶的低收益率已經(jīng)影響到受益人的利益和基本養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展�！奔訌�(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金自身的運(yùn)營管理，在政策上支持養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的市場(chǎng)化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)基金保值增值。

　　3、加強(qiáng)法制化建設(shè)，加大社會(huì)保險(xiǎn)征繳和監(jiān)管力度。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展，立法成為社會(huì)保障制度順利實(shí)施的關(guān)鍵。上�！吧绫０浮钡慕逃�(xùn)再一次告誡我們，必須健全法制，完善機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督。社會(huì)保險(xiǎn)基金違規(guī)動(dòng)用，不僅影響到養(yǎng)老基金的支付，

　　同時(shí)削弱了社會(huì)保險(xiǎn)基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，損害了政府的信譽(yù)與民眾對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)制度的信心，更不利于社會(huì)保險(xiǎn)制度的正常運(yùn)作與可持續(xù)性。我們認(rèn)為，養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面不僅要擴(kuò)大到城鎮(zhèn)非國有經(jīng)濟(jì)即股份制、股份合作制，還要擴(kuò)大到行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位，逐步消除現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的政企分割、條塊分割，國有經(jīng)濟(jì)與非國有經(jīng)濟(jì)分割的不合理狀況，實(shí)現(xiàn)公民平等。

　　4、建立個(gè)人基金專用賬戶，提高個(gè)人賬戶的運(yùn)行效率。堅(jiān)持“社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合”的制度走向，建立有中國特色的個(gè)人投保激勵(lì)機(jī)制。首先，實(shí)行分賬管理。在管理方式上把統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶分兩本賬管理，杜絕相互之間擠占挪用，從根本上鎖定政府的財(cái)務(wù)責(zé)任，建立各級(jí)政府、企業(yè)和個(gè)人的分擔(dān)機(jī)制。其次，建立個(gè)人基金賬戶。在養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶“空賬”充實(shí)的條件下，將養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶從基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中分離出來，與住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)中的個(gè)人賬戶合并，組成個(gè)人基金專用賬戶。以法律的形式保護(hù)個(gè)人基金賬戶的合法權(quán)益，允許自由融通使用，保護(hù)投保者的個(gè)人利益。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1] 孫光德、董克用主編：社會(huì)保障概論[M]，中國人民大學(xué)出版社，20xx。4。

　　[2] 施建祥：養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資模式調(diào)整與個(gè)人賬戶實(shí)賬化初探[J]，江西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，20xx。3。

　　[3] 社會(huì)保險(xiǎn)研究所：論我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷中的政府職責(zé)， www。isis。net。cn。

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